歳出比較分析表(平成19年度普通会計決算)

歳出比較分析表(平成19年度普通会計決算)
北海道 浜中町
経常収支比率の分析
経常収支比率（合計）
110.0
当 該 団 体 値
類似団体内平均値
(%)
104.9
類似団体内最大値
類似団体内最小値
100.0
89.5
90.0
86.0
80.0
82.5
84.5
87.3
86.9
89.7
87.6
68.8
60.0
H16
H17
H18
公債費以外
6,878 人(H20.3.31現在)
423.43 ｋ㎡
5,854,362 千円
5,792,698 千円
61,664 千円
90.0
(%)
82.7
80.0
70.0
89.4
88.1
70.0
H15
人
口
面
積
歳入総額
歳出総額
実質収支
62.4
65.8
60.0
H19類似団体内順位
60/122
全国市町村平均
92.0
北海道市町村平均
92.0
経常収支比率（合計）
類似団体平均
55.7
50.0
140以上
58.8
63.0
62.5
61.7
62.1
44.0
40.0
人件費
120
62.9
61.1
公債費以外
30.0
100
H19
H15
H16
H17
H18
H19類似団体内順位
44/122
全国市町村平均
71.7
北海道市町村平均
68.6
H19
80
人件費
公債費
60
50.0
(%)
50.0
44.7
物件費
40以下
公債費
(%)
38.6
40.0
40.0
31.5
30.0
32.0
29.9
29.4
29.8
30.9
28.4
27.9
26.8
26.2
20.0
16.9
10.0
H15
H16
H17
H18
H19類似団体内順位
94/122
全国市町村平均
28.0
北海道市町村平均
25.2
30.0
26.8
25.7
25.6
20.0
23.6
23.7
23.9
扶助費
補助費等
0.0
0.8
その他
H19
H15
H16
※１ 本レーダーチャートは、当該団体と類似団体平均値より算出した偏差値をもとに
チャート化したものである。（偏差値は平均を100としている。）
２ 当該団体の八角形が平均値の八角形より内側にあるほど、歳出抑制等により財政
構造に弾力性があることを示している。
３ 類似団体とは、人口および産業構造等により全国の市町村を35のグループに分類
した結果、当該団体と同じグループに属する団体を言う。
18.4
10.0
10.5
12.1
10.2
13.1
10.7
12.1
10.6
10.6
3.3
0.0
H16
H17
H18
H19
(%)
6.8
6.0
4.0
2.4
2.7
2.9
2.8
2.0
0.0
2.8
1.9
1.0
H15
1.0
H16
1.3
H17
H18
H19
1.6
H18
(%)
33.8
30.0
20.0
13.1
H19類似団体内順位
90/122
全国市町村平均
13.1
北海道市町村平均
11.4
扶助費
8.0
40.0
12.4
5.0
H15
H17
H19類似団体内順位
82/122
全国市町村平均
20.3
北海道市町村平均
23.4
補助費等
20.0
12.7
25.2
浜中町
(%)
15.0
25.1
28.3
10.0
物件費
25.0
27.6
0.9
H19
H19類似団体内順位
22/122
全国市町村平均
8.8
北海道市町村平均
8.8
13.4
12.7
13.1
9.2
9.9
13.3
10.0
分析欄
○人件費
人件費については29.8％と類似団体平均と比べて高い水準にある。これは保育所（9箇所）や浜中診療所運営を直営で行っ
ており、また、町立高校を有していることが主な要因であり、提供方法の差異によるものである。ただし、平成16年度より継
続して給与の独自削減実施や機構改革のよる部署の統合により新規採用の抑制を図るとともに、今後は保育所の統廃合
を実施し、人件費の更なる抑制に努める。
○物件費
物件費に係る比率が類似団体平均と比べて高い水準にあるのは、人件費と同様に行政面積が広く4つの市街地と農漁村
集落が点在しており、保育所9箇所、小中学校15校、町立高校1校を有しているためであるが、今後は財政再建プランに
沿って学校や保育所の統廃合を検討し経費節減に努める。
○扶助費
扶助費については類似団体平均と比べ低くなっており、今後もこの水準を維持していくものである。
○補助費等
補助費については類似団体平均と比べ低くなっているが、これは国営総合農地開発事業負担金が平成18年度で償還が概
ね完了したことによるものと、財政再建プランに基づき単独で行う各種団体への補助金削減を推進した結果であり、今後も
この水準を維持していくものである。
○公債費
行政面積が広く集落が点在していることから、学校や集会施設、道路等のインフラ整備により比率が類似団体平均を上
回っているが、公債費負担適正化計画に基づき必要事業の見極めを行い地方債の発行を抑制しているところであり、今後
は地方債の償還は減少する見込みである。
○その他
その他については類似団体と同水準であるが、下水道整備を実施中であり、施設の維持管理や地方債償還に係る繰出し
が嵩んできていることから、経費の節減や独立採算の原則に基づき使用料等の滞納解消を図り、普通会計の繰出金を減
らすよう努める。
○普通建設事業費
財政再建プランに基づき必要事業の見極めを行い抑制に努めてきた結果、類似団体平均を下回ったところである。
8.1
8.9
0.0
6.6
2.3
H15
H16
H17
H18
H19類似団体内順位
4/122
全国市町村平均
10.4
北海道市町村平均
11.4
H19
その他
24.0
(%)
20.1
18.0
12.0
8.0
8.6
6.0
8.8
9.2
8.2
9.1
10.4
10.0
4.8
0.0
2.4
H15
0.8
H16
H17
H18
H19
H19類似団体内順位
61/122
全国市町村平均
11.4
北海道市町村平均
11.8
歳出比較分析表(平成19年度普通会計決算)
北海道 浜中町
人件費及び人件費に準ずる費用の分析
人件費及び人件費に準ずる費用
人口1人当たり決算額
(円)
300,000
250,000
類似団体内最大値
人件費
賃金（物件費）
一部事務組合負担金（補助費等）
公営企業（法適）等に対する繰出し（補助費等）
公営企業（法適）等に対する繰出し（投資及び出資金・貸付金）
公営企業（法非適）等に対する繰出し（繰出金）
事業費支弁に係る職員の人件費（投資的経費）
▲退職金
合計
類似団体内最小値
参考
269,948
262,108
当該団体値
200,000
150,000
類似団体内平均値
160,342
当該団体決算額
（千円）
1,409,220
210,945
202,651
18,559
62,431
22,406
▲ 123,435
1,802,777
人口1人当たり決算額
当該団体（円）
類似団体平均（円）
204,888
132,353
30,670
10,150
29,464
20,366
2,698
2,633
9,077
5,722
3,258
3,522
▲ 17,946
▲ 14,403
262,108
160,342
対比（％）
54.8
202.2
44.7
2.5
58.6
▲ 7.5
24.6
63.5
当該団体
類似団体平均
対比（差引）
人口1,000人当たり職員数（人）
25.01
15.05
9.96
ラスパイレス指数
93.0
93.2
▲ 0.2
ラスパイレス指数及び職員数に係る項目については、平成19年地方公務員給与実態調査に基づくものである（以降の項目について同じ。）。
なお、平成19年度中に市町村合併を行った団体については、当該項目を「-」としている。
100,000
81,588
50,000
公債費及び公債費に準ずる費用の分析
公債費及び公債費に準ずる費用（実質公債費比率の構成要素）
当該団体決算額
（千円）
人口1人当たり決算額
(円)
150,000
122,981
100,000
103,642
当該団体値
50,000
58,549
0
14,153
類似団体内平均値
類似団体内最大値
類似団体内最小値
当該団体（円）
人口1人当たり決算額
類似団体平均（円）
対比（％）
公債費充当一般財源等額
1,154,286
167,823
114,673
46.3
（繰上償還額及び満期一括償還地方債の元金に係る分を除く。）
満期一括償還地方債の一年当たりの元金償還金に相当するもの
570
（年度割相当額）等
公営企業債の償還の財源に充てたと認められる繰入金
243,635
35,422
20,959
69.0
一部事務組合等の起こした地方債に充てたと認められる補助金又
24,075
3,500
7,775
▲ 55.0
は負担金に充当する一般財源等額
債務負担行為に基づく支出のうち公債費に準ずるものに充当する
66,562
9,678
4,493
115.4
一般財源等額
一時借入金利子
490
71
56
26.8
（同一団体における会計間の現金運用に係る利子は除く）
▲地方債に係る元利償還金及び準元利償還金に要する経費として
▲ 776,200
▲ 112,853
▲ 89,976
25.4
普通交付税の額の算定に用いる基準財政需要額に算入された額
合計
712,848
103,642
58,549
77.0
平成20年４月１日以降の市町村合併により消滅した団体で実質公債費比率を算定していない団体については、「-」としている（以降の項目について同じ。）。
※参考 実質公債費比率及び起債制限比率の推移
(%)
30.0
23.2
25.0
22.1
21.9
実質公債費比率
起債制限比率
20.0
15.0
13.5
15.0
11.6
10.0
11.5
13.0
5.0
H15
H16
H17
H18
H19
歳出比較分析表(平成19年度普通会計決算)
北海道 浜中町
普通建設事業費の分析
普通建設事業費
人口1人当たり決算額の推移
当該団体決算額
（千円）
（円）
250,000
H15
200,000
H16
当該団体値
H17
H18
H19
類似団体平均値
(A)-(B)
▲ 6.9
▲ 12.0
524,853
71,740
▲ 28.9
87,468
▲ 5.9
▲ 23.0
1,476,383
205,139
0.6
177,197
▲ 15.9
16.5
477,806
66,390
▲ 7.5
61,289
▲ 29.9
22.4
1,195,200
167,208
▲ 18.5
121,414
▲ 31.5
13.0
800,657
112,011
68.7
58,925
▲ 3.9
72.6
921,971
131,111
▲ 21.6
124,895
2.9
▲ 24.5
719,297
102,289
▲ 8.7
61,345
4.1
▲ 12.8
519,361
75,510
▲ 42.4
110,324
▲ 11.7
▲ 30.7
うち単独分
396,414
57,635
▲ 43.7
55,684
▲ 9.2
▲ 34.5
過去５年間平均
1,120,833
156,560
▲ 20.2
148,886
▲ 12.6
▲ 7.6
うち単独分
583,805
82,013
▲ 4.0
64,942
▲ 9.0
5.0
うち単独分
H15
増減率(%)(B)
210,598
H17
0
類似団体平均(円)
▲ 18.9
うち単独分
50,000
増減率(%)(A)
203,834
H16
100,000
当該団体(円)
1,491,249
うち単独分
150,000
人口１人当たり決算額
H18
うち単独分
H19