平成22年度決算書 一般社団法人情報通信技術委員会

平成２２年度決算書
収支計算書
貸借対照表
正味財産増減計算書
財務諸表の注記
一般社団法人情報通信技術委員会
収支計算書
（平成２２年４月１日から平成２３年３月３１日まで）
（１）収入の部
(単位：円）
科　目
入会金収入
会費収入
正会員会費収入
賛助会員会費収入
委員会会費収入
普及推進委員会会費収入
事業収入
受託収入
調査研究受託収入
その他の受託収入
負担金収入
３ＧＰＰｓ負担金収入
基金取崩収入
雑収入
保証金返戻収入
利子収入
その他の収入
貸倒引当金戻入
当　期　収　入　合　計
前期繰越収支差額
収　入　合　計
予算額(Ａ）
決算額(B）
300,000
300,000
132,075,000
135,900,000
130,500,000
134,550,000
1,575,000
1,350,000
24,000,000
18,000,000
24,000,000
18,000,000
1,000,000
1,608,600
15,895,618
16,119,268
11,709,268
11,485,618
4,410,000
4,410,000
46,569,000
46,250,000
46,569,000
46,250,000
10,000,000
0
8,117,000
7,762,312
6,967,000
6,967,440
150,000
61,233
1,000,000
622,650
0
110,989
237,956,618 225,940,180
94,075,000
71,701,779
332,031,618
297,641,959
増減（B-A)
備　考
0
3,825,000
4,050,000
-225,000
-6,000,000
-6,000,000
608,600
223,650
223,650 注）1　当初予算6,000,000円＋追加額 5,485,618円
0
-319,000
-319,000
-10,000,000
-354,688
440
-88,767
-377,350
110,989
-12,016,438
-22,373,221
-34,389,659
（２）支出の部
科　目
管理費
給与その他諸費
役員報酬
役員退職給付引当金繰入額
給料手当
職員退職給付引当金繰入額
臨時雇賃金
社会保険料
通勤費
施設費
光熱水料費
借料
リース料
事務費
会議費
旅費交通費
印刷製本費
什器備品費
消耗品費
通信運搬費
福利厚生費
租税公課
諸謝金
図書資料費
修繕費
雑費
貸倒引当金繰入額
管　理　費　合　計
予算額(Ａ）
35,280,000
14,400,000
2,670,000
12,300,000
650,000
1,200,000
3,200,000
860,000
11,160,000
550,000
10,110,000
500,000
7,150,000
650,000
100,000
200,000
400,000
300,000
550,000
450,000
1,050,000
2,100,000
300,000
250,000
800,000
0
53,590,000
決算額(B）
30,507,195
0
0
25,731,094
1,374,855
0
2,546,666
854,580
10,580,430
449,772
10,084,416
46,242
5,423,731
388,711
194,330
133,350
0
646,934
271,143
385,828
765,900
2,034,811
169,548
0
393,429
39,747
46,511,356
増減（A-B)
4,772,805
14,400,000
2,670,000
-13,431,094
-724,855
1,200,000
653,334
5,420
579,570
100,228
25,584
453,758
1,726,269
261,289
-94,330
66,650
400,000
-346,934
278,857
64,172
284,100
65,189
130,452
250,000
406,571
-39,747
7,078,644
1
備　考
注）２
注）２
注）２
注）２
注）２
科　目
事業費
調査研究費
調査研究費
受託調査研究費
事業活動費
普及推進委員会活動費
プロジェクト活動費
普及費
行事費
OA化推進費
（うち資産計上額）
会議費
旅費交通費
印刷製本費
通信運搬費
諸謝金
雑費
給与その他諸費
役員報酬
役員退職給付引当金繰入額
給料手当
職員退職給付引当金繰入額
臨時雇賃金
社会保険料
通勤費
施設費
光熱水料費
借料
事　業　費　合　計
標準化推進特別基金
基金繰入支出
予備費
予備費
当　期　支　出　合　計
次期繰越収支差額
支　出　合　計
予算額(Ａ）
17,936,738
11,540,000
6,396,738
98,034,000
24,000,000
51,514,000
6,780,000
2,800,000
2,800,000
5,500,000
750,000
1,100,000
1,000,000
1,090,000
700,000
44,010,000
17,100,000
3,170,000
15,500,000
940,000
1,600,000
4,500,000
1,200,000
24,110,000
1,020,000
23,090,000
184,090,738
0
0
5,000,000
5,000,000
242,680,738
89,350,880
332,031,618
決算額(B）
12,292,042
6,225,224
6,066,818
69,017,236
14,038,798
41,840,376
4,565,226
1,737,100
3,122,383
（853,571）
1,188,089
603,780
563,649
547,629
656,701
153,505
37,551,131
15,750,000
2,332,500
13,848,227
937,234
0
3,427,990
1,255,180
23,838,818
734,858
23,103,960
142,699,227
52,000,000
52,000,000
0
0
241,210,583
56,431,376
297,641,959
増減（A-B)
備　考
5,644,696
5,314,776
329,920 注）1　当初予算5,500,000円＋追加額896,738円
29,016,764
9,961,202
9,673,624
2,214,774
1,062,900
-322,383 注）２
4,311,911
146,220
536,351
452,371
433,299
546,495
6,458,869
1,350,000
837,500
1,651,773
2,766
1,600,000
1,072,010
-55,180 注）２
271,182
285,142
-13,960 注）２
41,391,511
-52,000,000
-52,000,000
5,000,000
5,000,000
1,470,155
32,919,504
34,389,659
注）１．予算額欄の
で示す額は、会計規程 第１３条 （支出予算の弾力運用） を適用。
注）２．増減欄のマイナス金額となった小科目については、会計規程 第１４条 （支出予算の流用） を適用。
（参 考）
＜会計規程抄＞
（予算の弾力的運用）
第１３条 予算の執行に当たり、収入金額が予算金額に比して増加する場合において理事長が必要あると認めるときは、
その増加する金額を限度として、収入の増加に必要な経費に計上することができるものとする。
（支出予算の流用）
第１４条 予算の執行に当たり、理事長が必要あると認めたときは、小科目相互間において流用することができるものとする。
2
貸
借
対
照
表
（平成 23 年 3 月 31 日現在）
（単位：円）
科
目
当
年
度
前
年
度
増
額
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金
269,688
93,947
175,741
預貯金
44,527,202
53,131,884
△8,604,682
定期預金
15,000,000
15,000,000
0
仮払金
954,534
705,812
248,722
未収金
5,671,115
15,835,845
△10,164,730
前払費用
3,381,804
3,915,454
△533,650
立替金
5,709,962
7,486,029
△1,776,067
75,514,305
96,168,971
△20,654,666
50,000,000
50,000,000
0
標準化推進特別基金（預金）
102,000,000
50,000,000
52,000,000
基本財産合計
152,000,000
100,000,000
52,000,000
什器備品
6,090,931
7,803,752
△1,712,821
無形固定資産
1,039,239
1,647,743
△608,504
964,488
964,488
0
22,632,480
29,599,920
△6,967,440
その他固定資産合計
30,727,138
40,015,903
△9,288,765
固定資産合計
182,727,138
140,015,903
42,711,235
資産合計
258,241,443
236,184,874
22,056,569
未払金
1,941,448
2,880,783
△939,335
預り金
3,209,967
1,937,985
1,271,982
前受金
265,499
127,833
137,666
5,416,914
4,946,601
470,313
13,666,015
19,520,591
△5,854,576
固定負債合計
13,666,015
19,520,591
△5,854,576
負債合計
19,082,929
24,467,192
△5,384,263
239,158,514
211,717,682
27,440,832
(152,000,000)
(100,000,000)
(52,000,000)
正味財産合計額
239,158,514
211,717,682
27,440,832
負債及び正味財産合計
258,241,443
236,184,874
22,056,569
流動資産合計
２．固定資産
(１)基本財産
標準化推進特別基金（国債満期預け金）
(２)その他固定資産
電話加入権
保証金
Ⅱ負債の部
１．流動負債
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
Ⅲ正味財産の部
１．一般正味財産
（うち基本財産への充当額）
３
正味財産増減計算書
（平成 22 年 4 月 1 日から平成 23 年 3 月 31 日まで）
（単位：円）
科
目
当
年
度
前
年
度
増
額
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
（１）経常収益
①受取入会金
入会金収入
300,000
250,000
50,000
134,550,000
140,400,000
△5,850,000
賛助会員会費収入
1,350,000
1,575,000
△225,000
3GPPs 負担金収入
46,250,000
54,750,000
△8,500,000
普及推進委員会会費収入
18,000,000
39,000,000
△21,000,000
1,608,600
1,512,685
95,915
調査研究受託収入
11,709,268
15,466,656
△3,757,388
その他の受託収入
4,410,000
4,410,000
0
622,650
727,012
△104,362
61,233
116,712
△55,479
110,989
835,607
△724,618
218,972,740
259,043,672
△40,070,932
調査研究費
6,225,224
12,129,219
△5,903,995
受託調査研究費
6,066,818
10,258,533
△4,191,715
普及推進委員会活動費
14,838,516
41,883,389
△27,044,873
プロジェクト活動費
41,840,376
49,013,925
△7,173,549
普及費
4,565,226
5,004,082
△438,856
行事費
1,737,100
2,781,576
△1,044,476
OA 化推進費
2,268,812
1,910,305
358,507
会議費
1,188,089
930,226
257,863
旅費交通費
603,780
432,530
171,250
印刷製本費
563,649
888,952
△325,303
通信運搬費
547,629
469,480
78,149
諸謝金
656,701
538,614
118,087
雑費
153,505
200,854
△47,349
15,750,000
17,100,000
△1,350,000
2,332,500
3,166,666
△834,166
13,848,227
13,803,801
44,426
937,234
899,560
37,674
0
0
0
②受取会費
正会員会費収入
③事業収入
出版収入
④受託収入
⑤雑収入
雑収入
利子収入
貸倒引当金戻入
経常収益計
（２）経常費用
①事業費
役員報酬
役員退職給付引当金繰入額
給与手当
職員退職給付引当金繰入額
臨時雇賃金
4
社会保険料
3,427,990
3,561,011
△133,021
通勤費
1,255,180
1,242,800
12,380
734,858
909,022
△174,164
23,103,960
26,637,070
△3,533,110
2,250,460
4,176,360
△1,925,900
144,895,834
197,937,975
△53,042,141
役員報酬
0
14,400,000
△14,400,000
役員退職給付引当金繰入額
0
2,577,777
△2,577,777
25,731,094
11,433,723
14,297,371
1,374,855
637,475
737,380
臨時雇賃金
0
268,734
△268,734
社会保険料
2,546,666
2,714,591
△167,925
通勤費
854,580
893,340
△38,760
光熱水料費
449,772
448,358
1,414
10,084,416
10,638,114
△553,698
46,242
46,242
0
会議費
388,711
195,321
193,390
旅費交通費
194,330
114,920
79,410
印刷製本費
133,350
179,584
△46,234
什器備品費
0
26,800
△26,800
消耗品費
646,934
286,899
360,035
通信運搬費
271,143
216,519
54,624
福利厚生費
385,828
390,466
△4,638
租税公課
765,900
789,400
△23,500
2,034,811
1,656,386
378,425
169,548
242,836
△73,288
0
29,702
△29,702
雑費
393,429
989,280
△595,851
減価償却費
124,718
129,885
△5,167
貸倒引当金繰入額
39,747
110,989
△71,242
管理費合計
46,636,074
49,417,341
△2,781,267
経常費用計
191,531,908
247,355,316
△55,823,408
当期経常増減額
27,440,832
11,688,356
15,752,476
当期一般正味財産増減額
27,440,832
11,688,356
15,752,476
一般正味財産期首残高
211,717,682
200,029,326
11,688,356
一般正味財産期末残高
239,158,514
211,717,682
27,440,832
光熱水料費
借料
減価償却費
事業費合計
②管理費
給与手当
職員退職給付引当金繰入額
借料
リース料
諸謝金
図書資料費
修繕費
5
財務諸表の注記
１．重要な会計方針
（１） 未収金については貸倒引当金(一括評価金銭債権 39,747 円)を控除している。
（２） 固定資産の減価償却については、定額法による減価償却を行っている。
（３） 退職給付引当金の計上基準については、期末退職給付の要支給額に相当する金額を計上してい
る。
（４） 資金の範囲について
資金の範囲には、現金預金、定期預金、仮払金、未収金、前払費用、立替金、未払金、預り金、
前受金及び退職給付引当金を含めている。
（５） 消費税の会計処理について
消費税の会計処理については、税込方式による原則課税制度を採用している。
２．標準化推進特別基金の増減およびその残高は、次のとおりである。
前期末残高
100,000,000 円
当期増減額
当期末残高
52,000,000 円
152,000,000 円
３．担保に供している資産
為替予約を行うため、定期預金 15,000,000 円を担保に供している。
４．次期繰越収支差額の内訳は、次のとおりである。
現金預金
44,796,890 円
定期預金
15,000,000 円
仮払金
954,534 円
未収金
5,671,115 円
前払費用
3,381,804 円
立替金
5,709,962 円
合 計
75,514,305 円
未払金
1,941,448 円
預り金
3,209,967 円
前受金
265,499 円
退職給付引当金
13,666,015 円
合 計
19,082,929 円
次期繰越収支差額
56,431,376 円
５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
什器備品
8,657,323 円
2,566,392 円
6,090,931 円
無形固定資産
1,647,743 円
608,504 円
1,039,239 円
10,305,066 円
3,174,896 円
7,130,170 円
合 計
6