貸 借 対 照 表

貸　借　対　照　表
平成28年3月31日現在
科　目
Ⅰ 資 産 の 部
１．流動資産
(１) 現金預金
現金
普通預金
郵便振替口座
現金預金合計
(２) その他流動資産
未収会費
前払金
棚卸資産
その他流動資産合計
流動資産合計
２．固定資産
建物附属設備
機械及び装置
什器備品
ソフトウエア
投資有価証券
固定資産合計
資産合計
Ⅱ 負 債 の 部
１．流動負債
未払金
未払費用
前受金
預り金
未払法人税等
流動負債合計
２．固定負債
職員退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ 正 味 財 産 の 部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計
当年度
(単位：円）
増減
前年度
75,148
20,147,318
1,920
20,224,386
0
0
0
0
75,148
20,147,318
1,920
20,224,386
200,000
237,863
150,789
588,652
20,813,038
0
0
0
0
0
200,000
237,863
150,789
588,652
20,813,038
328,216
54,393
2
602,640
419,200,000
420,185,251
440,998,289
0
0
0
0
0
0
0
328,216
54,393
2
602,640
419,200,000
420,185,251
440,998,289
1,603,351
20,000
2,940,000
37,747
154,100
4,755,198
0
0
0
0
0
0
1,603,351
20,000
2,940,000
37,747
154,100
4,755,198
91,667
91,667
4,846,865
0
0
0
91,667
91,667
4,846,865
0
436,151,424
436,151,424
440,998,289
0
0
0
0
0
436,151,424
436,151,424
440,998,289
正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成27年08月01日から 平成28年03月31日まで
(単位：円）
科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部
(１) 経常収益
受取会費
賛助会員受取会費
木と合板の会会費
受取会費計
受取寄附金
受取寄附金
受取寄附金計
受取配当金
受取配当金
受取配当金計
事業収益
普及啓発事業収益
教育事業収益
書籍・グッズ等の制作請負と販売事業収益
施設内における物品・飲食の販売事業収益
事業収益計
雑収益
受取利息
雑収益
雑収益計
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
給料手当
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
維持修繕費
印刷製本費
水道光熱費
賃借料
諸謝金
支払手数料
広告宣伝費
業務委託費
支払寄附金
雑費
商品購入費
事業費計
管理費
給料手当
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
車両費
水道光熱費
賃借料
当年度
前年度
増減
15,510,000
2,000
15,512,000
0
0
0
15,510,000
2,000
15,512,000
19,553,517
19,553,517
0
0
19,553,517
19,553,517
3,500,000
3,500,000
0
0
3,500,000
3,500,000
4,475,440
343,700
267,930
13,036
5,100,106
0
0
0
0
0
4,475,440
343,700
267,930
13,036
5,100,106
2,204
17,800
20,004
43,685,627
0
0
0
0
2,204
17,800
20,004
43,685,627
7,607,549
91,667
829,088
25,724
186,089
401,696
40,012
1,439,018
28,512
2,620,405
1,080,920
16,124,900
116,822
12,844
2,895,412
1,293,924
1,000,000
9,720
192,144
35,996,446
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,607,549
91,667
829,088
25,724
186,089
401,696
40,012
1,439,018
28,512
2,620,405
1,080,920
16,124,900
116,822
12,844
2,895,412
1,293,924
1,000,000
9,720
192,144
35,996,446
3,661,888
474,153
13,350
83,132
253,601
395,393
561,349
68,100
357,416
196,575
695,100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,661,888
474,153
13,350
83,132
253,601
395,393
561,349
68,100
357,416
196,575
695,100
正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成27年08月01日から 平成28年03月31日まで
(単位：円）
科 目
保険料
諸謝金
租税公課
支払手数料
研修費
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部
(１) 経常外収益
受取寄附金(事業譲渡分)
棚卸資産受贈益(事業譲渡分)
固定資産受贈益(事業譲渡分)
投資有価証券受贈益
経常外収益計
(２) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
当年度
前年度
増減
281,440
140,000
86,761
68,388
12,100
46,000
7,394,746
43,391,192
294,435
0
294,435
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
281,440
140,000
86,761
68,388
12,100
46,000
7,394,746
43,391,192
294,435
0
294,435
13,157,260
123,060
422,623
419,200,000
432,902,943
0
0
0
0
0
13,157,260
123,060
422,623
419,200,000
432,902,943
0
432,902,943
433,197,378
130,800
433,066,578
3,084,846
436,151,424
0
0
0
0
0
0
0
0
432,902,943
433,197,378
130,800
433,066,578
3,084,846
436,151,424
0
0
0
436,151,424
0
0
0
0
0
0
0
436,151,424
正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成27年08月01日から 平成28年03月31日まで
科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部
(１) 経常収益
受取会費
賛助会員受取会費
木と合板の会会費
受取会費計
受取寄附金
受取寄附金
受取寄附金計
受取配当金
受取配当金
受取配当金計
事業収益
普及啓発事業収益
教育事業収益
書籍・グッズ等の制作請負と販売事業収益
施設内における物品・飲食の販売事業収益
事業収益計
雑収益
受取利息
雑収益
雑収益計
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
給料手当
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
維持修繕費
印刷製本費
水道光熱費
賃借料
諸謝金
支払手数料
広告宣伝費
業務委託費
支払寄附金
雑費
商品購入費
事業費計
管理費
給料手当
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
車両費
水道光熱費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払手数料
研修費
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部
(１) 経常外収益
受取寄附金(事業譲渡分)
棚卸資産受贈益(事業譲渡分)
固定資産受贈益(事業譲渡分)
投資有価証券受贈益
経常外収益計
(２) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
公1
公益目的事業会計
公2
▲ 159,182
▲ 159,182
小計
収1
収益事業等会計
収2
小計
法人会計
(単位：円）
合計
財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券及び投資有価証券
(a) 時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法に
よって処理し、売却原価は移動平均法により算定）
(b) 時価のないもの
移動平均法による原価法
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産･･･最終仕入原価法による原価法
(3) 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産及び無形固定資産･･･定額法
(4) 引当金の計上基準
退職給付引当金･･･期末退職給付の要支給額に相当する金額を計上
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は､税込処理による｡
附属明細書
１ 引当金の明細
（単位：円）
科
目
職員退職給付引当金
期首残高
当期増加額
0
91,667
当期減少額
目的使用
0
期末残高
その他
0
91,667
財 産 目
録
平成 28 年 3 月 31 日現在
（単位：円）
貸借対照表科目
（流動資産）
場所・物量等
使用目的等
金額
現金預金
現金
手元保管
運転資金として
75,148
普通預金
みずほ銀行小舟町支店
運転資金として
20,147,318
振替口座
ゆうちょ銀行
運転資金として
1,920
（現金預金計）
未収会費
青森ジャパン建材会他
平成 27 年度賛助会費
（未収会費計）
前払金
職員通勤手当
ウッドマスター（基礎）講
20,224,386
200,000
200,000
149,600
88,263
習会諸費用
（前払金計）
棚卸資産
販売用パズル 他
収益目的事業資産
(棚卸資産計)
流動資産合計
（固定資産）
237,863
150,789
150,789
20,813,038
建物附属設備
パーティション間仕切
公益目的保有財産
328,216
り工事
機械及び装置
昇降盤(電動丸のこ)
公益目的保有財産
54,393
什器備品
卓上ボール盤、ＰＣ
公益目的保有財産
2
ソフトウエア
会計ソフト
管理目的として使用する
602,640
財産
投資有価証券
JK ホー ルディン グス
公益目的保有財産
419,200,000
（株）株式 90 万株
固定資産合計
420,185,251
資産合計
440,998,289
（流動負債）
未払金
デジタルアート
情報誌「木と合板」制作費
社会保険料
事業主負担の社会保険料
その他
管理目的の業務に使用す
1,283,580
231,195
88,576
る費用
未払費用
渡辺パイプ（株）
（未払金計）
1,603,351
公益目的事業に使用する
20,000
賃借料
前受金
（未払費用計）
20,000
ウッドマスター（基礎）講
2,940,000
習会受講料
（前受金計）
預り金
役職員
源泉所得税他
（預り金計）
未払法人税等
法人税、事業税未払分
（未払法人税等計）
流動負債合計
（固定負債）
2,940,000
37,747
37,747
154,100
154,100
4,755,198
職員退職給付引
当金
職員分
職員退職給付金の引当金
91,667
（職員退職給付引当金計）
91,667
固定負債合計
91,667
負債合計
4,846,865
正味資産
436,151,424