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貸借対照表 - Fujitsu
貸借対照表 [平成22年3月31日現在] 科 (単位:千円) 目 金 額 資産の部 科 受取手形 金 額 負債の部 流動資産 現金及び預金 目 流動負債 177,136 工事未払金 買 掛 金 6,072,286 完成工事未収入金 11,414,322 未払金 3,068,837 売 掛 金 10,990,098 未払費用 2,673,286 商品及び製品 未成工事支出金 仕 掛 品 原材料及び貯蔵品 リース債権 前払費用 24,060 6,294,895 99,333 未払法人税等 371,120 1,240,941 未払消費税等 618,055 未成工事受入金 136,371 前 受 金 121,838 預り金 354,119 994,989 3,605 216,714 85,981 役員賞与引当金 預け金 2,200,643 その他 繰延税金資産 1,162,379 流動負債合計 未収入金 その他 貸倒引当金 流動資産合計 530,336 29,140 1,325 19,741,276 固定負債 75,611 繰延税金負債 △ 16,265 213,324 役員退職慰労引当金 29,199,889 固定負債合計 60,470 273,794 負債合計 20,015,071 固定資産 有形固定資産 建物(純額) 構築物(純額) 機械及び装置(純額) 工具、器具及び備品(純額) 建設仮勘定 有形固定資産合計 173,271 47,213 純資産の部 2,620 株主資本 452,448 資本金 1,068 資本剰余金 676,622 無形固定資産 ソフトウェア その他無形固定資産 無形固定資産合計 1,038,938 投資その他の資産 109,711 259,880 長期貸付金 4,190 長期保証金 579,820 前払年金費用 743,792 破産更正債権等 38,357 その他投資等 17,344 貸倒引当金 △ 54,594 投資その他の資産合計 1,698,501 固定資産合計 3,451,127 資産合計 3,635,150 資本剰余金合計 3,635,150 利益準備金 1,076,003 関係会社株式 資本準備金 利益剰余金 37,065 投資有価証券 3,942,150 404,280 その他利益剰余金 4,653,957 特別償却準備金 6,726 繰越利益剰余金 利益剰余金合計 株主資本合計 4,647,231 5,058,237 12,635,537 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 408 評価・換算差額等合計 408 純資産合計 32,651,017 12,635,946 負債及び純資産合計 1 32,651,017 富士通ネットワークソリューションズ株式会社 損益計算書 [自 平成21年4月1日 至 平成22年3月31日] (単位:千円) 科 目 金 額 売上高 完成工事高 27,979,344 兼業事業売上高 30,984,053 売上高合計 58,963,398 売上原価 完成工事原価 22,405,236 兼業事業売上原価 24,796,903 売上原価合計 47,202,140 売上総利益 完成工事総利益 5,574,107 兼業事業総利益 6,187,150 売上総利益合計 11,761,257 販売費及び一般管理費 8,694,769 営業利益 3,066,488 営業外収益 受取利息配当金 6,469 団体保険取扱手数料 1,672 その他営業外収益 1,552 営業外収益合計 9,693 営業外費用 為替差損 15,596 キャリアサポート費 79,491 その他営業外費用 10,842 営業外費用合計 105,931 経常利益 2,970,250 特別利益 訴訟引当金精算 27,080 特別利益合計 27,080 特別損失 特別加算退職金 55,620 その他特別損失 1,409 特別損失合計 57,029 税引前当期純利益 2,940,301 法人税、住民税及び事業税 1,639,640 法人税等調整額 △ 362,390 法人税等合計 1,277,249 当期純利益 1,663,052 2 富士通ネットワークソリューションズ株式会社 個別注記表 Ⅰ.重要な会計方針に係る事項に関する注記 1.会社計算規則(平成18年2月7日法務省令第13号、最終改正 平成21年12月11日法務省令第46号)に基づいて、 計算書類を作成しております。 2.資産の評価基準及び評価方法 (1)有価証券の評価基準及び評価方法 子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法 その他有価証券 時価のあるもの 時価のないもの 決算日の市場価格等に基づく時価法 取得原価と時価との差額の処理方法・・・全部純資産直入法 売却時の売却原価の算定方法・・・・・・移動平均法による原価法 主として移動平均法による原価法 (2)棚卸資産の評価基準及び評価方法 通常の販売目的で保有する棚卸資産 ・商品及び製品 移動平均法による原価法 ・未成工事支出金・仕掛品 個別法による原価法 ・原材料及び貯蔵品 移動平均法による原価法 なお、収益性の低下した棚卸資産については、帳簿価額を切下げて おります。 3.固定資産の減価償却の方法 (1)有形固定資産 定額法で計算しております。 耐用年数についてはビジネスごとに実態に応じた回収期間を反映し、次の通り見積もっております。 ・建物、構築物 2年∼60年 ・機械及び装置 2年∼15年 ・工具、器具及び備品 2年∼15年 (2)無形固定資産 ソフトウェア ・市場販売目的のソフトウェア ・自社利用のソフトウェア その他の無形固定資産 見込有効期間(3年)における見込販売数量に基づく償却方法 利用可能期間(5年)に基づく定額法 定額法 4.引当金の計上基準 (1)貸倒引当金 (2)退職給付引当金又は 前払年金費用 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒の 実績等を勘案した繰入率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しておりま す。 従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び 年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると 認められる額を計上しております。 ・会計基準の変更に伴う差異の処理年数 10年 ・過去勤務債務の処理方法 定額法(10年) ・数理計算上の差異の処理方法 定額法(従業員の平均残 存勤務期間)でそれぞれ 発生の翌期から処理 (3)役員賞与引当金 役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づ き計上しております。 (4)役員退職慰労引当金 役員への退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金支給内規 に基づく事業年度末要支給額を計上しております。 5.収益及び費用の計上基準 工事契約 当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる場 合については工事進行基準を適用し、その他の場合については工事 完成基準を適用しております。なお、工事進行基準を適用する場合 の当事業年度末における進捗度の見積りは、原価比例法を用いてお ります。 3 富士通ネットワークソリューションズ株式会社 6.その他の計算書類の作成のための基本となる重要な事項 (1)消費税等の会計処理 税抜き方式によっております。 (2)連結納税制度の摘要 連結納税制度を適用しております。 7.重要な会計方針の変更 退職給付債務に係る会計基準の一部改正 (その3)の摘要 「退職給付に係る会計基準」の一部改正(その3)(企業会計基準第19 号 平成20年7月31日)を当事業年度より、適用しております。当該 変更による営業利益、経常利益及び税引前当期純利益への影響はあ りません。 Ⅱ.貸借対照表に関する注記 1,368,059千円 1.有形固定資産の減価償却累計額 2.関係会社に対する金銭債権 9,968,069千円 短期金銭債権 3.関係会社に対する金銭債務 長期金銭債権 17,400千円 短期金銭債務 3,743,385千円 Ⅲ.損益計算書に関する注記 1.関係会社との取引高 営業取引による取引高 売上高 21,863,070千円 仕入高 8,645,291千円 その他営業取引 1,166,238千円 営業取引以外の取引高 1,097,216千円 1,083,743千円 連結法人税額 13,473千円 その他営業取引以外の取引 2.棚卸資産の帳簿価額の切下額 期末棚卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であ り、簿価切下額6,653千円が売上原価に含まれておりま す。 Ⅳ.税効果会計に関する注記 繰延税金資産の主な内容は、未払賞与603,706千円であります。なお、評価性引当額は28,334千円であります。 また、繰延税金負債の主な内容は、前払年金費用302,277千円であります。 Ⅴ.関連当事者との取引に関する注記 1.親会社及び法人主要株主 (単位:千円) 種類 親会社 会社等の名称 富士通㈱ 議決権等の 所有(被所 有)割合 被所有 直接100% 関連当事者 との関係 取引の内容 当社製品の販売 工事の請負先及び材料の仕入 役員の兼任 取引金額 科目 期末残高 当社製品の販売 (注1、2) 売上高 21,850,821 完成工事未収 入金 及び売掛金 9,457,706 工事の請負及び 材料の仕入 (注1、2) 仕入高 5,110,141 工事未払金 及び買掛金 1,276,210 連結納税制度に おける未払金 連結 法人税額 1,083,743 未払金 1,086,606 (注)1. 取引条件ないし取引条件の決定方針等については、一般取引条件と同様に決定しております。 2. 取引金額には消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しております。 2.子会社 (単位:千円) 種類 会社等の名称 議決権等の 所有(被所 有)割合 子会社 エフネッツサービス㈱ 所有 直接100% 関連当事者 との関係 取引の内容 工事の請負先及び材料の仕入 役員の兼任 工事の請負及び材 料の仕入 (注1、2) 取引金額 仕入高 1,757,723 科目 工事未払金 及び買掛金 期末残高 335,889 1. 取引条件ないし取引条件の決定方針等については、一般取引条件と同様に決定しております。 2. 取引金額には消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しております。 4 富士通ネットワークソリューションズ株式会社 3.兄弟会社等 (単位:千円) 種類 会社等の名称 議決権等の 所有(被所 有)割合 関連当事者 との関係 取引の内容 取引金額 資金の運用委託 資金の預け入 (注1、2) れ 親会社 の 子会社 富士通キャピタル㈱ 親会社 の 子会社 富士通特機システム㈱ なし なし 科目 期末残高 63,324,327 預け金 2,200,643 1,389,115 工事未払金 及び買掛金 330,897 完成工事未収 入金 及び売掛金 877,865 380,650 完成工事未収 入金 及び売掛金 465,441 資金の預託、及び債権の支払先 工事の請負先及び材料の 仕入先 ファクタリング (注2) ファクタリング 当社製品の販売 (注3、4) 売上高 846,212 親会社 の 子会社 ㈱富士通ビジネスシステム なし 工事の請負先及び材料の 仕入先 当社製品の販売 (注3、4) 売上高 完成工事未収 1,497,951 入金 及び売掛金 親会社 の 子会社 富士通テレコムネットワークス㈱ なし 工事の請負先及び材料の 仕入先 当社製品の販売 (注3、4) 売上高 1,461,783 (注)1. 資金の預け入れにつきましては、期間及び市中金利等を勘案して決定しております。 2. 上記金額のうち、資金の運用委託については、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示し ております。ファクタリング取引については、消費税等を含んで表示しております。 3. 取引条件ないし取引条件の決定方針等については、一般取引条件と同様に決定しております。 4. 取引金額には消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しております。 Ⅵ.一株当たり情報に関する注記 一株当たり情報 一株当たり純資産額 377円32銭 一株当たり当期純利益金額 49円66銭 (注) 各注記の記載金額はすべて千円未満を切り捨てて表示しております。 Ⅶ.重要な後発事項に関する注記 該当事項はありません。 5 富士通ネットワークソリューションズ株式会社