連結キャッシュ・フロー計算書

連結キャッシュ・フロー計算書
Consolidated Statementes of Cash Flows
2007 年、2008 年 11 月 30 日に終了した事業年度／ For the years ended November 30, 2007 and 2008
（百万円 / ¥ million）
2007
2008
Cash Flows from Operating Activities
営業活動によるキャッシュ・フロー
Net income before income taxes and minority interests
税金等調整前当期純利益
15,192
13,876
Depreciation and amortization
減価償却費
12,388
13,408
Loss on impairment of fixed assets
減損損失
227
–
Amortization of goodwill
のれん償却額
31
25
Equity income
持分法による投資利益
(122)
(89)
Write-down of investment in securities
投資有価証券評価損
35
404
Write-down of golf course memberships
ゴルフ会員権評価損
0
45
Increase (Decrease) in reserve for retirement benefits
退職給付引当金の増加額（減少額）
(287)
8
Increase in prepaid pension costs
前払年金費用の増加額
(3,514)
(3,565)
Decrease in reserve for directors’ and corporate auditors’ retirement pay
役員退任慰労引当金の減少額
(374)
(705)
Increase (Decrease) in reserve for sales rebates
売上割戻引当金の増加額（減少額）
76
(621)
Decrease in reserve for directors’ and corporate auditors’ bonuses
役員賞与引当金の減少額
(24)
(8)
Increase (Decrease) in reserve for bonuses
賞与引当金の増加額（減少額）
11
(59)
Decrease in allowance for doubtful accounts
貸倒引当金の減少額
(114)
(71)
Interest income and dividend receivable
受取利息及び受取配当金
(747)
(713)
Interest expense
支払利息
698
685
Gain on sales of investment in securities
投資有価証券売却益
(138)
(160)
Gain on sales of stocks in related companies
関係会社株式売却益
−
(985)
Loss on sales and disposal of fixed assets
固定資産売却損益及び除却損
741
544
Increase in notes and accounts receivable
売上債権の増加額
(524)
(1,559)
Increase in inventory
たな卸資産の増加額
(1,042)
(1,947)
Increase (Decrease) in notes and accounts payable
仕入債務の増加額（減少額）
(367)
10,000
Increase (Decrease) in accounts payable-other
未払金の増加額（減少額）
754
(6,821)
Increase (Decrease) in accrued consumption taxes
未払消費税等の増加額（減少額）
840
(453)
Increase in long-term accounts payable
長期未払金の増加額
479
375
Other
その他
734
(850)
Sub total
小計
24,953
20,762
Interest income and dividend received
利息及び配当金の受取額
585
1,039
Interest paid
利息の支払額
(679)
(668)
Income tax paid
法人税等の支払額
(2,528)
(6,668)
Net cash provided by operating activities
営業活動によるキャッシュ・フロー
22,331
14,466
Cash Flows from Investing Activities
投資活動によるキャッシュ・フロー
Sales of securities
有価証券の売却による収入
8
–
Purchases of tangible fixed assets
有形固定資産の取得による支出
(10,195)
(12,170)
Purchases of intangible fixed assets
無形固定資産の取得による支出
(659)
(562)
Purchases of investment in securities
投資有価証券の取得による支出
(347)
(135)
Sales of investment in securities
投資有価証券の売却による収入
1,073
338
Sales of stock due to the changes in the consolidated subsidiaries
連結範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
−
1,843
Purchases of stock with no changes in the consolidated subsidiaries
連結範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
−
(28)
Sales of subsidiary stock not affected by the changes in the consolidation
連結範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入
−
90
Loans receivable made
貸付けによる支出
(668)
(515)
Collection of loans receivable
貸付金の回収による収入
604
390
Disbursements for deposit to bank
定期預金の預入れによる支出
(328)
(1,468)
Withdrawal of time deposits
定期預金の払戻しによる収入
18
1,422
Other
その他
(672)
1,107
Net cash used in investing activities
投資活動によるキャッシュ・フロー
(11,166)
(9,687)
Cash Flows from Financing Activities
財務活動によるキャッシュ・フロー
Borrowing on short-term loans
短期借入れによる収入
83,132
106,287
Repayment of short-term loans
短期借入金の返済による支出
(80,982)
(106,934)
Borrowing on long-term loans
長期借入れによる収入
1,950
1,200
Repayment of long-term loans
長期借入金の返済による支出
(4,101)
(2,953)
Paid in from minority shareholders
少数株主からの払込による収入
–
179
Cash dividends paid
配当金の支払額
(2,218)
(2,132)
Cash dividends paid to minority shareholders
少数株主への配当金の支払額
(146)
(211)
Repurchases of treasury stock
自己株式取得による支出
(387)
(1,148)
Net cash used in financing activities
財務活動によるキャッシュ・フロー
(2,757)
(5,712)
Effects of exchange rate changes on cash and cash equivalents
現金及び現金同等物に係る換算差額
(10)
(87)
Increase (Decrease) in cash and cash equivalents
現金及び現金同等物の増加額（減少額）
8,396
(1,021)
Cash and cash equivalents at beginning of the year
現金及び現金同等物の期首残高
21,212
27,699
Increase in cash and cash equivalents due to the increase of newly consolidated subsidiaries
新規連結子会社増加に伴う現金及び現金同等物の増加額
−
27
Decrease in cash and cash equivalents due to changes to the ends of accounting periods for consolidated subsidiaries
連結子会社の決算期変更に伴う現金及び現金同等物の減少額
(1,909)
–
Cash and Cash Equivalents at End of the Year
現金及び現金同等物の期末残高
27,699
26,705
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