「事 実 上 の取 締 役 」 の第 三 者 に対 す る 責 任 に関 す る近 時

「
事実上 の取締 役」の第三者 に対 する責任 に関す る近時 の裁判例2拶3
報 告
「事 実 上 の 取 締 役 」 の 第 三 者 に 対 す る
責 任 に 関 す る近 時 の 裁 判 例
一 大阪地 裁平成23年7 .月25日判決 判 タ1401-188
東 京地裁 平成26年4.月24日 判決LU/DB判
鈴
If事
木
美
例秘書登載一
華
実 の 取 締 役 」 に 関 す る近 時 の2つ
の裁判 例
1)
璽
(k)事
大 阪 地 裁 平 成23年7月25濤
判 決 判 タ1401488似
下r本 件判決1」)
案 の概要
破 産 した 商 晶 先 物 取 引 会 社 似 下 職 産会社①」 とい う。)の 従 業 員 等 に よ る
過 当 営 業 行 為(適 合性原則違反,不 当勧誘,爾 建取引,一 任売買等の違法 な取引の勧 誘
及 び取 引)に よ っ て 損 害 を被 り,破 産 会 社 ① 又 は そ の役 員 に 対 す る損 害 賠 償
請 求 権 を 内容 とす る債 務 名 義 を取 得 し た破 産 会 社 ① の顧 客 らが,破 産 会 祉 ①
の 元 取 締 役,元
監 査 役 及 び 関 連 会 社 に対 し,平 成17年 改 正 前 商 法 似 下 脂
商法」 とい う。)266条 ノ3第1項(会
社法429条1項)又
は不 法 行 為 に基 づ く損 害
賠 償 を求 め た事 案 。
本 件 判 決1の
うち 事 実 上 の取 締 役 に 関 す る争 点 は,破
役 で も あ っ た破 産 会 社 ① の オ ー ナ ー株 主 で あ る被 告Aが,役
産会社① の元取締
員 退 任 後 に為 さ
れ た従 業 員 等 に よ る過 当営 業 行 為 に よ っ て被 っ た 顧 客 らの 損 害 に つ い て 旧商
法266条 ノ3第1項
1)大
に基 づ く損 害賠 償 責 任 を負 うか 否 か と い う点 で あ る。
阪 重繊平 成!9fa琴三(ワ)第15339号
2霞ぜ
測備 ロージーX・
・
一
一ナル第8弩
(鋤
争 点 に か か る本 件 判 決 噛の 要 旨
結 論:責 任 肯 定
上 記 の 争 点 に つ い て,被 告Aは,破
産 会 社 ① の 元 代 表 取締 役,そ
の 後,取
締 役 の 地 位 に あ っ た者 で あ り,取 締 役 の 退 任 登 記 を経 た後 も グル ー プオ ー ナ
ー の地 位 に あ り,破 産 会 社 ① を含 む グル ー プ傘 下 各 社 の役 員 及 び従 業 員 か ら
会 長 な ど と呼 ば れ る存 在 で あ っ た こ と,自 己及 び グル ー プ 会 社 と併 せ て 破 産
会 社 ① の発 行 済 株 式 の80%を
超 え る株 式 を所 有 し,給 与 名 目で 突 出 して 高 額
な金 員(月 額270万 円)の 支 払 を受 け 続 け て い た こ と,破 産 会 社 ① の組 織 の 頂
点 に立 ち,破 産 会 社 ① に お け る種 々 の事 業 執 行 に つ い て 自 ら決裁 す る な ど し
て こ れ を執 り行 っ て い た こ と な ど,破 産 会 社 ① の他 の役 員 等 に 対 す る影 響
力,破
産 会 社 ① の 実 際 の 業 務 に対 す る関 与 度 合 い等 の 各 事 情 に 照 らせ ば,被
告Aは,そ
の 実 質 に お い て,破
産 会 社 ① の経 営 を支 配 して い た とい え る の
で,破 産 会 社 ① の 事 実 上 の 取 締 役 と し て,破 産 会 社 ① の 取 締 役 及 び 従 業 員 に
よ る過 当 営 業 行 為 を防 止 す る た め の 社 内 体 制 の構 築 そ の他 適 切 な措 置 を講 ず
べ き職 務 上 の 注 意 義 務 を 負 っ て い た とい うべ き で あ る 。 し か る に,被
告A
は,重 大 な過 失 に よ っ て上 記 の注 意 義 務 を怠 り,そ の任 務 を解 怠 した 結 果,
顧 客 らが 被 っ た損 害 値 接損害)に つ い て 旧商 法266条 ノ3第!項
に基 づ く損
害 賠 償 責 任 を負 う と し た。
露
東 京 地 裁 平 成26年4月24日
2)
判 決LLI/DB判
例秘 書登載
(以下 「
本件判決2D
(D事
案 の概 要
破 産 し た外 国 為 替 証 拠 金 取 引 似 下 「FX取引」 とい う。)を行 う会 社(以 下 職
産会社②」 とい う。〉 の従 業 員 等 に よ る違 法 な 取 引 行 為(分 別 管理義務違反の取引
行為な ど)及 び役 員 の 放 漫 経 営 に 基 づ く倒 産 に よ っ てFX取 引 証 拠 金 名 目 で支
出 した 金 銭 の返 還 を受 け る こ とが で き な くな っ た とし て,破 産 会 社 ② の 顧 客
が 同 社 の 取 締 役 や オ ー ナ ー 株 主Bに
2)東 京地平成24年(ワ)第22638号
対 し,旧 商 法266条 ノ3第1項(会
祉法
購 実上の取締役」の第三者に対する責任に関する近蒔の裁判1列2鹸5
429条1項)に
基 づ く損 害 賠 償 を求 め た 事 案 。
本 件 判 決2の
うち,事 実 上 の取 締 役 に関 す る争 点 は,取 締 役 に就 任 し て い
な い 破 産 会 社 ② の オ ー ナ ー株 主Bが
旧 商 法266条 ノ3第1項
の責 任 を 負 うか
否 か とい う点 で あ る。
(勃
争 点 にか か る本 件 判 決2の
結 論:責
要旨
任否定
上 記 の争 点 につ い て,被 告Bは,破
産 会 社 ② の株 式 の90パ ー セ ン トを保 有
して お り,訴 外 会 社 の役 員 や 従 業 員 か ら 「会 長 」 の名 で 呼 ばれ た り,「 幹 部 」
「上 層 部 」 な ど と表 現 され た りし て い た ほ か,被
般,重
要 な人 事 そ の他 の業 務 の遂 行,資
報 の 把 握,具
体 的 な指 示 等 を行 い,あ
と,ま た,被 告Bが
告Bが
破産 会社② の経理 全
金 の提 供 及 び使 用 等 の点 にお い て 情
る い は 強 い 影 響 力 を行 使 して い た こ
破 産 会 社 ② か ら一 定 の経 済 的 対 価 を 受 領 して い た事 情 は
認 め られ る。
しか しな が ら,被 告Bは 破 産 会 社 ② の 実 質 的 な オ ー ナ ー た る株 主 の地 位 に
あ っ た者 で あ り,取 締 役 の選 任 及 び解 任 を始 め とす る株 主 総 会 の権 限 を事 実
上 行 使 す る こ とが で き る立 場 に あ っ た とみ られ る こ と か らす れ ば,会 社 の 業
務 の 遂 行 等 につ い て そ の 状 況 を把 握 した り,こ れ に 一 定 の 関 わ りを持 つ こ と
に よ っ て結 果 的 に何 らか の影 響 力 が 及 ぶ こ と に な っ た りす る こ と な どは想 定
され 得 る と こ ろ で あ っ て,被 告Bが
っ た とい え るた め に は,そ
破 産 会 社② の事 実 上 の取 締 役 の 立 場 に あ
の よ うな 前 提 に 立 って,な
お破 産 会 社 ② の業 務 の
遂 行 につ い て 実 質 的 な オ ー ナ ー た る株 主 の 立 場 に お け る関 わ りの範 囲 を超 え
て,日 常 的,継 続 的 に取 締 役 と同様 の 業 務 遂 行 を行 っ た り,取 締 役 と同 様 の
影 響 力 の 行 使 を して い た な ど と評 価 で き る よ うな 具 体 的 事 情 が認 め られ る必
要 が あ る と ころ,直
ち に被 告Bに つ い て,破 産 会 社 ② の 実 質 的 な オ ー ナ ー た
る株 主 と し て の 立 場 を超 え て,事 実 上 の 取 締 役 の 立 場 に あ っ た とま で は評 価
で き な い 。 従 っ て,被 告Bは
の とは 認 め られ な い と し た 。
旧商 法266条 ノ3第1項
に基 づ く責 任 を負 うも
2謬6翻
価 ロー ジ ャー ナル 第8暦
III検
9会
討
社 法429条 の責任 と 「
事 実 上 の取 締 役 」 の概 念
取 締 役 等 の役 員 が そ の職 務 を行 うに つ い て悪 意 ・重 過 失 が あ っ た と き は,
当該 役 員 は,連 帯 して これ に よ っ て第 三 者 に生 じた 損 害 を賠 償 す る責 任 を負
う(会 社法429条1項)。
こ の 責任 の法 的性 質 を い か に解 す る か につ い て は争 い が あ る が,会 社 の経
済 社 会 に 占 め る地 位 お よ び取 締 役 の職 務 の 重 要 性 に鑑 み,第 三 者 保 護 の 観 点
か ら,取 締 役 が悪 意 ・重 過 失 に よ り会 社 に対 す る任 務 を怠 り,第 三 者 に損 害
を蒙 らせ た とき は,当 該 任 務 解怠 行 為 と第 三 者 の 損 害 との 間 に 因果 関 係 が認
め られ る限 りに お い て 取 締 役 に損 害 賠 償 義 務 を課 し た法 定 責 任 と解 す る の が
3>
判 例 で あ る。
429条 の 責 任 主 体 は,取 締 役 等 の 役 員 で あ り,法 律 上,取
締 役 等 の役 員 の
地 位 に あ る こ とが必 要 で あ る。 し か し,一 定 の場 合 に は,法 律 上,取
締役 の
地 位 に な い 者 に責 任 を負 わせ る こ とが適 切 妥 当 な 場 合 が あ り,そ の た め の一
つ の理 論 と し て,「 事 実 上 の取 締 役 」 とい う概 念 が あ る。
晦 実 上 の 取 締 役 」 の 概 念 に は,2つ
る。1つ
と,も
の タ イ プ が 含 ま れ る と解 され て い
は不 実 の 取 締 役 就 任 登 記 の 出 現 に加 功 した こ と を理 由 とす る タイ プ
う1つ は,法 律 上 は取 締 役 で は な い 者 が,実 際 に は 取 締 役 と して の会
社 の業 務 を行 っ て い る こ と(事 実上取締役 として会社 を主宰 して いた こと)を 理 霞
荏)
とす る タ イ プ で あ る。
本 件 判 決1,2と
も,後 者 の タ イ プ に 分 類 され る 。 こ の タイ プ,す
なわ ち
取 締 役 と し て の選 任 も登 記 も な され て い な い者 につ い て,事 実 上 の取 締 役 と
し て 責 任 を負 わ せ る た め に は,取 締 役 と して の 「外 観 」 と 「継 続 的 職 務 執
3)最
摩ij羅
召率044年11月26VG・
4)江
頭 憲 次 郎
鍔乾集23-11-2150
「
株 式 会 社 法 第5版
」505頁
「
事実上 の取締 役」の第三者 に対す る欝任 に関す る近時 の裁覇例2#7
5)
の 要 件 を 充 足 す る こ と が 必 要 で あ る と 主 張 さ れ て い る 。 こ れ は,
行 」 の2つ
英 米 法 上,判
例 法 理 と し て 確 立 し て い るdefactodirector(事
概 念 に つ い て,defactodirectorと
観
と 「
継 続 的 職 務 執 行 」 の2つ
実 上 の 取締 役)の
認 定 さ れ る た め に は,取 締 役 と し て のr外
6)
の要 件 が 必 要 と され て い る こ と とも一 致 す
る。
慧
(D本
本件 判 決1と 本 件 判 決2の 検 討
件 判 決 等,2の 異 同
両判 決 の事 案 と も,被 告 とな っ た の は,破 産 し た会 社 の オー ナ ー の 立 場 に
あ っ た 株 主 で あ る。 本 件 判 決1で
会 社 ② の90%の
は破 産 会 社 ① の80%,本
件 判 決2で
は破 産
発 行 済 株 式 を保 有 して い る。
ま た,被 告 とな っ た オ ー ナ ー 株 主 が 会 社 の役 員 や 従 業 員 か ら会 長 な どの特
別 の 肩 書 で 呼 称 され て い た 事 実,会
社 か ら経 済 的 な対 価 を受 領 し て い た 事
実,会 社 の 重 要 な 人 事 そ の他 の 業 務 の遂 行,資
い て情 報 の 把 握,具
体 的 な指 示 等 を行 い,あ
金 の 提 供 及 び使 用 等 の 点 にお
る い は 強 い影 響 力 を行 使 して い
た こ と も共 通 し て い る。 これ らの 事 情 か ら,上 記 の 事 実 上 の 取締 役 と認 め ら
れ る た め の 要 件 の うち,取 締 役 と し て の 「
外 観 」 の 要 件 は満 た し て い る もの
と解 され る。
オ ー ナ ー株 主 を事 実 上 の取 締 役 と認 定 す るか 否 か に つ い て両 判 決 の結 論 が
異 な っ て い る の は,当 該 オ ー ナ ー 株 主 が,取 締 役 と し て の 「
継 続 的職 務執
行 」 を行 っ て い た と評 価 で き る か,本 件 判 決2で
い う と こ ろ の 賠 常 的,継
続 的 に取 締 役 と同 様 の業 務 遂 行 を行 っ た り,取 締 役 と同 様 の影 響 力 の行 使 を
して い た な ど と評 価 で き る よ うな具 体 的 事 情jが
存 す るか 否 か,と い う点 に
あ っ た と思 わ れ る。
本 件 判 決1で
5)石
は,被 告Aが
破 産 会 社① の組 織 の 頂 点 に 立 ち,破 産 会 社 ① に
山卓磨 嘘 実上の敵締役概念 の多様性 」公開会祉 と閉鎖会社 の法理(酒 巻還暦記念論集)
55頁
6)ノ 納 克忠 ヂ
事実 上の主宰者 と取締役 の責任」判 タ948号ユ0順
2拶8翻
価 惚一 ジ ャー ナ ル 第8暑
お け る種 々 の 事 業 執 行 につ い て,自
た こ とな ど,そ の地 位,破
ら決 裁 す る な ど して これ を執 り行 っ て い
産 会 社 ① の 他 の役 員 等 に対 す る影 響 力,破
産会社
① の 実 際 の業 務 に対 す る関 与 度 合 い 等 を摘 示 した うえ で,事 実 上 の 取 締 役 で
あ っ た と認 定 して い る 。 こ の点 に つ い て判 決 理 由 に お い て 認 定 され て い る具
7)
体 的 事 情 は,以 下 の とお りで あ る 。
・被 告Aが 破 産 会 社 ① の 取 締 役 を 辞 任 した後 も,破 産 会 社 ① の組 織 図 の頂
上 に は グル ー プの 会 長 で あ る被 告Aと
い う記 載 が あ っ た 。
・破 産 会 社 ① の 各 種 稟 議 申請 書 の左 上 端 に は,別 枠 で 「会 長 」 の 決 済 欄 が
あ り,被 告Aは 破 産 会 社 ① の 種 々 の 事 業 執 行 に つ い て 自筆 で 決 済 して お り,
こ の点 は被 告Aの
取 締 役 辞 任 後 も特 に 変 わ らな か っ た。
・被 告A以 外 の破 産 会 社 ① の 取 締 役 らが,被 告Aの
意 向 に反 し て は破 産 会
社 ① の意 思 決 定 を した こ と もな か っ た 。
(鋤
本 件 判 決1,2の
評価
そ も そ も株 式 会 社 にお い て株 主 は,出 資 額 を 限度 とす る有 限 責 任 しか負 わ
な い こ と を大 原 則 と し て お り(会 祉法104条),そ れ は会 社 の 支 配 株 主 で あ っ た
と して も 同様 で あ る。 そ れ に も 関 わ らず,「 事 実 の取 締 役 」 とい う概 念 を用
い て 法 的 に は取 締 役 に 就 任 して い な い株 主 に取 締 役 と同 様 の責 任 を認 め るの
は,形 式 的 な 法 律 要 件 の 適 用 に よ る結 果 の 不 適 正 を是 正 し,正 義 衡 平 の理 念
に 照 ら し て妥 当 な結 論 を導 くた め の,い
っ て,た
わ ば例 外 的 な ア プ ロー チ で あ る 。従
とえ支 配 株 主 が 会 社 に対 す る影 響 力 を有 し,会 社 を支 配 して い た よ
うな 事 情 が認 め られ る と して も,そ れ だ け で 事 実 上 の取 締 役 な る 立 場 を認 定
し,そ の 責 任 を肯 定 す べ きで は な い と考 え る 。
オ ー ナ ー 株 主 の 責 任 を 肯 定 す る た め に は,本 件 判 決2で 摘 示 す る とお り,
オ ー ナ ー た る株 主 の 立 場 に お け る 関 わ りの範 囲 が,実 質 的 な オ ー ナ ー た る株
主 の立 場 に お け る関 わ りの範 囲 を 「
超 え た も の」 で あ っ た か 否 か が重 要 に な
る べ き と こ ろ,本 件 判 決1で
7)判
タ!401母20!頁
認 定 され て い る上 記 の 具 体 的 な 事 情 を も っ て し
「
事実上の取締役」 の第 三者 に対す る責任 に関する近時の裁判例2拶
嚢
て も,日 常 的,継 続 的 な取 締 役 と して の 業 務 執 行 行 為 と評 価 して よ い か に は
疑 問 が残 る。
本 件 判 決1の 被 告Aが,単
にオ ー ナ ー株 主 で あ る に と どま らず,約8年
間
にわ た っ て 破 産 会 社 ① の代 表 取 締 役 ま た は取 締 役 の 任 に あ っ た 経 緯 に も鑑 み
る と,結 論 と し て,法 的 に取 締 役 の地 位 に な か っ た 被 告Aの
責 任 を認 め た こ
と 自体 は 首 肯 し得 る も の の,事 実 上 の取 締 役 の地 位 に あ っ た か 否 か とい う争
点 につ い て は,取 締 役 退 任 後 も被 告Aが
田常 的,継
続 的 に取 締 役 と して の 職
務 執 行 を行 っ て い た と認 め られ る具 体 的 事 情 が重 要 で あ り,そ れ らの具 体 的
事 情 を十 分 に吟 味 す る こ とな く事 実 上 の 取 締 役 で あ る こ とを 肯 定 し た と も解
され る本 件 判 決1の 論 旨 に は疑 問 が 残 る。 これ に対 し て,事 実 上 の取 締 役 と
して の責 任 を否 定 した本 件 判 決2の 結 論,論
旨 に は 賛 成 で あ る。
なお,法 律 上,取 締 役 に な っ て い な い者 につ い て 事 実 上 の 取 締 役 と して 第
三者 に対 す る損 害 賠 償 義 務 を課 す こ とが で き る か否 か が 争 わ れ た 近 年 の裁 判
例 に お い て,多
8)9)
判 決 ・MI/DB判
く は そ の 責 任 が 否 定 さ れ て お り(策 京 地裁 平成26年!!月!8H
例秘書登載,東 京地裁平成25年11月25臼判決eLLI/DB判
例 秘書登
10)
載,静 岡地裁平成24年5月24瞬 判決 ・
・LLI/1)B判 例秘 書登載,東 京地裁平成22年U月!6
il)i2>
N判 決 ・LLI/DB判 例秘 書登載,大 阪地裁平成滋年5月2!臼 判決 ・判例蒔報2067号62頁
な ど),裁 判 所 は 事 実 上 の 取 締 役 の 地 位 を肯 定 す る こ と に つ い て,慎
重 な傾
向 に あ る もの と解 され る。
以
8)東)重
9)東
10)静
鋤
12)大
ξ地 平 成25年(ワ)第142!4一
琴}
京ま
慰平 成22年(ワ)第32162号
鵬 地 平 成21年(ワ)第513号,平
東 京 裁 平 成20年(ワ
〉 第21825丹
阪 地 平 成 娼 年(ワ)第10516号
成21年(ワ)第906号
上