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8411/2007年 - みずほフィナンシャルグループ
注記事項 （連結貸借対照表関係） 前連結会計年度末 （平成18年３月31日） 当連結会計年度末 （平成19年３月31日） ※１．有価証券には、非連結子会社及び関連会社の株式 95,419百万円及び出資金421百万円を含んでおりま す。 ※２．無担保の消費貸借契約（債券貸借取引）により貸 し付けている有価証券が、「有価証券」中の株式、 及び「特定取引資産」中の商品有価証券に合計 23,862百万円含まれております。また、賃貸借契約 により貸し付けている有価証券は、「有価証券」中 の株式に570百万円含まれております。 無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により借り 入れている有価証券及び現先取引並びに現金担保付 債券貸借取引により受け入れている有価証券のう ち、売却又は(再)担保という方法で自由に処分でき る権利を有する有価証券で、(再)担保に差し入れて いる有価証券は7,143,008百万円、再貸付に供してい る有価証券は255百万円、当連結会計年度末に当該処 分をせずに所有しているものは4,999,963百万円であ ります。 ※３．貸出金のうち、破綻先債権額は32,821百万円、延 滞債権額は454,712百万円であります。 なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅 延が相当期間継続していることその他の事由により 元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないもの として未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却 を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出 金」という）のうち、法人税法施行令（昭和40年政 令第97号）第96条第１項第３号のイからホまでに掲 げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じてい る貸出金であります。 また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であ って、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を 図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金 以外の貸出金であります。 ※４．貸出金のうち、３ヵ月以上延滞債権額は13,995百 万円であります。 なお、３ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の 支払が約定支払日の翌日から３月以上遅延している 貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないもの であります。 ※１．有価証券には、非連結子会社及び関連会社の株式 92,915百万円及び出資金421百万円を含んでおりま す。 ※２．無担保の消費貸借契約（債券貸借取引）により貸 し付けている有価証券は、「特定取引資産」中の商 品有価証券に合計5,093百万円含まれております。 無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により借り 入れている有価証券及び現先取引並びに現金担保付 債券貸借取引により受け入れている有価証券のう ち、売却又は(再)担保という方法で自由に処分でき る権利を有する有価証券で、(再)担保に差し入れて いる有価証券は8,769,615百万円、再貸付に供してい る有価証券は262百万円、当連結会計年度末に当該処 分をせずに所有しているものは5,528,908百万円であ ります。 ※３．貸出金のうち、破綻先債権額は30,838百万円、延 滞債権額は633,107百万円であります。 なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅 延が相当期間継続していることその他の事由により 元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないもの として未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却 を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出 金」という）のうち、法人税法施行令（昭和40年政 令第97号）第96条第１項第３号のイからホまでに掲 げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じてい る貸出金であります。 また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であ って、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を 図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金 以外の貸出金であります。 ※４．貸出金のうち、３ヵ月以上延滞債権額は10,458百 万円であります。 なお、３ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の 支払が約定支払日の翌日から３月以上遅延している 貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないもの であります。 -124- 8411/2007年 前連結会計年度末 （平成18年３月31日） 当連結会計年度末 （平成19年３月31日） ※５．貸出金のうち、貸出条件緩和債権額は553,373百万 円であります。 なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建 又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利 息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の 債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先 債権、延滞債権及び３ヵ月以上延滞債権に該当しな いものであります。 ※６．破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権 額及び貸出条件緩和債権額の合計額は1,054,903百万 円であります。 なお、上記３.から６.に掲げた債権額は、貸倒引 当金控除前の金額であります。 ※７．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準 適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認 会計士協会業種別監査委員会報告第24号)に基づき金 融取引として処理しております。これにより受け入 れた銀行引受手形、商業手形、荷付為替手形及び買 入外国為替は、売却又は（再）担保という方法で自 由に処分できる権利を有しておりますが、その額面 金額は889,999百万円であります。 ※８．担保に供している資産は次のとおりであります。 担保に供している資産 特定取引資産 4,241,579百万円 有価証券 13,508,075百万円 貸出金 5,524,711百万円 その他資産 329百万円 動産不動産 99百万円 担保資産に対応する債務 預金 1,035,947百万円 コールマネー及び売渡手形 4,837,900百万円 売現先勘定 4,868,827百万円 債券貸借取引受入担保金 6,493,464百万円 借用金 1,435,575百万円 その他負債 90百万円 上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の 担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、現金 預け金7,726百万円、特定取引資産535,821百万円、 有価証券2,725,992百万円、貸出金349,759百万円を 差し入れております。 非連結子会社及び関連会社の借入金等のための担 保提供はありません。 また、動産不動産のうち保証金権利金は139,029百 万円、その他資産のうちデリバティブ取引差入担保 金は342,567百万円、先物取引差入証拠金は72,138百 万円、その他の証拠金等は3,261百万円であります。 ※５．貸出金のうち、貸出条件緩和債権額は517,986百万 円であります。 なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建 又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利 息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の 債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先 債権、延滞債権及び３ヵ月以上延滞債権に該当しな いものであります。 ※６．破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権 額及び貸出条件緩和債権額の合計額は1,192,392百万 円であります。 なお、上記３.から６.に掲げた債権額は、貸倒引 当金控除前の金額であります。 ※７．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準 適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認 会計士協会業種別監査委員会報告第24号)に基づき金 融取引として処理しております。これにより受け入 れた銀行引受手形、商業手形、荷付為替手形及び買 入外国為替は、売却又は（再）担保という方法で自 由に処分できる権利を有しておりますが、その額面 金額は861,428百万円であります。 ※８．担保に供している資産は次のとおりであります。 担保に供している資産 特定取引資産 4,260,215百万円 有価証券 11,394,744百万円 貸出金 5,887,983百万円 その他資産 1,405百万円 有形固定資産 211百万円 担保資産に対応する債務 預金 640,082百万円 コールマネー及び売渡手形 2,143,279百万円 売現先勘定 5,604,841百万円 債券貸借取引受入担保金 5,238,721百万円 借用金 2,985,346百万円 その他負債 8,623百万円 上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の 担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、現金 預け金7,428百万円、特定取引資産306,986百万円、 有価証券2,973,539百万円、貸出金360,776百万円を 差し入れております。 非連結子会社及び関連会社の借入金等のための担 保提供はありません。 また、その他資産のうち保証金は120,724百万円、 デリバティブ取引差入担保金は489,876百万円、先物 取引差入証拠金は25,814百万円、その他の証拠金等 は3,888百万円であります。 -125- 8411/2007年 前連結会計年度末 （平成18年３月31日） ※９．当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントラ イン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた 場合に、契約上規定された条件について違反がない 限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約す る契約であります。これらの契約に係る融資未実行 残高は、49,246,784百万円であります。このうち原 契約期間が１年以内のもの（又は任意の時期に無条 件で取消可能なもの）が42,366,799百万円ありま す。 なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに 終了するものであるため、融資未実行残高そのもの が必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与え るものではありません。これらの契約の多くには、 金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由 があるときは、実行申し込みを受けた融資の拒絶又 は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が 付けられております。また、契約時において必要に 応じて不動産・有価証券等の担保の提供を受けるほ か、契約後も定期的に予め定めている内部手続に基 づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見 直し、与信保全上の措置等を講じております。 ※10．ヘッジ手段に係る損益又は評価差額は、純額で繰 延ヘッジ損失として「その他資産」に含めて計上し ております。なお、上記相殺前の繰延ヘッジ損失の 総額は933,378百万円、繰延ヘッジ利益の総額は 629,416百万円であります。 ※11．土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公 布法律第34号）に基づき、国内銀行連結子会社の事 業用の土地の再評価を行い、評価差額については、 当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰 延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除 した金額を「土地再評価差額金」として資本の部に 計上しております。 再評価を行った年月日 平成10年３月31日 同法律第３条第３項に定める再評価の方法 土地の再評価に関する法律施行令（平成10年 ３月31日公布政令第119号）第２条第４号に定め る路線価に基づいて、奥行価格補正等合理的な 調整を行って算出したほか、第５号に定める鑑 定評価に基づいて算出。 同法律第10条に定める再評価を行った事業用土地 の当連結会計年度末における時価の合計額と当該 事業用土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差 額 186,648百万円 当連結会計年度末 （平成19年３月31日） ※９．当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントラ イン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた 場合に、契約上規定された条件について違反がない 限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約す る契約であります。これらの契約に係る融資未実行 残高は、53,899,937百万円であります。このうち原 契約期間が１年以内のもの（又は任意の時期に無条 件で取消可能なもの）が44,504,074百万円ありま す。 なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに 終了するものであるため、融資未実行残高そのもの が必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与え るものではありません。これらの契約の多くには、 金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由 があるときは、実行申し込みを受けた融資の拒絶又 は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が 付けられております。また、契約時において必要に 応じて不動産・有価証券等の担保の提供を受けるほ か、契約後も定期的に予め定めている内部手続に基 づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見 直し、与信保全上の措置等を講じております。 ―――――― ※11．土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公 布法律第34号）に基づき、国内銀行連結子会社の事 業用の土地の再評価を行い、評価差額については、 当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰 延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除 した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部 に計上しております。 再評価を行った年月日 平成10年３月31日 同法律第３条第３項に定める再評価の方法 土地の再評価に関する法律施行令（平成10年 ３月31日公布政令第119号）第２条第４号に定め る路線価に基づいて、奥行価格補正等合理的な 調整を行って算出したほか、第５号に定める鑑 定評価に基づいて算出。 同法律第10条に定める再評価を行った事業用土地 の当連結会計年度末における時価の合計額と当該 事業用土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差 額 139,972百万円 -126- 8411/2007年 前連結会計年度末 （平成18年３月31日） 当連結会計年度末 （平成19年３月31日） ※12．動産不動産の減価償却累計額 729,088百万円 ※13．動産不動産の圧縮記帳額 44,647百万円 ※14．借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位 である旨の特約が付された劣後特約付借入金792,011 百万円が含まれております。 ※15．社債には、劣後特約付社債2,143,962百万円が含ま れております。 16．国内信託銀行連結子会社の受託する元本補てん契 約のある信託の元本金額は金銭信託1,008,955百万 円、貸付信託340,605百万円であります。 ※17．支払承諾及び支払承諾見返には、当連結会計年度 から一部の国内銀行連結子会社保有の債券に対する 自行保証を含めて計上しております。 ※12．有形固定資産の減価償却累計額 705,047百万円 ※13．有形固定資産の圧縮記帳額 42,659百万円 ※14．借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位 である旨の特約が付された劣後特約付借入金745,002 百万円が含まれております。 ※15．社債には、劣後特約付社債2,117,302百万円が含ま れております。 16．国内信託銀行連結子会社の受託する元本補てん契 約のある信託の元本金額は金銭信託987,910百万円、 貸付信託172,055百万円であります。 ―――――― ※19．当社の発行済株式総数 普通株式 12,003千株 優先株式 1,280千株 ※20．連結会社及び持分法を適用した関連会社が保有す る当社の株式の数 普通株式 396千株 ―――――― ※18．「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募 （証券取引法第２条第３項）による社債に対する保 証債務の額は1,583,072百万円であります。 (追加情報) 当該保証債務に係る支払承諾及び支払承諾見返に ついては、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令 第10号）別紙様式が「銀行法施行規則等の一部を改 正する内閣府令」（内閣府令第38号平成19年4月17 日）により改正され、平成18年４月１日以後開始す る事業年度から適用されることになったことに伴 い、従来より相殺を行っていた信用保証協会保証付 保証債務に係る支払承諾及び支払承諾見返を除き、 当連結会計年度から相殺しております。これによ り、従来の方法に比べ支払承諾及び支払承諾見返 は、それぞれ1,537,996百万円減少しております。 ―――――― ―――――― -127- 8411/2007年 （連結損益計算書関係） （自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日） （自 至 ※１．その他経常収益には、株式等売却益230,470百万円 及び子会社株式処分益42,437百万円を含んでおりま す。 ※２．その他の経常費用には、債券ポートフォリオの見 直しに伴う国債等に係る債券売却損85,305百万円、 貸出金償却37,187百万円、偶発損失引当金繰入額 35,459百万円及び株式等償却29,936百万円を含んで おります。 ―――――― ※４．当連結会計年度において、以下の資産について、 回収可能価額と帳簿価額との差額を減損損失として 特別損失に計上しております。 地域 首都圏 主な用途 種類 減損損失 （百万円） ※１．その他経常収益には、株式等売却益231,265百万円 を含んでおります。 ※２．その他の経常費用には、株式等償却335,790百万円 及び貸出金償却67,141百万円を含んでおります。 ※３．その他の特別利益には、退職給付信託返還益 125,961百万円及び偶発損失引当金取崩額28,257百万 円を含んでおります。 ※４．当連結会計年度において、以下の資産について、 回収可能価額と帳簿価額との差額を減損損失として 特別損失に計上しております。 地域 主な用途 廃止予定店舗 廃止予定店舗 12ヶ店 遊休資産 土地建物 85物件 動産等 処分予定資産 ３ヶ店 遊休資産 32物件 11,387 首都圏 廃止予定店舗 その他 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日） ９ヶ店 遊休資産 土地建物 105物件 動産等 処分予定資産 その他 10,973 国内銀行連結子会社、一部の国内信託銀行連結子 会社及び一部の連結子会社において、廃止予定店 舗、遊休資産及び処分予定資産について減損損失を 計上しております。その際のグルーピングは、各資 産を各々独立した単位としております。回収可能価 額については、正味売却価額により算出しておりま す。正味売却価額は、路線価に基づいて奥行価格補 正等の合理的な調整を行って算出した価額、及び鑑 定評価額に基づいた価額等から処分費用見込額を控 除して算定しております。 営業用店舗 １ヶ店 遊休資産 61物件 種類 減損損失 （百万円） 土地建物 動産等 1,299 土地建物 動産等 2,981 国内銀行連結子会社、一部の国内信託銀行連結子 会社及び一部の国内連結子会社において、廃止予定 店舗、営業用店舗及び遊休資産について減損損失を 計上しております。その際のグルーピングは、各資 産を各々独立した単位としております。回収可能価 額については、正味売却価額により算出しておりま す。正味売却価額は、路線価に基づいて奥行価格補 正等の合理的な調整を行って算出した価額、及び鑑 定評価額に基づいた価額等から処分費用見込額を控 除して算定しております。 -128- 8411/2007年 （自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日） （自 至 ※５．その他の特別損失には、一部の国内証券連結子会 社による株式取引売買注文を入力する際の誤りに関 する損失額40,739百万円、国内信託銀行連結子会社 で使用するソフトウェアに係るシステム戦略の見直 しに伴う使用価値減少による損失額18,996百万円、 及び前連結会計年度における退職給付に関する算定 方法の見直しに係る処理額14,473百万円を含んでお ります。 国内信託銀行連結子会社に係る損失額は、当該信 託銀行連結子会社の業務に係る長期利用目的のソフ トウェアについて、システム戦略上の機動性を確保 することを目的に、連結グループ内のシステム開 発・運営体制の整理・見直しを行い、その過程にお いて信託銀行業界における昨今の業務環境並びにシ ステム技術及び利用環境の著しい変化により開発当 初の予定に比較して廃止・再構築時期の早期化が顕 著になっていることを踏まえて、見積使用期間短縮 に伴う使用価値の著しい減少が見込まれるソフトウ ェア資産の計上額を見直し、相応の減額を行ったこ と等によるものであります。 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日） ―――――― -129- 8411/2007年 （連結株主資本等変動計算書関係） 当連結会計年度（自 平成18年４月１日 至 平成19年３月31日） １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項 前連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度 末株式数 増加株式数 減少株式数 末株式数 （千株） （千株） （千株） （千株） 発行済株式 普通株式 摘要 12,003 ― 131 11,872 注１ 第四回第四種優先株式 150 ― 150 ― 注２ 第六回第六種優先株式 150 ― 150 ― 注２ 第十一回第十一種優先株式 943 ― ― 943 36 ― ― 36 13,284 ― 431 12,852 第十三回第十三種優先株式 合計 自己株式 普通株式 396 0 131 265 注３ 第四回第四種優先株式 ― 150 150 ― 注２ 第六回第六種優先株式 ― 150 150 ― 注２ 396 300 431 265 合計 注１．減少は自己株式（普通株式）の消却によるものであります。 注２．自己株式（優先株式）の取得及び消却によるものであります。 注３．増加は端株の買取（0千株）によるものであり、減少は自己株式（普通株式）の消却（131千株）及び端株の買増 請求に応じたこと（0千株）によるものであります。 ２．配当に関する事項 （決議） 株式の種類 配当金の総額 （百万円） １株当たりの 金額（円） 48,005 基準日 効力発生日 4,000 平成18年３月31日 普通株式 第四回第四種 優先株式 7,140 47,600 平成18年３月31日 平成18年６月27日 定時株主総会 第六回第六種 優先株式 6,300 42,000 平成18年３月31日 平成18年６月27日 第十一回 第十一種 優先株式 18,874 20,000 平成18年３月31日 第十三回 第十三種 優先株式 1,100 30,000 平成18年３月31日 -130- 8411/2007年 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの 株式の種類 （決議） 配当金の総額 （百万円） 配当の原資 １株当たりの 金額（円） 基準日 効力発生日 平成19年３月31日 普通株式 83,081 利益剰余金 7,000 平成19年６月26日 定時株主総会 第十一回 第十一種 優先株式 18,874 利益剰余金 20,000 平成19年３月31日 平成19年６月26日 第十三回 第十三種 優先株式 1,100 利益剰余金 30,000 平成19年３月31日 ３．「株主資本等変動計算書に関する会計基準」（企業会計基準第６号平成17年12月27日）及び「株主資本等変動計算 書に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第９号平成17年12月27日）が会社法施行日以後終了する連結 会計年度から適用されることになったことに伴い、当連結会計年度から同会計基準及び適用指針を適用し、従来の連結 剰余金計算書に替えて連結株主資本等変動計算書を作成しております。 （連結キャッシュ・フロー計算書関係） （自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日） （自 至 ※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表 に掲記されている科目の金額との関係 平成18年３月31日現在 (単位：百万円) 現金預け金勘定 5,016,216 中央銀行預け金を除く預け金 △1,628,286 現金及び現金同等物 3,387,929 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日） ※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表 に掲記されている科目の金額との関係 平成19年３月31日現在 現金預け金勘定 中央銀行預け金を除く預け金 現金及び現金同等物 -131- (単位：百万円) 3,993,362 △904,331 3,089,030 8411/2007年 （リース取引関係） （自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日） １．リース物件の所有権が借主に移転すると認められる もの以外のファイナンス・リース取引 (1)借手側 ・リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相 当額及び年度末残高相当額 取得価額相当額 動産 51,953百万円 その他 2,697百万円 合計 54,650百万円 減価償却累計額相当額 動産 33,329百万円 その他 1,949百万円 合計 35,278百万円 年度末残高相当額 動産 18,624百万円 その他 747百万円 合計 19,371百万円 ・未経過リース料年度末残高相当額 １年内 9,166百万円 １年超 20,933百万円 合計 30,100百万円 ・支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相 当額 支払リース料 11,507百万円 減価償却費相当額 11,482百万円 支払利息相当額 989百万円 ・減価償却費相当額の算定方法 原則、リース期間を耐用年数とし、残存価額を 10％として計算した減価償却費相当額に10/9を乗 じた額を各連結会計年度の減価償却費相当額とす る定率法によっております。 ・利息相当額の算定方法 リース料総額とリース物件の取得価額相当額と の差額を利息相当額とし、各連結会計年度への配 分方法については、利息法によっております。 (2)貸手側 該当ありません。 （自 至 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日） １．リース物件の所有権が借主に移転すると認められる もの以外のファイナンス・リース取引 (1)借手側 ・リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相 当額及び年度末残高相当額 取得価額相当額 動産 47,222百万円 その他 2,609百万円 合計 49,831百万円 減価償却累計額相当額 動産 31,141百万円 その他 2,026百万円 合計 33,168百万円 減損損失累計額相当額 動産 24百万円 その他 −百万円 合計 24百万円 年度末残高相当額 動産 16,056百万円 その他 582百万円 合計 16,638百万円 ・未経過リース料年度末残高相当額 １年内 8,804百万円 １年超 18,466百万円 合計 27,271百万円 ・リース資産減損勘定年度末残高 24百万円 ・支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減 価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失 支払リース料 10,701百万円 リース資産減損勘定取崩額 −百万円 減価償却費相当額 10,006百万円 支払利息相当額 876百万円 減損損失 24百万円 ・減価償却費相当額の算定方法 同左 ・利息相当額の算定方法 同左 (2)貸手側 該当ありません。 -132- 8411/2007年 （自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日） ２．オペレーティング・リース取引 (1)借手側 ・未経過リース料 １年内 34,465百万円 １年超 148,193百万円 合計 182,659百万円 (2)貸手側 ・未経過リース料 １年内 1,297百万円 １年超 6,144百万円 合計 7,441百万円 （自 至 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日） ２．オペレーティング・リース取引 (1)借手側 ・未経過リース料 １年内 39,288百万円 １年超 151,670百万円 合計 190,959百万円 (2)貸手側 ・未経過リース料 １年内 1,070百万円 １年超 5,319百万円 合計 6,390百万円 次へ -133- 8411/2007年 （有価証券関係） ※１．連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、特定取引有価証券、譲渡性預け金及 びコマーシャル・ペーパー等、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部、並びに「その他資 産」の一部を含めて記載しております。 ※２．「子会社株式及び関連会社株式で時価のあるもの」については、財務諸表における注記事項として記載しておりま す。 Ⅰ 前連結会計年度 １．売買目的有価証券（平成18年３月31日現在） 連結貸借対照表計上額 （百万円） 売買目的有価証券 当連結会計年度の損益に含 まれた評価差額（百万円） 7,988,427 △33,323 ２．満期保有目的の債券で時価のあるもの （平成18年３月31日現在） 国債 連結貸借対照 表計上額 （百万円） 時価 （百万円） 差額 （百万円） うち益 （百万円） うち損 （百万円） 1,168,205 1,163,791 △4,414 96 4,510 地方債 51,435 51,081 △354 − 354 その他 316,508 305,605 △10,902 − 10,902 1,536,148 1,520,477 △15,671 96 15,767 合計 （注）1.時価は、当連結会計年度末日における市場価格等に基づいております。 2.「うち益」「うち損」はそれぞれ「差額」の内訳であります。 -134- 8411/2007年 ３．その他有価証券で時価のあるもの（平成18年３月31日現在） 取得原価 （百万円） 連結貸借対照 表計上額 （百万円） 評価差額 （百万円） うち益 （百万円） うち損 （百万円） 株式 2,991,184 5,453,564 2,462,379 2,492,771 30,391 債券 20,369,983 20,109,359 △260,624 1,166 261,790 19,546,824 19,296,422 △250,402 280 250,683 120,980 118,965 △2,014 479 2,494 5,383 5,383 0 0 0 社債 696,795 688,588 △8,206 406 8,613 その他 6,924,113 6,872,089 △52,023 82,050 134,074 30,285,281 32,435,013 2,149,732 2,575,989 426,256 国債 地方債 短期社債 合計 （注）1.評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、51,680百万円（損失）であります。 2.連結貸借対照表計上額は、国内株式については当連結会計年度末前１カ月の市場価格の平均等に基づいて算定さ れた額により、また、それ以外については、当連結会計年度末日における市場価格等に基づく時価により、それ ぞれ計上したものであります。 3.「うち益」「うち損」はそれぞれ「評価差額」の内訳であります。 4.その他有価証券で時価のあるもののうち、当該有価証券の時価（原則として当連結会計年度末日の市場価格。以 下同じ）が取得原価（償却原価を含む。以下同じ）に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する 見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表価額とするとともに、評価差額 を当連結会計年度の損失として処理（以下「減損処理」という）しております。 当連結会計年度における減損処理額は、3,259百万円であります。 また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおり であります。 ・ 時価が取得原価の50％以下の銘柄 ・ 時価が取得原価の50％超70％以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄 ４．当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券 （自 平成17年４月１日 該当ありません。 至 平成18年３月31日） ５．当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自 平成18年３月31日） その他有価証券 平成17年４月１日 売却額 （百万円） 至 売却益の合計額 （百万円） 30,689,458 売却損の合計額 （百万円） 291,439 176,343 ６．時価評価されていない有価証券の主な内容及び連結貸借対照表計上額（平成18年３月31日現在） 金額（百万円） その他有価証券 非上場株式 807,804 非公募債券等 ７．保有目的を変更した有価証券（自 平成17年４月１日 該当ありません。 2,018,703 至 平成18年３月31日） -135- 8411/2007年 ８．その他有価証券のうち満期があるもの及び満期保有目的の債券の償還予定額（平成18年３月31日現在） 債券 １年以内 （百万円） １年超５年以内 （百万円） ５年超10年以内 （百万円） 10年超 （百万円） 10,842,092 7,796,580 3,182,434 1,526,595 10,538,741 5,924,665 2,727,372 1,273,847 地方債 3,575 95,301 68,364 8,781 短期社債 5,383 − − − 社債 294,391 1,776,613 386,697 243,966 その他 631,850 3,134,752 1,429,072 3,055,132 11,473,942 10,931,332 4,611,507 4,581,728 国債 合計 Ⅱ 当連結会計年度 １．売買目的有価証券（平成19年３月31日現在） 連結貸借対照表計上額 （百万円） 売買目的有価証券 当連結会計年度の損益に含 まれた評価差額（百万円） 8,628,467 5,200 ２．満期保有目的の債券で時価のあるもの （平成19年３月31日現在） 国債 連結貸借対照 表計上額 （百万円） 時価 （百万円） 差額 （百万円） うち益 （百万円） うち損 （百万円） 969,020 967,192 △1,828 0 1,829 地方債 49,980 49,797 △183 − 183 その他 318,445 312,394 △6,051 − 6,051 1,337,447 1,329,383 △8,063 0 8,064 合計 （注）1.時価は、当連結会計年度末日における市場価格等に基づいております。 2.「うち益」「うち損」はそれぞれ「差額」の内訳であります。 ３．その他有価証券で時価のあるもの（平成19年３月31日現在） 取得原価 （百万円） 連結貸借対照 表計上額 （百万円） 評価差額 （百万円） うち益 （百万円） うち損 （百万円） 株式 3,317,061 6,010,844 2,693,783 2,741,841 48,058 債券 15,554,634 15,397,175 △157,458 3,953 161,412 14,673,319 14,521,005 △152,314 2,026 154,340 85,441 84,787 △654 499 1,154 6,906 6,905 △0 − 0 社債 788,966 784,477 △4,489 1,427 5,917 その他 9,417,961 9,322,758 △95,203 57,536 152,740 28,289,657 30,730,779 2,441,121 2,803,332 362,210 国債 地方債 短期社債 合計 （注）1.評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、3,935百万円（収益）であります。 -136- 8411/2007年 2.連結貸借対照表計上額は、国内株式については当連結会計年度末前１カ月の市場価格の平均等に基づいて算定さ れた額により、また、それ以外については、当連結会計年度末日における市場価格等に基づく時価により、それ ぞれ計上したものであります。 3.「うち益」「うち損」はそれぞれ「評価差額」の内訳であります。 4.その他有価証券で時価のあるもののうち、当該有価証券の時価（原則として当連結会計年度末日の市場価格。以 下同じ）が取得原価（償却原価を含む。以下同じ）に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する 見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表価額とするとともに、評価差額 を当連結会計年度の損失として処理（以下「減損処理」という）しております。 当連結会計年度における減損処理額は、3,247百万円であります。 また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおり であります。 ・ 時価が取得原価の50％以下の銘柄 ・ 時価が取得原価の50％超70％以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄 ４．当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券 （自 平成18年４月１日 該当ありません。 至 平成19年３月31日） ５．当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自 平成19年３月31日） 平成18年４月１日 売却額 （百万円） その他有価証券 至 売却益の合計額 （百万円） 34,125,456 売却損の合計額 （百万円） 311,223 48,873 ６．時価評価されていない有価証券の主な内容及び連結貸借対照表計上額（平成19年３月31日現在） 金額（百万円） その他有価証券 信託受益権 2,161,377 非公募債券 2,231,551 非上場外国証券 1,264,857 その他 475,292 ７．保有目的を変更した有価証券（自 平成18年４月１日 該当ありません。 至 平成19年３月31日） ８．その他有価証券のうち満期があるもの及び満期保有目的の債券の償還予定額（平成19年３月31日現在） 債券 １年以内 （百万円） １年超５年以内 （百万円） ５年超10年以内 （百万円） 10年超 （百万円） 6,648,544 7,704,173 2,501,038 1,801,778 6,244,060 5,782,659 2,050,467 1,412,838 地方債 4,078 89,878 36,960 8,290 短期社債 6,905 − − − 社債 393,499 1,831,635 413,610 380,649 その他 1,180,743 4,208,060 2,911,237 3,838,161 7,829,288 11,912,234 5,412,275 5,639,940 国債 合計 -137- 8411/2007年 （金銭の信託関係） Ⅰ 前連結会計年度 １．運用目的の金銭の信託（平成18年３月31日現在） 連結貸借対照表計上額 （百万円） 運用目的の金銭の信託 当連結会計年度の損益に含 まれた評価差額（百万円） 49,313 310 ２．満期保有目的の金銭の信託 （平成18年３月31日現在） 該当ありません。 ３．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）（平成18年３月31日現在） 取得原価 （百万円） その他の金銭の信託 584 評価差額 （百万円） 連結貸借対照表 計上額（百万円） 584 うち益 （百万円） − うち損 （百万円） − − （注）「うち益」「うち損」はそれぞれ「評価差額」の内訳であります。 Ⅱ 当連結会計年度 １．運用目的の金銭の信託（平成19年３月31日現在） 連結貸借対照表計上額 （百万円） 運用目的の金銭の信託 当連結会計年度の損益に含 まれた評価差額（百万円） 48,872 12 ２．満期保有目的の金銭の信託 （平成19年３月31日現在） 該当ありません。 ３．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）（平成19年３月31日現在） その他の金銭の信託 取得原価 （百万円） 686 連結貸借対照表 計上額（百万円） 評価差額 （百万円） 686 − うち益 （百万円） − うち損 （百万円） − （注）「うち益」「うち損」はそれぞれ「評価差額」の内訳であります。 -138- 8411/2007年 （その他有価証券評価差額金） Ⅰ 前連結会計年度 ○その他有価証券評価差額金（平成18年３月31日現在） 連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。 金額（百万円） 評価差額 2,201,971 その他有価証券 2,201,971 その他の金銭の信託 − （＋）繰延税金資産 509 （△）繰延税金負債 873,225 その他有価証券評価差額金 （持分相当額調整前） 1,329,255 （△）少数株主持分相当額 55,608 （＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に 係る評価差額金のうち親会社持分相当額 5,570 その他有価証券評価差額金 1,279,216 （注）1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額51,680百万円（損失）は、その他有価証券の評価差額より控除し ております。 2.時価がない外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に 含めて記載しております。 Ⅱ 当連結会計年度 ○その他有価証券評価差額金（平成19年３月31日現在） 連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。 金額（百万円） 評価差額 2,437,367 その他有価証券 2,437,367 その他の金銭の信託 − （＋）繰延税金資産 343 （△）繰延税金負債 836,571 その他有価証券評価差額金 （持分相当額調整前） 1,601,139 （△）少数株主持分相当額 56,618 （＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に 係る評価差額金のうち親会社持分相当額 6,107 その他有価証券評価差額金 1,550,628 （注）1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額3,935百万円（収益）は、その他有価証券の評価差額より控除し ております。 2.時価がない外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に 含めて記載しております。 次へ -139- 8411/2007年 （デリバティブ取引関係） Ⅰ 前連結会計年度 １．取引の状況に関する事項 (自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日) (1)取引の内容 当社グループは、主に以下のデリバティブ（金融派生商品）取引を行っております。 A． 金利関連取引：金利スワップ、金利先渡取引（FRA）、金利先物、金利先物オプション、金利オプシ ョン B． 通貨関連取引：通貨先物、通貨先物オプション、通貨オプション、通貨スワップ、先物為替予約取引 C． 株式関連取引：株式指数先物、株式指数先物オプション、株式店頭オプション D． 債券関連取引：債券先物、債券先物オプション、債券店頭オプション E． そ の 他 ：クレジットデリバティブ、コモディティーデリバティブ、ウェザーデリバティブ等 (2)利用目的 当社グループは、「お客さまの多様なニーズへの対応」、「当社グループが保有する資産・負債に係わる リスクコントロール（ＡＬＭ：Asset and Liability Management）」及び「トレーディング業務」にデリバ ティブ取引を利用しております。 なお、「保有する資産・負債に係わるリスクコントロール（ＡＬＭ）」としては、主として貸出金・預金 等の多数の金銭債権・債務に係る金利リスクをリスク管理方針に従い、当該リスクが共通する単位ごとにグ ルーピングした上で管理する「包括ヘッジ」を実施しており、金利スワップ取引等を、（キャッシュ・フロ ー・ヘッジ又はフェア・バリュー・ヘッジの）ヘッジ手段として利用しております。当該取引の太宗はヘッ ジ会計を適用し、繰延ヘッジによる会計処理を行っております。また、当該取引に関するヘッジの有効性評 価は、回帰分析等によりヘッジ対象の相場変動リスク又はキャッシュ・フロー変動リスクがヘッジ手段によ り高い程度で相殺されることを定期的に検証することにより行っております。 (3)取引に対する取組方針 当社グループは、デリバティブ取引の利用目的に応じて以下の取組方針のもと行っております。 A. 「お客さまの多様なニーズへの対応」 お客さまのニーズを十分に把握した上で、グループ共通の金融商品勧誘方針に基づき、お客さまの 知識や経験及び財産の状況に応じた、適切な金融商品をお勧めしています。販売に際しては、商品内 容やリスク内容など重要な事項を十分にご理解していただけるよう、説明に努めております。 B. 「当社グループが保有する資産・負債に係わるリスクコントロール（ＡＬＭ）」 定期的に、「ＡＬＭ・マーケットリスク委員会」を開催し、リスクを適切にコントロールしながら 安定的な収益の計上を目的に取引方針を定めております。 C. 「トレーディング業務」 適正なリスク限度及び、厳格な管理の下で、収益極大化を図るべく取引を行っております。 (4)取引に係るリスクの内容 デリバティブ取引の主なリスクは以下のとおりであります。 A． 信用リスク：取引の相手方が倒産等により契約を履行できなくなり損失を被るリスク。 B． 市場リスク：金利、有価証券等の価格、為替等の様々な市場の変動により、デリバティブの価値が 変動し損失を被るリスク。 C． 市場流動性リスク：市場の混乱等により市場において取引ができなかったり、通常よりも著しく不 利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク。 -140- 8411/2007年 (自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日) (5)取引に係るリスク管理体制 A． 信用リスク管理体制 信用リスクに関する重要事項は「信用リスク管理の基本方針」に則り、取締役会が決定しております。 また、信用リスク管理に関する経営政策委員会として「ポートフォリオマネジメント委員会」を設置し、 当社グループのクレジットポートフォリオ運営について総合的に審議、調整を行っております。リスク管 理グループ長が所管する総合リスク管理部と与信企画部は共同して、信用リスク管理に関する基本的な事 項の企画立案、推進を行っております。 自己資本比率（国際統一基準）の算出対象となるデリバティブ取引の信用リスク相当額（与信相当額） は、4,038,161百万円であります。 B． 市場リスク管理体制 「市場リスク管理の基本方針」を取締役会で定め、市場リスクのモニタリング・報告と分析・提言、諸 リミットの設定等を担い、市場リスク管理に関する企画立案・推進を行う専門部署として総合リスク管理 部を設置しております。 当社グループは、金利リスク等の総合管理（ＡＬＭ）を含めた市場リスクについての盤石な管理体制を 構築し、リスクを総合的に把握・管理し、リスクを適切にコントロールしながら安定的な収益を確保でき る運営を行っております。 市場リスク管理等について総合的に審議・調整を行う経営政策委員会として「ＡＬＭ・マーケットリス ク委員会」を設置し、同委員会において、ＡＬＭに係る基本方針・資金運用調達に関する事項・リスク計 画・市場リスク管理に関する事項の審議・調整や、マーケットの急変等緊急時における対応策の提言等を 行っております。 報告体制については、傘下子会社より総合リスク管理部に必要なデータの供給を受け、またリスクの状 況等及びリミット等の遵守状況等について定期的及び必要に応じて都度報告を受けており、これら報告等 に基づいて市場リスク管理の状況の把握等を行い、市場リスクの状況、リミットの遵守状況等について、 日次で社長に、また、定期的及び必要に応じて都度、取締役会及び経営会議等に報告しております。 当社グループのトレーディング業務にかかるＶＡＲ（Value at Risk）は以下のとおりであります。 (a)ＶＡＲの範囲、前提等 ・ 信頼区間：片側（one-tailed）99.0％ （両側98％） ・ 保有期間：１日 ・ 変動計測のための市場データの標本期間：１年（265営業日264リターン） (b)対象期間中のＶＡＲの実績 ・ 最大値：55億円 ・ 平均値：32億円 対象期間は平成17年４月１日∼平成18年３月31日 （注1）ＶＡＲとは、市場の動きに対し、一定期間（保有期間）・一定確率（信頼区間）のもとで保有ポ ートフォリオが被る可能性のある想定最大損失額で、市場リスク量を計測する方法であります。 ＶＡＲの金額は保有期間・信頼区間の設定方法、市場の変動の計測手法（計測モデル）によって 異なります。 （注2）平成17年12月８日から平成17年12月12日の期間のＶＡＲには、当社グループ会社による株式の誤 発注の結果として保有したポジションに関わるデータは、含まれていません。 -141- 8411/2007年 (自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日) （信用リスク相当額） 種類 前連結会計年度末 （平成18年３月31日現在） 金額（百万円） 金利スワップ 8,209,262 通貨スワップ 951,372 先物外国為替取引 831,380 金利オプション（買） 229,937 通貨オプション（買） 825,526 その他の金融派生商品 428,122 一括清算ネッティング契約による 信用リスク相当額削減効果 △7,437,441 合計 4,038,161 上記は、連結自己資本比率（国際統一基準）に基づく信用リスク相当額であります。 -142- 8411/2007年 ２．取引の時価等に関する事項 (1)金利関連取引（平成18年３月31日現在） 区分 種類 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 54,455,891 13,646,039 260,381 260,381 買建 47,856,720 12,236,367 △259,140 △259,140 売建 24,989,164 1,118,453 △14,886 4,656 買建 25,033,118 960,151 12,602 2,055 売建 14,971,097 79,980 △637 △637 買建 14,151,083 31,510 933 933 受取固定・支払変動 405,772,439 273,245,016 1,208,652 1,208,652 受取変動・支払固定 390,770,702 265,487,227 △1,240,360 △1,240,360 受取変動・支払変動 30,634,398 18,634,794 3,918 3,918 受取固定・支払固定 212,105 145,843 1,805 1,805 売建 12,288,919 7,734,504 △97,928 △97,928 買建 13,660,289 7,399,554 103,276 103,276 金利先物 取引所 金利オプション 金利先渡契約 金利スワップ 店頭 金利オプション 合計 ― ― ― △12,387 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会 業種別監査委員会報告第24号）等に基づきヘッジ会計を適用しているデリバティブ取引は、上記記載から除 いております。 ２．時価の算定 取引所取引につきましては、東京金融先物取引所等における最終の価格によっております。 店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。 -143- 8411/2007年 (2)通貨関連取引（平成18年３月31日現在） 区分 種類 評価損益 （百万円） 売建 15,818 ― △0 △0 買建 15,680 ― 0 0 20,027,237 12,805,106 32,341 343,152 売建 20,575,122 2,093,414 △298,889 △298,889 買建 15,791,156 910,037 137,014 137,014 売建 8,204,410 4,950,532 △403,904 5,992 買建 8,097,076 5,061,459 316,219 21,660 通貨スワップ 為替予約 店頭 時価 （百万円） 通貨先物 取引所 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 通貨オプション 合計 ― ― ― 208,929 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協 会業種別監査委員会報告第25号）等に基づきヘッジ会計を適用している通貨スワップ取引等及び外貨建金銭 債権債務等に付されたもので当該外貨建金銭債権債務等の連結貸借対照表表示に反映されているもの、又は 当該外貨建金銭債権債務等が連結手続上消去されたものについては、上記記載から除いております。 ２．時価の算定 取引所取引につきましては、東京金融先物取引所等における最終の価格によっております。 店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。 (3)株式関連取引（平成18年３月31日現在） 区分 種類 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 493,341 ― △15,004 △15,004 買建 11,019 ― 584 584 売建 27,520 ― △216 114 買建 34,143 2,456 2,814 △114 売建 488,483 261,706 △91,931 △54,140 買建 553,742 312,035 99,443 63,299 その他 売建 ― ― ― ― 買建 71,668 71,668 △36 △36 株式指数先物 取引所 株式指数先物オプション 有価証券店頭オプション 店頭 合計 ― ― -144- ― △5,297 8411/2007年 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。 ２．時価の算定 取引所取引につきましては、東京証券取引所等における最終の価格によっております。 店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。 (4)債券関連取引（平成18年３月31日現在） 区分 種類 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 1,704,327 ― 6,292 6,292 買建 2,061,957 ― △6,390 △6,390 売建 203,226 ― △1,046 102 買建 895,666 88 2,569 708 売建 525,294 12,000 △2,544 △606 買建 548,580 12,000 2,085 201 債券先物 取引所 債券先物オプション 債券店頭オプション 店頭 合計 ― ― ― 307 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。 ２．時価の算定 取引所取引につきましては、東京証券取引所等における最終の価格によっております。 店頭取引につきましては、オプション価格計算モデル等により算定しております。 -145- 8411/2007年 (5)商品関連取引（平成18年３月31日現在） 区分 種類 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 売建 11,604 ― △583 △583 買建 14,084 86 729 729 売建 431,987 283,677 △176,537 △176,537 買建 431,408 280,743 187,038 187,038 ― ― 商品オプション 店頭 評価損益 （百万円） 商品先物 取引所 時価 （百万円） 合計 ― 10,647 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。 ２．時価の算定 取引所取引につきましては、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。 店頭取引につきましては、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づ き算定しております。 ３．商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。 (6)クレジットデリバティブ取引（平成18年３月31日現在） 区分 種類 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 2,026,709 1,843,281 11,449 11,449 買建 2,181,950 2,075,002 741 741 クレジットデリバティブ 店頭 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 合計 ― ― ― 12,191 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。 ２．時価の算定 取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。 ３．「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。 (7)ウェザーデリバティブ取引（平成18年３月31日現在） 区分 種類 ウェザーデリバティブ （オプション系） 店頭 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 297 ― △34 △34 買建 232 ― 36 36 合計 ― ― ― 1 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 ２．時価の算定 取引対象の気象状況、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。 ３．取引は気温等に係るものであります。 次へ -146- 8411/2007年 Ⅱ 当連結会計年度 １．取引の状況に関する事項 (自 至 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日) (1)取引の内容 当社グループは、主に以下のデリバティブ（金融派生商品）取引を行っております。 A． 金利関連取引：金利スワップ、金利先渡取引（FRA）、金利先物、金利先物オプション、金利オプシ ョン B． 通貨関連取引：通貨先物、通貨先物オプション、通貨オプション、通貨スワップ、先物為替予約取引 C． 株式関連取引：株式指数先物、株式指数先物オプション、株式店頭オプション D． 債券関連取引：債券先物、債券先物オプション、債券店頭オプション E． そ の 他 ：クレジットデリバティブ、コモディティーデリバティブ、ウェザーデリバティブ等 (2)利用目的 当社グループは、「お客さまの多様なニーズへの対応」、「当社グループが保有する資産・負債に係わる リスクコントロール（ＡＬＭ：Asset and Liability Management）」及び「トレーディング業務」にデリバ ティブ取引を利用しております。 なお、「保有する資産・負債に係わるリスクコントロール（ＡＬＭ）」としては、主として貸出金・預金 等の多数の金銭債権・債務に係る金利リスクをリスク管理方針に従い、当該リスクが共通する単位ごとにグ ルーピングした上で管理する「包括ヘッジ」を実施しており、金利スワップ取引等を、（キャッシュ・フロ ー・ヘッジ又はフェア・バリュー・ヘッジの）ヘッジ手段として利用しております。当該取引の太宗はヘッ ジ会計を適用し、繰延ヘッジによる会計処理を行っております。また、当該取引に関するヘッジの有効性評 価は、回帰分析等によりヘッジ対象の相場変動リスク又はキャッシュ・フロー変動リスクがヘッジ手段によ り高い程度で相殺されることを定期的に検証することにより行っております。 (3)取引に対する取組方針 当社グループは、デリバティブ取引の利用目的に応じて以下の取組方針のもと行っております。 A. 「お客さまの多様なニーズへの対応」 お客さまのニーズを十分に把握した上で、グループ共通の金融商品勧誘方針に基づき、お客さまの 知識や経験及び財産の状況に応じた、適切な金融商品をお勧めしています。販売に際しては、商品内 容やリスク内容など重要な事項を十分にご理解していただけるよう、説明に努めております。 B. 「当社グループが保有する資産・負債に係わるリスクコントロール（ＡＬＭ）」 定期的に、「ＡＬＭ・マーケットリスク委員会」を開催し、リスクを適切にコントロールしながら 安定的な収益の計上を目的に取引方針を定めております。 C. 「トレーディング業務」 適正なリスク限度及び、厳格な管理の下で、収益極大化を図るべく取引を行っております。 (4)取引に係るリスクの内容 デリバティブ取引の主なリスクは以下のとおりであります。 A． 信用リスク：取引の相手方が倒産等により契約を履行できなくなり損失を被るリスク。 B． 市場リスク：金利、有価証券等の価格、為替等の様々な市場の変動により、デリバティブの価値が 変動し損失を被るリスク。 C． 市場流動性リスク：市場の混乱等により市場において取引ができなかったり、通常よりも著しく不 利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク。 D． その他のリスク：当社や銀行子会社等の格付が引下げられた場合に追加担保の提供によりコストが 発生するリスク。 -147- 8411/2007年 (自 至 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日) (5)取引に係るリスク管理体制 A． 信用リスク管理体制 信用リスクに関する重要事項は「信用リスク管理の基本方針」に則り、取締役会が決定しております。 また、信用リスク管理に関する経営政策委員会として「ポートフォリオマネジメント委員会」を設置し、 当社グループのクレジットポートフォリオ運営について総合的に審議、調整を行っております。リスク管 理グループ長が所管する総合リスク管理部と与信企画部は共同して、信用リスク管理に関する基本的な事 項の企画立案、推進を行っております。デリバティブ取引についてもその他の与信と同一の信用リスク管 理を行っております。 B． 市場リスク管理体制 「市場リスク管理の基本方針」を取締役会で定め、市場リスクのモニタリング・報告と分析・提言、諸 リミットの設定等を担い、市場リスク管理に関する企画立案・推進を行う専門部署として総合リスク管理 部を設置しております。 当社グループは、金利リスク等の総合管理（ＡＬＭ）を含めた市場リスクについての盤石な管理体制を 構築し、リスクを総合的に把握・管理し、リスクを適切にコントロールしながら安定的な収益を確保でき る運営を行っております。 市場リスク管理等について総合的に審議・調整を行う経営政策委員会として「ＡＬＭ・マーケットリス ク委員会」を設置し、同委員会において、ＡＬＭに係る基本方針・資金運用調達に関する事項・リスク計 画・市場リスク管理に関する事項の審議・調整や、マーケットの急変等緊急時における対応策の提言等を 行っております。 報告体制については、傘下子会社より総合リスク管理部に必要なデータの供給を受け、またリスクの状 況等及びリミット等の遵守状況等について定期的及び必要に応じて都度報告を受けており、これら報告等 に基づいて市場リスク管理の状況の把握等を行い、市場リスクの状況、リミットの遵守状況等について、 日次で社長に、また、定期的及び必要に応じて都度、取締役会及び経営会議等に報告しております。 -148- 8411/2007年 ２．取引の時価等に関する事項 (1)金利関連取引（平成19年３月31日現在） 区分 種類 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 41,594,787 12,154,102 4,000 4,000 買建 35,055,345 8,103,374 △4,897 △4,897 売建 65,776,981 3,095,374 △20,194 3,456 買建 75,845,945 7,207,495 16,915 2,014 売建 14,159,665 201,828 △1,800 △1,800 買建 11,447,054 251,828 2,007 2,007 受取固定・支払変動 496,543,289 323,972,575 △169,559 △169,559 受取変動・支払固定 502,046,228 319,514,883 △19,342 △19,342 受取変動・支払変動 30,005,692 19,963,526 6,150 6,150 受取固定・支払固定 193,518 180,375 3,016 3,016 売建 34,304,976 16,619,950 △122,153 △122,153 買建 25,907,713 14,295,512 126,719 126,719 金利先物 取引所 金利オプション 金利先渡契約 金利スワップ 店頭 金利オプション 合計 − − − △170,387 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会 業種別監査委員会報告第24号）等に基づきヘッジ会計を適用しているデリバティブ取引は、上記記載から除 いております。 ２．時価の算定 取引所取引につきましては、東京金融先物取引所等における最終の価格によっております。 店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。 -149- 8411/2007年 (2)通貨関連取引（平成19年３月31日現在） 区分 種類 評価損益 （百万円） 売建 20,669 − △3 △3 買建 25,809 − 6 6 18,470,599 12,926,748 67,792 379,483 売建 30,792,179 1,506,140 △299,672 △299,672 買建 23,736,388 963,144 180,585 180,585 売建 13,001,144 7,570,275 △1,267,892 △351,281 買建 15,283,200 9,759,149 1,120,801 354,733 通貨スワップ 為替予約 店頭 時価 （百万円） 通貨先物 取引所 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 通貨オプション 合計 − − − 263,850 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協 会業種別監査委員会報告第25号）等に基づきヘッジ会計を適用している通貨スワップ取引等及び外貨建金銭 債権債務等に付されたもので当該外貨建金銭債権債務等の連結貸借対照表表示に反映されているもの、又は 当該外貨建金銭債権債務等が連結手続上消去されたものについては、上記記載から除いております。 ２．時価の算定 取引所取引につきましては、東京金融先物取引所等における最終の価格によっております。 店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。 (3)株式関連取引（平成19年３月31日現在） 区分 種類 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 317,565 − △3,488 △3,488 買建 24,975 − △10 △10 売建 47,715 − △559 220 買建 45,025 1,190 540 △350 売建 997,948 398,456 △100,747 △55,733 買建 971,469 371,788 100,144 62,461 その他 売建 4,300 4,300 △849 △849 買建 101,370 100,878 1,791 1,791 − − 株式指数先物 取引所 株式指数先物オプション 有価証券店頭オプション 店頭 合計 -150- − 4,041 8411/2007年 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。 ２．時価の算定 取引所取引につきましては、東京証券取引所等における最終の価格によっております。 店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。 (4)債券関連取引（平成19年３月31日現在） 区分 種類 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 458,455 − 1,471 1,471 買建 891,068 − △1,263 △1,263 売建 445,036 765 △180 48 買建 136,864 − 156 △38 売建 318,435 12,000 △708 △70 買建 299,427 14,711 823 253 債券先物 取引所 債券先物オプション 債券店頭オプション 店頭 合計 − − − 400 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。 ２．時価の算定 取引所取引につきましては、東京証券取引所等における最終の価格によっております。 店頭取引につきましては、オプション価格計算モデル等により算定しております。 (5)商品関連取引（平成19年３月31日現在） 区分 種類 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 17,008 1,919 27 27 買建 18,271 1,633 114 114 売建 45,531 − △96 △96 買建 4,007 − 112 112 売建 544,304 397,233 △129,352 △129,352 買建 546,535 393,256 145,473 145,473 − − 商品先物 取引所 商品先物オプション 商品オプション 店頭 合計 − -151- 16,278 8411/2007年 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。 ２．時価の算定 取引所取引につきましては、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。 店頭取引につきましては、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づ き算定しております。 ３．商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。 (6)クレジットデリバティブ取引（平成19年３月31日現在） 区分 種類 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 5,470,755 5,327,411 38,221 38,221 買建 7,247,444 7,095,001 △46,936 △46,936 クレジットデリバティブ 店頭 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 合計 − − − △8,714 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。 ２．時価の算定 割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定して おります。 ３．「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。 (7)ウェザーデリバティブ取引（平成19年３月31日現在） 区分 種類 ウェザーデリバティブ （オプション系） 店頭 契約額等のうち １年超のもの （百万円） 契約額等 （百万円） 時価 （百万円） 評価損益 （百万円） 売建 81 − △1 △1 買建 68 − 9 9 合計 − − − 8 （注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 ２．時価の算定 取引対象の気象状況、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。 ３．取引は気温、降雨量等に係るものであります。 次へ -152- 8411/2007年 （退職給付関係） １．採用している退職給付制度の概要 (1)当社及び国内連結子会社は、確定給付型の制度として、企業年金基金制度、適格退職年金制度及び退職一時金制 度を設けております。また、当社及び一部の国内連結子会社は、退職一時金制度の一部について確定拠出年金制度 を採用しております。 (2)一部の国内連結子会社において退職給付信託を設定しております。 ２．退職給付債務に関する事項 区分 前連結会計年度末 (平成18年３月31日) 当連結会計年度末 (平成19年３月31日) 金額（百万円） 金額（百万円） 退職給付債務 (A) △1,129,260 △1,176,329 年金資産 (B) 1,849,534 1,592,882 未積立退職給付債務 (C)＝(A)＋(B) 720,273 416,552 未認識数理計算上の差異 (D) △174,646 36,822 連結貸借対照表計上額純額 (E)＝(C)＋(D) 545,627 453,374 前払年金費用 (F) 584,244 491,016 退職給付引当金 (G)＝(E)−(F) △38,616 △37,641 （注）１．臨時に支払う割増退職金は含めておりません。 ２．一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。 -153- 8411/2007年 ３．退職給付費用に関する事項 （自 至 区分 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日） （自 至 金額（百万円） 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日） 金額（百万円） 勤務費用 21,936 22,760 利息費用 27,590 28,089 期待運用収益 △50,622 △69,567 過去勤務債務の損益処理額 △451 − 数理計算上の差異の費用処理額 44,294 821 その他（臨時に支払った割増退職金等） 23,414 6,798 退職給付費用 66,162 △11,098 厚生年金基金の代行部分返上に伴う損益 △1,216 − 退職給付信託返還益 − △125,961 64,946 △137,059 計 （注）１．企業年金基金に対する従業員拠出額は「勤務費用」より控除しております。 ２．簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は「勤務費用」に含めて計上しております。 ３．前連結会計年度の「その他」には過年度における退職給付に関する算定方法の見直しに係る処理額14,473百 万円を含んでおります。 ４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項 前連結会計年度末 （平成18年３月31日） 当連結会計年度末 （平成19年３月31日） (1)割引率 主に2.5％ 主に2.5％ (2)期待運用収益率 主に3.6％ 主に3.7％ 期間定額基準 同左 (4)過去勤務債務の額の処理年数 発生年度に一時損益処理 同左 (5)数理計算上の差異の処理年数 主として10年∼12年（各発生連結会 計年度における従業員の平均残存勤 務期間内の一定年数による定額法に 基づき按分した額をそれぞれ発生の 翌連結会計年度から費用処理するこ ととしております。） 主として10年∼12年（各発生連結会 計年度における従業員の平均残存勤 務期間内の一定年数による定額法に 基づき按分した額をそれぞれ発生の 翌連結会計年度から損益処理するこ ととしております。） 区分 (3)退職給付見込額の期間配分方法 -154- 8411/2007年 （税効果会計関係） （自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日） （自 至 １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 の内訳 繰延税金資産 繰越欠損金 1,823,707百万円 有価証券償却損金算入限度 343,742百万円 超過額 貸倒引当金損金算入限度超 402,547百万円 過額 有価証券等（退職給付信託 222,352百万円 拠出分） その他 328,244百万円 繰延税金資産小計 評価性引当額 繰延税金資産合計 繰延税金負債 前払年金費用 その他有価証券評価差額 その他 繰延税金負債合計 3,120,593百万円 △1,652,098百万円 1,468,495百万円 △219,091百万円 △872,696百万円 △80,982百万円 △1,172,770百万円 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日） １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 の内訳 繰延税金資産 繰越欠損金 1,543,353百万円 有価証券償却損金算入限度 432,648百万円 超過額 貸倒引当金損金算入限度超 387,648百万円 過額 有価証券等（退職給付信託 185,110百万円 拠出分） その他 335,478百万円 繰延税金資産小計 評価性引当額 繰延税金資産合計 繰延税金負債 前払年金費用 その他有価証券評価差額 その他 繰延税金負債合計 2,884,239百万円 △1,521,873百万円 1,362,366百万円 △178,208百万円 △836,228百万円 △177,129百万円 △1,191,565百万円 295,724百万円 平成18年３月31日現在の繰延税金資産の純額は、連 結貸借対照表の以下の項目に含まれております。 繰延税金資産 423,572百万円 繰延税金負債 △127,847百万円 170,800百万円 平成19年３月31日現在の繰延税金資産の純額は、連 結貸借対照表の以下の項目に含まれております。 繰延税金資産 389,024百万円 繰延税金負債 △218,224百万円 上記の他、繰越欠損金に対応する繰延税金資産相当 額1,133,637百万円が存在しますが、これらは連結会 社間取引に起因して発生したものであるため、原因別 内訳の繰越欠損金額に含めておりません。なお、当該 繰延税金相当額は連結貸借対照表上、資産計上してお りません。 ２．連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計 適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある ときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳 法定実効税率 40.69％ （調整） 合併に伴う再生専門子会社への投資 に係る将来減算一時差異の消滅 70.91％ 評価性引当額の増減 △74.38％ 受取配当金等永久に益金に算入され △12.18％ ない項目 0.37％ その他 ２．連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計 適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある ときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳 法定実効税率 40.69％ （調整） 評価性引当額の増減 △11.62％ 受取配当金等永久に益金に算入され △3.52％ ない項目 1.84％ その他 繰延税金資産の純額 税効果会計適用後の法人税等の負担率 繰延税金資産の純額 税効果会計適用後の法人税等の負担率 27.38％ 25.41％ -155- 8411/2007年 （セグメント情報） 【事業の種類別セグメント情報】 前連結会計年度（自 平成17年４月１日 至 銀行業 （百万円） Ⅰ (2)セグメント間の内部経常収益 計 その他の事業 （百万円） 計 （百万円） 消去又は全社 （百万円） 連結 （百万円） 2,813,124 558,830 185,594 3,557,549 − 3,557,549 24,379 48,741 115,480 188,600 (188,600) − 2,837,503 607,572 301,075 3,746,150 (188,600) 3,557,549 経常収益 (1)外部顧客に対する経常収益 平成18年３月31日） 証券業 （百万円） 経常費用 2,121,573 438,404 258,502 2,818,479 (181,999) 2,636,480 経常利益 715,930 169,167 42,572 927,670 (6,601) 921,069 132,767,641 19,998,986 1,160,564 153,927,192 (4,314,398) 149,612,794 Ⅱ 資産、減価償却費、減損損失及び 資本的支出 資産 減価償却費 99,927 9,134 10,355 119,417 − 119,417 減損損失 21,725 390 244 22,360 − 22,360 資本的支出 154,988 11,302 13,479 179,770 − 179,770 （注）１．一般企業の売上高及び営業利益に代えて、それぞれ経常収益及び経常利益を記載しております。 ２．各事業の主な内容 (1) 銀行業…………銀行業、信託業 (2) 証券業…………証券業 (3) その他の事業…投資顧問業等 当連結会計年度（自 平成18年４月１日 至 銀行業 （百万円） Ⅰ 経常収益 (1)外部顧客に対する経常収益 (2)セグメント間の内部経常収益 計 平成19年３月31日） 証券業 （百万円） その他の事業 （百万円） 計 （百万円） 消去又は全社 （百万円） 連結 （百万円） 3,236,020 688,225 175,408 4,099,654 − 4,099,654 33,728 77,954 125,328 237,011 (237,011) − 3,269,748 766,180 300,736 4,336,666 (237,011) 4,099,654 経常費用 2,672,194 646,254 263,359 3,581,808 (230,323) 3,351,484 経常利益 597,554 119,925 37,377 754,857 (6,687) 748,170 129,910,635 22,232,798 1,272,374 153,415,808 (3,535,777) 149,880,031 115,394 9,037 7,796 132,228 − 132,228 4,070 − 211 4,281 − 4,281 158,439 13,459 11,045 182,944 − 182,944 Ⅱ 資産、減価償却費、減損損失及び 資本的支出 資産 減価償却費 減損損失 資本的支出 （注）１．一般企業の売上高及び営業利益に代えて、それぞれ経常収益及び経常利益を記載しております。 ２．各事業の主な内容 (1) 銀行業…………銀行業、信託業 (2) 証券業…………証券業 (3) その他の事業…投資顧問業等 ３．当社及び一部の国内連結子会社の役員退職慰労金は、従来、支給時の費用として処理しておりましたが、 「役員賞与に関する会計基準」（企業会計基準第４号平成17年11月29日）の公表等を機に「租税特別措置 法上の準備金及び特別法上の引当金又は準備金並びに役員退職慰労引当金等に関する監査上の取扱い」 （日本公認会計士協会監査・保証実務委員会報告第42号平成19年４月13日）が公表されたことを踏まえ、 当連結会計年度より内規に基づく当連結会計年度末の支給見込額を役員退職慰労引当金として計上する方 法に変更いたしました。この変更により、従来の方法によった場合に比べ、銀行業について5,144百万円、 -156- 8411/2007年 証券業について506百万円、その他の事業について137百万円それぞれ経常費用が増加し、経常利益が同額 減少しております。 【所在地別セグメント情報】 前連結会計年度（自 平成17年４月１日 Ⅰ 経常収益 (1)外部顧客に対する経常収益 (2)セグメント間の内部経常収益 計 平成18年３月31日） 米州 （百万円） 欧州 （百万円） アジア・ オセアニア （百万円） 2,724,307 413,195 314,021 106,025 3,557,549 − 3,557,549 52,129 118,943 59,183 40,604 270,861 (270,861) − 2,776,437 532,139 373,205 146,629 3,828,411 (270,861) 3,557,549 日本 （百万円） 至 計 （百万円） 消去又は全社 （百万円） 連結 （百万円） 経常費用 2,014,512 451,753 293,742 113,076 2,873,084 (236,603) 2,636,480 経常利益 761,925 80,385 79,462 33,552 955,326 (34,257) 921,069 134,979,559 13,610,516 10,587,137 5,790,487 164,967,701 (15,354,907) 149,612,794 Ⅱ 資産 （注）１．当社及び連結子会社について、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して国 内と国又は地域ごとに区分の上、一般企業の売上高及び営業利益に代えて、それぞれ経常収益及び経常利益 を記載しております。 ２．「米州」には、カナダ、アメリカ等が属しております。「欧州」には、イギリス等が属しております。「ア ジア・オセアニア」には、香港、シンガポール等が属しております。 当連結会計年度（自 平成18年４月１日 Ⅰ 経常収益 (1)外部顧客に対する経常収益 (2)セグメント間の内部経常収益 計 平成19年３月31日） 米州 （百万円） 欧州 （百万円） アジア・ オセアニア （百万円） 2,822,824 614,136 445,162 217,530 4,099,654 − 4,099,654 33,941 166,460 51,229 4,495 256,126 (256,126) − 2,856,765 780,597 496,392 222,026 4,355,781 (256,126) 4,099,654 日本 （百万円） 至 計 （百万円） 消去又は全社 （百万円） 連結 （百万円） 経常費用 2,276,141 700,757 441,505 183,878 3,602,283 (250,798) 3,351,484 経常利益 580,623 79,840 54,886 38,148 753,498 (5,328) 748,170 130,400,488 17,968,153 13,415,749 7,217,744 169,002,136 (19,122,104) 149,880,031 Ⅱ 資産 （注）１．当社及び連結子会社について、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して国 内と国又は地域ごとに区分の上、一般企業の売上高及び営業利益に代えて、それぞれ経常収益及び経常利益 を記載しております。 ２．「米州」には、カナダ、アメリカ等が属しております。「欧州」には、イギリス等が属しております。「ア ジア・オセアニア」には、香港、シンガポール等が属しております。 -157- 8411/2007年 【海外経常収益】 前連結会計年度（自 平成17年４月１日 至 平成18年３月31日） 金額（百万円） Ⅰ 海外経常収益 833,242 Ⅱ 連結経常収益 3,557,549 Ⅲ 海外経常収益の連結経常収益に占める割合（％） 23.4 （注）１．一般企業の海外売上高に代えて、海外経常収益を記載しております。 ２．海外経常収益は、国内連結子会社の海外店取引、並びに海外連結子会社の取引に係る経常収益（ただし、連 結会社間の内部経常収益を除く）で、こうした膨大な取引を相手先別に区分していないため、国又は地域毎 のセグメント情報は記載しておりません。 当連結会計年度（自 平成18年４月１日 至 平成19年３月31日） 金額（百万円） Ⅰ 海外経常収益 1,276,830 Ⅱ 連結経常収益 4,099,654 Ⅲ 海外経常収益の連結経常収益に占める割合（％） 31.1 （注）１．一般企業の海外売上高に代えて、海外経常収益を記載しております。 ２．海外経常収益は、国内連結子会社の海外店取引、並びに海外連結子会社の取引に係る経常収益（ただし、連 結会社間の内部経常収益を除く）で、こうした膨大な取引を相手先別に区分していないため、国又は地域毎 のセグメント情報は記載しておりません。 -158- 8411/2007年 【関連当事者との取引】 前連結会計年度（自 平成17年４月１日 至 平成18年３月31日） 関連当事者との取引について記載すべき重要なものはありません。 当連結会計年度（自 平成18年４月１日 至 平成19年３月31日） 関連当事者との取引について記載すべき重要なものはありません。 -159- 8411/2007年 （１株当たり情報） （自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日） 当連結会計年度 （自 平成18年４月１日 至 平成19年３月31日） 274,906円95銭 336,937円64銭 １株当たり当期純利益 55,157円14銭 51,474円49銭 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 46,234円51銭 48,803円07銭 １株当たり純資産額 （注）１．「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第４号平成14年９月25日） が平成18年１月31日付で改正され、会社法施行日以後終了する連結会計年度から適用されることになったこと に伴い、当連結会計年度から同適用指針を適用し、１株当たり純資産額は「繰延ヘッジ損益」を含めて算出し ております。これにより、従来の方法に比べ１株当たり純資産額は9,566円77銭減少しております。 ２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。 前連結会計年度末 (平成18年３月31日) 当連結会計年度末 (平成19年３月31日) 百万円 − 6,724,408 百万円 − 2,813,521 （うち優先株式払込金額） 百万円 (−) (980,430) （うち優先配当額） 百万円 (−) (19,975) （うち少数株主持分） 百万円 (−) (1,813,115) 普通株式に係る期末の純資産額 百万円 − 3,910,887 １株当たり純資産額の算定に用 いられた期末の普通株式の数 千株 − 11,607 １株当たり純資産額 純資産の部の合計額 純資産の部の合計額から控除す る金額 ３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。 (自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日) １株当たり当期純利益 (自 至 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日) 当期純利益 百万円 649,903 620,965 普通株主に帰属しない金額 百万円 33,674 23,472 （うち利益処分による役員 賞与金） 百万円 (36) (−) （うち優先配当額） 百万円 (33,415) (19,975) （うち配当優先株式に係る 消却差額） 百万円 (222) (3,497) 普通株式に係る当期純利益 百万円 616,229 597,492 普通株式の期中平均株式数 千株 11,172 11,607 -160- 8411/2007年 ４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。 (自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 (自 至 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日) 当期純利益調整額 百万円 19,097 18,874 （うち優先配当額） 百万円 (18,874) (18,874) （うち配当優先株式に係る 消却差額） 百万円 (222) (−) 普通株式増加数 千株 2,569 1,022 （うち優先株式） 千株 (2,569) (1,022) 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１ 株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在 株式の概要 ――――― -161- ――――― 8411/2007年 （重要な後発事象） （自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日） ────── （自 至 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日） １．当社は、平成19年４月20日に、当社保有の海外特別目 的子会社が発行した優先出資証券の償還に関する取締役 会決議を行いました。償還される優先出資証券の概要は 以下のとおりであります。 (1)発行体 ① Mizuho Preferred Capital (Cayman) 1 Limited ② Mizuho Preferred Capital (Cayman) 2 Limited (2)発行証券の種類 配当非累積型永久優先出資証券 (3)償還総額 ① Series B 112,500百万円 ② Series A 73,000百万円 (4)償還予定日 平成19年６月29日 (5)償還理由 任意償還期日到来による ２．当社は、平成19年５月22日の取締役会において、子会 社である株式会社みずほフィナンシャルストラテジーが 保有する当社普通株式を取得し、取得後直ちに消却する ことを決議し、下記のとおり取得・消却を実施いたしま した。本件は、平成15年３月の事業再構築の過程で発生 し、上記子会社が当該時点で保有していた当社株式すべ て（261,040.83株）を処分したものであり、その内容は 以下のとおりです。 ────── ① 取得した株式の総数 当社普通株式 261,040株 ② １株あたり取得価額 847,000円 ③ 株式の取得価額の総額 221,100,880,000円 ④ 消却した株式の総数 上記①の取得株式の総数に同じ (会社法第178条に基づく消却) ⑤ 取得・消却実施日 平成19年５月28日 ⑥ 取得方法 相対取引 ⑦ 本件により、資本剰余金及び利益剰余金が合計 30,235,629,506円減少いたしますが、自己株式も 同額減少するため、純資産の部合計には変動ござい ません。 なお、１株未満の端株（0.83株）につきましても、併 せて当社の株式取扱規程に基づき取得・消却を実施し、 上記子会社が保有する当社株式のすべての買戻し・消却 を完了いたしました。 -162- 8411/2007年 （自 至 前連結会計年度 平成17年４月１日 平成18年３月31日） ────── （自 至 当連結会計年度 平成18年４月１日 平成19年３月31日） ３．当社は、平成19年５月22日の取締役会において、以下 のとおり1,500億円を上限とする自己の株式（普通株 式）の取得枠を設定いたしました。本件は、当社第十一 回第十一種優先株式の取得請求期間が平成20年７月１日 に開始となることに伴い、当社の発行済普通株式数が増 加する可能性を勘案し、その潜在的な希薄化の影響を抑 制する等の観点から実施するものです。 取得の内容 ①取得する株式の種類 当社普通株式 ②取得する株式の総数 250,000株（上限） ③株式の取得価額の総額 1,500億円（上限） ④取得する期間 平成19年６月１日から平成19年11月 30日まで ⑤取得方法 市場取引等 -163- 8411/2007年