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消防局定期監査結果措置（PDF形式：142KB）
前橋市監査委員公表第２０号 前橋市長から定期監査の結果に対する措置について通知がありましたので、地方自 治法（昭和２２年法律第６７号）第１９９条第１２項の規定により、別紙のとおり公 表します。 平成２５年１２月１０日 前橋市監査委員 赤 川 常 己 同 田 子 一 夫 同 宮 田 和 夫 同 阿 部 忠 幸 消防局定期監査結果に係る措置通知書 監査対象所属 総務課 監 査結 果 報 告 日 平成２５年１０月 措 置 通 知 日 平成２５年１１月１８日 措 置 の 状 況 ■実施済 １ ７日 ■決定済 契約事務について（指示事項） （１）簡易修繕について 簡易修繕の発注において、工事担当課ではない総務課が簡易修 繕の施工及び発注伺書の決裁に基づき、西消防署でタイヤラック 新設工事の発注を行っていた。また、消防局庁舎３階収納庫修繕、 利根分署トイレ小便器用水自動閉鎖弁交換において、完了届の提 出前に完了検査を行っていた。 少額工事事務処理要領にのっとり適正な事務処理を行うよう改 善されたい。 （２）契約締結について ＨＢｓ抗原・抗体検査及びワクチン接種（Ｂ型肝炎ワクチン接 種）業務、破傷風予防接種（沈降破傷風トキソイド）業務におい て、落札から７日以内に契約を締結していなかった。 契約規則にのっとり適正な事務処理を行うよう改善されたい。 （３）予定価格について 監 査 結 果 筆耕の委託契約において、地方自治法施行令１６７条の２第１ 項第１号を適用し随意契約としているが、予定価格を定めていな かった。また、消防局・中央消防署緊急車出場表示灯保守点検業 務、消防局・中央消防署・防災センター非常用発電装置保守点検 業務において、見積合わせ当日に予定価格調書を作成していた。 契約規則、契約事務取扱規程及び役務等業務委託契約事務マニ ュアルにのっとり適正な事務処理を行うよう改善されたい。 （４）長期継続契約について 長期継続契約である千代田分署及び宮城分署車庫シャッター等 保守点検業務、消防局浄化槽保守点検等業務において、契約書に 長期継続契約である旨の記載がされていなかった。また、契約約 款において契約締結年度の翌年度以降における予算の減額又は削 除があった場合は、変更又は解除できるとするところを協議事項 としていた。 長期継続契約に係る契約事務運用指針にのっとり適正な契約書 を作成するよう改善されたい。 （１）新設工事については、設計金額が簡易修繕の範囲内であっても必ず 工事担当課に依頼するよう改善した。また、完成検査については、完 了届の提出後に実施することを徹底するよう改善した。 （２）契約の締結については、契約規則にのっとり適切に処理することと した。 （３）予定価格の設定及び調書の作成については、契約規則、契約事務取 扱規程及び役務等業務委託契約事務マニュアルにのっとり適正に設 措 置 内 容 定及び作成することとした。 （４）長期継続契約に係る契約事務運用指針にのっとり適正な契約書を作 成するため、早急に変更契約手続きを行うこととした。 なお、変更手続きについて契約課に問い合わせたところ「長期継続 契約については消費税増税に伴う関係書類の見直しを、本年１２月中 旬を目途に行っている」との回答を得たため、これと歩調を合わせ、 事務を進めることとした。 ※（１）は実施済、（２）（３）（４）は決定済として措置している。 監査対象所属 総務課 監 査結 果 報 告 日 平成２５年１０月 措 置 通 知 日 平成２５年１１月１８日 措 置 の 状 況 ■実施済 ２ ７日 □決定済 納入通知書の交付について（指示事項） 危険物取扱者試験準備講習会消防局庁舎使用料の納入通知書の写し や領収済通知書を確認したところ、納期限の１０日前までに納入通知 監 査 結 果 書を交付していなかった。 財務規則第３３条にのっとり適正な事務処理を行うよう改善された い。 発行する納入通知書等の交付については、財務規則にのっとり納期限の 措 置 内 容 １０日前までに交付処理を行うよう改善した。 監査対象所属 総務課 監 査結 果 報 告 日 平成２５年１０月 措 置 通 知 日 平成２５年１１月１８日 措 置 の 状 況 ■実施済 ３ ７日 □決定済 切手の管理について（指示事項） ８月２８日現在で保管している切手と切手受払簿を照合したとこ ろ、1 円切手及び 50 円切手において枚数の不一致があった。また、払 監 査 結 果 出しの都度、管理担当者が確認を行った記録が残されていなかった。 切手は金券であり、換金性も高く、厳密な事務処理を行う必要があ ることから、適正な管理を行うよう改善されたい。 保管している切手について種類、枚数について再度確認し、切手受払簿 措 置 内 容 との整合性を図った。また、払出時における管理担当者の確認を徹底し、 適正な管理を行うよう改善した。 監査対象所属 予防課 監 査結 果 報 告 日 平成２５年１０月 措 置 通 知 日 平成２５年１１月１８日 措 置 の 状 況 □実施済 １ ７日 ■決定済 補助金事務について（指示事項） （１）概算払について 幼年少年女性防火クラブ推進委員会及び防火管理者協会に対す る補助金事務において、補助事業者から交付申請時に概算払を必 要とする理由書が提出されたため、補助金を一括概算払で交付し ているが、当該理由書には交付時期及び金額の根拠となる理由の 記載や収支状況書等の添付がなかった。 補助金を概算払する際は、交付時期等を精査し交付要項にのっ とり適正な事務処理を行うよう改善されたい。 （２）補助金の確定について 監 査 結 果 幼年少年女性防火クラブ推進委員会に対する補助金事務におい て、事業完了に伴い提出された決算書の支出科目について、雑費 以外は交付要項に規定された補助対象経費にあたるとのことであ るが、対象経費に関する記載が不明確であった。また、既に確定 額を超えた補助金を概算払しているため、補助金等交付規則第１ ３条第２項により期限を定めて返還を命じるべきところ、補助金 額確定通知書の戻入期限を定めずに補助事業者に対して通知して いた。 補助金の確定に際しては、補助金の対象経費が明確に記載され た決算書の提出を求めるとともに、補助金等交付規則にのっとり 適正な事務処理を行うよう改善されたい。 （１）補助金を概算払する際は、交付要項にのっとり交付時期及び金額の 根拠が明確に記載された理由書や収支状況書等の提出を求め、交付時 期等を精査することとした。 措 置 内 容 （２）補助金の確定をする際は、補助対象経費が明確に記載された決算書 の提出を求めるとともに、補助金等交付規則にのっとり補助金額確定 通知書を適切に作成することとした。 監査対象所属 警防課 監 査結 果 報 告 日 平成２５年１０月 措 置 通 知 日 平成２５年１１月１８日 措 置 の 状 況 □実施済 １ ７日 ■決定済 契約事務について（指示事項） （１）予定価格について 消防・救急用無線局の精密点検及び保守業務、消防団用無線局 の精密点検及び保守業務において、１円未満の端数を切り上げて いたため、誤った見積書比較価格となっていた。また、感染性廃 棄物処理業務（収集・運搬）、感染性廃棄物処理業務（処分）にお いて、予定価格調書を決裁責任者のみの押印とすべきところ起案 により定めていた。 監 査 結 果 契約規則及び役務等業務委託契約事務マニュアルにのっとり適 正な事務処理を行うよう改善されたい。 （２）指名業者について 消防・救急用無線局の精密点検及び保守業務、消防団用無線局 の精密点検及び保守業務において、契約規則第１３条では指名競 争入札は３者以上指名するものと規定されているが、指名競争入 札の選定業者を２者として入札を実施していた。 契約規則にのっとり適正な事務処理を行うよう改善されたい。 （１）予定価格の設定及び調書の作成については、契約規則及び役務等業 務委託契約事務マニュアルにのっとり適正な事務処理を行うことと 措 置 内 容 した。 （２）入札による業者の指名については、契約規則にのっとり適正な事務 処理を行うこととした。 監査対象所属 通信指令課 監査結果報告日 平成２５年１０月 措 置 通 知 日 平成２５年１１月１８日 措 置 の 状 況 □実施済 １ ７日 ■決定済 契約事務について（指示事項） 消防支援情報システム用複合機保守業務において、見積書の金額の 基本料金に加算されるカウント数の内訳が記載されていないものがあ った。また、位置情報通知システム業務において、仕様書及び予定価 監 査 結 果 格調書に月額である旨が記載されていないにも拘らず、見積書は月額 で記載されていた。 役務等業務に係る契約事務取扱要領及び入札執行要領にのっとり適 正な事務処理を行うよう改善されたい。 見積書の記載事項について、内訳部分の記載漏れがないことの確認、ま た、仕様書及び予定価格調書との記載事項に相違がないことの確認を徹底 措 置 内 容 することとし、役務等業務に係る契約事務取扱要領及び入札執行要領にの っとり適正な事務処理を行うこととした。