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平成25年度 財務諸表 - JJYU|一般社団法人 日本ジュニアヨットクラブ
平成26年6月14日 平成25年度 財務諸表 貸借対照表 正味財産増減計算書 財産目録 正味財産増減計算書総括表 収支計算書 一般会計 特別会計-Ⅰ 国際交流日本ジュニアヨットクラブ競技会2013 特別会計-Ⅱ ジュニアヨット国際親善レガッタ大阪2013(ミキハウスカップ大阪2013) 特別会計-Ⅲ ジュニアヨット国際親善レガッタ東京2013(ミキハウスカップ東京2013) 特別会計-Ⅳ ジュニアヨットクラブジャンボリー 特別会計-Ⅴ 海外チーム招聘事業 特別会計-Ⅵ 海外セーリング研修派遣事業 特別会計-Ⅶ ジュニアヨットクラブの指導者育成事業 特別会計-Ⅷ 広報誌「ユースセーリング」発行事業 収支計算書総括表 収支計算書に対する注記 一般社団法人 日本ジュニアヨットクラブ連盟 貸 借 対 照 表 平成26年 3月31日現在 科 目 Ⅰ 資産の部 1.流動資産 現金預金 未収会費 仮払金 流動資産合計 2.固定資産 (1)基本財産 定期預金 基本財産合計 (2)その他固定資産 保証金 その他固定資産合計 固定資産合計 資産合計 Ⅱ 負債の部 1.流動負債 未払金 前受金 流動負債合計 負債合計 Ⅲ 正味財産の部 正味財産 正味財産合計 負債及び正味財産合計 平成26年3月31日 平成25年3月31日 (単位:円) 増 減 20,880,471 62,000 0 20,942,471 3,184,106 589,000 339,130 4,112,236 17,696,365 △ 527,000 △ 339,130 16,830,235 0 0 20,000,000 20,000,000 △ 20,000,000 30,000 30,000 30,000 20,972,471 30,000 30,000 20,030,000 24,142,236 0 0 △ 3,169,765 74,153 202,000 276,153 276,153 80,000 492,000 572,000 572,000 △ 5,847 △ 290,000 △ 295,847 △ 295,847 20,696,318 20,696,318 20,972,471 23,570,236 23,570,236 24,142,236 △ 2,873,918 △ 2,873,918 △ 3,169,765 1 △ 20,000,000 △ 20,000,000 正 味 財 産 増 減 計 算 書 平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで 科 目 正味財産増減の部 (1)経常収益 ①受取会費 正会員年会費 特別会員年会費 ②受取その他収入 登録クラブ負担金収入 エンブレム販売収入 ネクタイ販売収入 サポーター登録料収入 ③運用財産運用益 普通預金利息 ④受取寄付金 寄付金収入 経常収益計 (2)経常費用 ①管理費 連盟ホームページ製作支出 事務消耗品費 通信費 旅費交通費 公租公課 平成26年3月31日 (2,800,000) 1,200,000 1,600,000 (846,000) 800,000 5,000 31,000 10,000 (5,074) 5,074 (3,410,000) 3,410,000 7,061,074 (5,128,718) 235,095 361,424 596,124 631,630 52,370 30,000 183,825 1,171,575 436,034 232,672 800,969 397,000 (4,832,929) 846,166 1,144,233 665,607 159,890 1,010,355 1,006,678 0 0 9,961,647 △ 2,900,573 26,655 △ 2,873,918 18,570,236 15,696,318 日本セーリング連盟加盟負担金 日本セーリング連盟選手登録料 事務所費・書庫費 会議費 新法人移行関係支出 雑費 雑損失 ②特別会計へ繰入金 特別会計Ⅰへ繰入金 特別会計Ⅱへ繰入金 特別会計Ⅲへ繰入金 特別会計Ⅳへ繰入金 特別会計Ⅴへ繰入金 特別会計Ⅵへ繰入金 特別会計Ⅶへ繰入金 特別会計Ⅷへ繰入金 経常費用計 当期経常増減額 正味財産への振替額 当期正味財産増減額 正味財産期首残高 正味財産期末残高 2 (単位:円) 備 考 財 産 目 録 平成26年 3月31日現在 (単位:円) 勘 定 科 金 目 額 Ⅰ 資産の部 1流動資産 現金預金 現金 普通預金 0 10,857,877 10,022,594 20,880,471 三菱東京UFJ銀行 横浜支店(運転資金) 東京都民銀行 横浜支店(運転資金) 現金預金合計 未収会費 中嶋浩二郎(静岡県セーリング連盟浜名湖ジュニアヨットクラブ ) H24年H25年会費 松田文彦(福井県セーリング連盟ジュニアセーリングクラブ) H25年会費 藤井清一(神奈川県ユースヨットクラブ) H23年H24年休会費 未収会費合計 流動資産 合計 40,000 20,000 2,000 62,000 (H26.6.6入金) (H26.5.7入金) (H26.5.9入金1,000) 20,942,471 2.固定資産 (1)その他固定資産 保証金 原田運送㈱ コンテナ保証金(レンタルボックス) その他固定資産 合計 固定資産 合計 資産 合計 30,000 30,000 30,000 20,972,471 Ⅱ 負債の部 (1)流動負債 未払金 小野澤秀典 シンガポールセーリング研修 未払会費合計 74,153 74,153 前受金 安 井 清 H26年度会費 伊 藤 雅 宣 H26年度会費 小 野 一 臣 H26年度会費 中 川 二 朗 H26年度会費 中 根 健二郎 H26年度会費 渡 邊 健 二 H26年度会費 林 幹 夫 H26年度会費 佐 藤 精知夫(学識経験者) H26年度会費 青 山 義 弘(葉山町セーリング協会)H26年度会費 中 川 二 朗(横浜ジュニアヨットクラブ) H26年度会費 井ヶ桁嗣治(函館ジュニアヨットクラブ) H26年度サポーター登録料 石井次男(埼玉県セーリング連盟ジュニアヨットクラブ)H26年度サポーター登録料 前受金合計 流動負債 合計 負債 合計 正味財産 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 1,000 1,000 202,000 276,153 276,153 20,696,318 3 正味財産増減計算書総括表 平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで 科 目 一般会計 特 別会 計Ⅰ 特 別合 計Ⅱ 特 別合 計Ⅲ 特 別合 計Ⅳ 特 別合 計Ⅴ 特 別合 計Ⅵ 特 別合 計Ⅶ 特 別合 計Ⅷ 内部取引消去 合 計 7,061,074 7,313,556 1,344,233 1,051,607 962,390 1,965,905 1,006,678 167,910 0 4,832,929 16,040,424 7,061,074 7,313,556 1,344,233 1,051,607 962,390 1,965,905 1,006,678 167,910 0 4,832,929 16,040,424 正味財産増減の部 経常増減の部 (1)経常収益 中科目別紙記載 経常収益計 0 (2)経常費用 中科目別紙記載 経常費用計 0 9,961,647 7,313,556 1,344,233 1,051,607 962,390 1,965,905 1,006,678 141,255 0 4,832,929 18,914,342 9,961,647 7,313,556 1,344,233 1,051,607 962,390 1,965,905 1,006,678 141,255 0 4,832,929 18,914,342 0 当期正味財産増減額 -2,900,573 0 0 0 0 0 0 26,655 0 0 -2,873,918 正味財産期首残高 18,570,236 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18,570,236 正味財産期末残高 15,669,663 0 0 0 0 0 0 26,655 0 0 15,696,318 4 収 支 計 算 書 平成25年 科 目 Ⅰ事業活動収支の部 1事業活動収入 (一 般 会 計) 4月 1日から平成26年 3月31日まで 予 算 額 決 算 額 ①基本財産運用収入 基本財産利息収入 ②入会金収入 7,108,500 6,000 6,000 20,000 7,061,074 0 0 0 正会員入会金収入 ③会費収入 正会員年会費収入 特別会員年会費収入 ④その他収入 登録クラブ負担金 エンブレム販売収入 ネクタイ販売収入 サポーター登録料収入 ⑤運用財産運用収入 普通預金利息収入 ⑥寄付金収入 寄付金収入 事業活動収入計 20,000 3,082,000 1,482,000 1,600,000 1,000,000 1,000,000 0 0 0 500 500 3,000,000 3,000,000 7,108,500 0 2,800,000 1,200,000 1,600,000 846,000 800,000 5,000 31,000 10,000 5,074 5,074 3,410,000 3,410,000 7,061,074 1,111,300 100,000 60,000 60,000 100,000 70,000 30,000 80,000 231,300 100,000 200,000 80,000 0 5,663,288 5,663,288 6,774,588 333,912 333,912 4,700,000 5,033,912 1,277,778 47,019 72,285 119,225 126,326 52,370 30,000 36,765 234,315 87,207 232,672 160,194 79,400 8,657,214 8,657,214 9,934,992 △ 2,873,918 △ 2,873,918 3,540,236 666,318 差 異 備 考 △ 47,426 △ 6,000 △ 6,000 基本財産を運用財産に移行 △ 20,000 △ 20,000 入会金制度廃止 △ 282,000 △ 282,000 0 アサヒグループホールディング㈱、㈱ライフサイエンス △ 154,000 △ 200,000 登録クラブ数減少 5,000 31,000 10,000 4,574 4,574 410,000 三起商行㈱、㈱三洋販売 410,000 △ 47,426 2事業活動支出 ①管理費支出 連盟ホームページ管理支出 事務消耗品費 通信費 旅費交通費 公租公課 (財)日本セーリング連盟加盟負担金 (財)日本セーリング連盟選手登録料 事務所費・書庫費 会議費 新法人移行関係支出 雑費 雑損失 ②他会計繰入金額 特別会計ⅠⅡⅢⅣⅤⅥⅦⅧ繰入金支出 事業活動支出計 事業活動収支差額 当期収支差額 前期繰越収支差額 次期繰越収支差額 5 △ △ △ △ 166,478 △ 52,981 12,285 59,225 電話料金 412,832円x20% 26,326 宮古出張 215,000円x20% △ 17,630 0 △ 43,235 3,015 事務所 960,000円x20%、書庫 211,575円x20% △ 12,793 32,672 80,194 79,400 資格喪失・退会正会員未納年会費償却 2,993,926 2,993,926 3,160,404 3,207,830 3,207,830 1,159,764 4,367,594 収 支 計 算 書 特別会計-Ⅰ国際交流日本ジュニアヨットクラブ競技会2013 平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで 科 目 予 算 額 決 算 額 差 備 異 考 Ⅰ事業活動収支の部 1事業活動収入 スポーツ振興基金助成金収入 5,087,000 5,070,000 △ 17,000 JSC 参加料:選手79名620,000円、指導者保護者同伴者65名188,000円、弁当代193食 121,590円、チャーター艇130,000円、支援艇持込料7,800円 参加料収入 1,204,000 1,067,390 △ 136,610 広告料収入 400,000 330,000 △ 70,000 補助金収入 500,000 0 △ 500,000 一般会計繰入金収入 1,700,350 2,889,089 1,188,739 事業活動収入計 8,891,350 9,356,479 465,129 諸謝金 1,323,000 1,274,000 △ 49,000 旅費 2,431,100 2,439,040 7,940 交通費:県連役員11名分近在交通費16,800円 運営艇借用料14艇660,000円、ヨットハーバー使用料307,960円、会場設営費48,300円、 通信機借用料45,990円、チャーター艇借用料36艇分205,000円、式場使用料85,570円 プログラム広告料(金沢工業大学、ノースセール、パフォマンスセイルクラフト、和倉温泉観光協会、和 倉炊飯、スターモア、三洋物産、ハーケンJ等) 2事業活動支出 借料及び損料 1,343,500 1,352,820 9,320 スポーツ用品費 325,000 263,100 △ 61,900 消耗品費 894,700 718,382 △ 176,318 印刷製本費 500,000 498,750 △ 1,250 通信運搬費 330,000 527,130 197,130 雑役務費 149,050 240,334 91,284 1,595,000 2,042,923 447,923 8,891,350 9,356,479 0 0 管理費 事業活動支出計 事業活動収支差額 0 6 審判3名、医師1名、看護師1名、通訳1名他運営役員等78名 計84名分、チャーター艇 積上げ降し人工代104,000円 競技会ユニフォーム270着245,670円、クラス認識用クロス17,430円 弁当代286,490円、交流会費255,100円、お茶代27,704円、備品代69,179円、修理 代42,260円、事務用品37,649円 プログラム製作費500部498,750円 チャーター艇運搬費484,350円、郵送費4,320円、宅急便8,460円、楽器運搬 費30,000円 褒賞品117,841円、表彰状筆耕代40,048円、振込手数料10,895円、入湯 税19,050円、ケーブルテレビ加入負担金52,500円 収 支 計 算 書 特 別 会 計 ー Ⅱ ジュニアヨット国際親善レガッタ大阪2013(ミキハウスカップ大阪2013) 平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円) 科 目 予算額 決算額 差異 備 考 Ⅰ 事業活動収支の部 1.事業活動収入 参加料収入 200,000 163,000 △ 37,000 3,500円x28人、4,000円x2人、パーティー費57,000円 その他収入 0 37,000 37,000 チャーター料 一般会計繰入金収入 1,317,000 1,519,700 202,700 連盟負担金:三起商工㈱協賛金 事業活動収入計 1,517,000 1,719,700 202,700 0 2.事業活動支出 0 借料 250,000 367,888 117,888 運営艇、機材、レンタル艇43,000円 消耗品費 100,000 99,849 △ 151 燃料費、カップ・メダル58,597円、賞状、事務用品 印刷製本費 100,000 110,000 10,000 大会パンフ@500円×200部 会場費 0 31,000 31,000 ハーバースロープ使用料 通信運搬費 10,000 2,530 △ 7,470 宅急便・切手代他 昼食・飲料代 60,000 40,000 △ 20,000 役員・選手弁当代@600円×100個及び飲料 パーテイー費 200,000 151,555 △ 48,445 2,000円×100人 旅費 500,000 541,411 41,411 連盟役員運営員交通費 雑費 25,000 0 △ 25,000 管理費 272,000 375,467 103,467 事業活動支出計 1,517,000 1,719,700 202,700 事業活動収支差額 0 0 0 7 収 支 計 算 書 特 別 会 計 ー Ⅲ ジュニアヨット国際親善レガッタ東京2013(ミキハウスカップ東京2013) 平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円) 科 目 予算額 決算額 差異 備 考 Ⅰ 事業活動収支の部 1.事業活動収入 参加料収入 400,000 323,000 △ 77,000 4,000円×68人、チャーター料51,000円 パーティー参加料 0 43,000 43,000 1,000円×43人 体験セーリング参加料 0 20,000 20,000 1,000円×20人 一般会計繰入金収入 940,000 959,434 19,434 連盟負担金:三起商工㈱協賛金 事業活動収入計 1,340,000 1,345,434 5,434 0 2.事業活動支出 0 借料 400,000 425,450 25,450 都連運営費(運営艇、機材、燃料費) 消耗品費 70,000 55,315 △ 14,685 ハーバー使用料25,750円、カップ・メダル・レプリカ 29,565円 印刷製本費 100,000 110,000 10,000 レガッタパンフ@500円×220部 通信運搬費 10,000 7,720 △ 2,280 宅急便 昼食・飲料代 120,000 36,750 △ 83,250 昼食代(パーテイー代、都連運営費にて処理) パーテイー費 300,000 300,000 0 1,500円×200人 キッチンハウス 雑費 100,000 116,372 16,372 桑原出張費48,877円 管理費 240,000 293,827 53,827 事業活動支出計 1,340,000 1,345,434 5,434 事業活動収支差額 0 0 0 8 収 支 計 算 書 科 目 Ⅰ 事業活動収支の部 1.事業活動収入 参加料収入 一般会計繰入金収入 事業活動収入計 2.事業活動支出 借料 消耗品費 会場・宿泊費 印刷製本費 通信運搬費 昼食・飲料代 パーテイー費 役員旅費交通費 雑費 管理費 事業活動支出計 事業活動収支差額 特 別 会 計 ー Ⅳ ジュニアヨットクラブジャンボリー 平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円) 予算額 決算額 差異 備 考 420,000 640,000 1,060,000 802,500 428,685 1,231,185 300,000 70,000 0 30,000 10,000 60,000 200,000 0 200,000 190,000 1,060,000 0 285,000 106,308 78,870 0 30,000 25,812 324,480 111,920 0 268,795 1,231,185 0 382,500 △ 211,315 171,185 0 0 △ 15,000 36,308 78,870 △ 30,000 20,000 △ 34,188 124,480 111,920 △ 200,000 78,795 171,185 0 9 813,500-返金11,000円=802,500円 オープンビッグチャーター料240,000円、レスキューボート・カヤック45,000円 オンザウエイ・無線機18,648円、講師謝金75,130円、ガソリン代12,530円 県立三ヶ日青年の家 オープンビッグ運搬費 ティーエスケーサービス 役員旅費 収 支 計 算 書 特別会計ーⅤ 海外チーム招聘事業 平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円) 科 目 予算額 決算額 差異 備 考 Ⅰ 事業活動収支の部 1.事業活動収入 補助金収入 0 900,000 900,000 七尾市 その他収入 0 55,550 55,550 タイチーム保護者交通費徴収 一般会計繰入金収入 1,788,800 1,559,499 △ 229,301 1,788,800 2,515,049 726,249 0 2.事業活動支出 0 渡航費補助 400,000 400,000 0 10,000円×4カ国 国内交通費 384,000 439,550 55,550 貸切バス、高速料金 宿泊費・食事代 608,000 617,600 9,600 16名4泊5日 弁当代 44,800 34,580 △ 10,220 交流会費用 32,000 32,000 0 16名@2,000円 ユニフォーム費 0 16,000 16,000 本年度競技会から採用 チャーター艇費用 0 426,175 426,175 和歌山県 管理費 320,000 549,144 229,144 事業活動支出計 1,788,800 2,515,049 726,249 事業活動収支差額 0 0 0 10 収 支 計 算 書 科 目 Ⅰ 事業活動収支の部 1.事業活動収入 一般会計繰入金収入 2.事業活動支出 派遣選手渡航費 連盟引率者渡航費 選手クリニック参加料 連盟引率者宿泊費 連盟引率者諸経費 連盟引率者国内経費 管理費 事業活動支出計 事業活動収支差額 特別会計ーⅥ 海外セーリング研修派遣事業 平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円) 予算額 決算額 差異 備 考 1,875,000 1,287,797 1,875,000 1,287,797 920,000 260,000 0 100,000 200,000 60,000 335,000 1,875,000 0 287,890 136,880 73,000 152,046 193,103 163,759 281,119 1,287,797 0 11 △ 587,203 0 △ 587,203 0 0 △ 632,110 △ 123,120 73,000 52,046 △ 6,897 103,759 △ 53,881 △ 587,203 0 タイクリニック 93,570円 タイクリニック 73,000円 タイクリニック 86,251円 タイクリニック 64,790円 タイクリニック 83,714円 シンガポール 194,320円 シンガポール 136,880円 シンガポール 65,795円 シンガポール 128,313円 シンガポール 80,045円 収 支 計 算 書 特別会計ーⅦ ジュニアヨットクラブの指導者育成事業 平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円) 科 目 予算額 決算額 差異 備 考 Ⅰ 事業活動収支の部 1.事業活動収入 公認指導員認定・更新料 50,000 108,000 58,000 指導書販売収入 5,000 4,000 △ 1,000 クラブ指導出張謝礼 0 55,910 55,910 三重県ヨット連盟ジュニア・ユースヨットクラブ 一般会計繰入金収入 310,000 13,010 △ 296,990 365,000 180,920 △ 184,080 0 2.事業活動支出 0 指導者講習会開催費用 200,000 0 △ 200,000 公認指導員証作成・送付費用 100,000 0 △ 100,000 クラブ指導出張費用 0 141,255 141,255 連盟役員3名 管理費 65,000 39,665 △ 25,335 事業活動支出計 365,000 180,920 △ 184,080 事業活動収支差額 0 0 0 12 収 支 計 算 書 特別会計ーⅧ 広報誌「ユースセーリング」の発行事業 平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円) 科 目 予算額 決算額 差異 備 考 Ⅰ 事業活動収支の部 1.事業活動収入 くじ助成金収入 835,000 0 △ 835,000 くじ助成申請不認可 広告料収入 100,000 0 △ 100,000 一般会計繰入金収入 336,138 0 △ 336,138 1,271,138 0 △ 1,271,138 0 2.事業活動支出 0 諸謝金 121,000 0 △ 121,000 取材日当、原稿代 旅費 274,720 0 △ 274,720 交通費、宿泊費 印刷製本費 147,168 0 △ 147,168 印刷費 通信運搬費 93,950 0 △ 93,950 配布代 雑役務費 407,300 0 △ 407,300 制作費(デザイン・レイアウト料) 管理費 227,000 0 △ 227,000 事業活動支出計 1,271,138 0 △ 1,271,138 事業活動収支差額 0 0 0 ユースセーリング第83号の発行が作業遅れのため次期にずれこんだ。 13 収 支 計 算 書 総 括 表 平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで 科 目 一 般 会 計 特 別 会 計 Ⅰ 特 別 会 計 Ⅱ 特 別 会 計 Ⅲ 特 別 会 計 Ⅳ 特 別 会 計 Ⅴ 特別会計Ⅵ 特 別 会 計 Ⅶ 特 別 会 計 Ⅷ 内 部 取 引 消 去 合 計 Ⅰ 事業活動収支の部 1 事業活動収入 会費収入 2,800,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,800,000 補助金収入 0 5,070,000 0 0 0 900,000 0 0 0 0 5,970,000 その他収入 846,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 846,000 5,074 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,074 3,410,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,410,000 事業収入 0 1,397,390 200,000 386,000 802,500 55,550 0 167,910 0 0 3,009,350 他会計繰入金収入 0 2,889,089 1,519,700 959,434 428,685 1,559,499 1,287,797 13,010 0 8,657,214 0 事業活動収入計 7,061,074 9,356,479 1,719,700 1,345,434 1,231,185 2,515,049 1,287,797 180,920 0 8,657,214 16,040,424 事業費 0 7,313,556 1,344,233 1,051,607 962,390 1,965,905 1,006,678 141,255 0 0 13,785,624 管理費 1,277,778 2,042,923 375,467 293,827 268,795 549,144 281,119 39,665 0 0 5,128,718 他会計繰入金支出 8,657,214 0 0 0 0 0 0 0 0 8,657,214 事業活動支出計 9,934,992 9,356,479 1,719,700 1,345,434 1,231,185 2,515,049 1,287,797 180,920 0 0 18,914,342 -2,873,918 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2,873,918 -2,873,918 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2,873,918 前期繰越収支差額 3,540,236 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,540,236 次期繰越収支差額 666,318 0 0 0 0 0 0 0 0 0 666,318 運用財産収入 寄付金収入 2 事業活動支出 事業活動収支差額 当期支出差額 14 収支計算書に対する注記 1.資金の範囲 資金の範囲には、現金預金、未収会費、仮払金、定期預金、保証金、未払金、仮受金 前受金及び預り金を含めている。 なお、前期末及び当期末残高は、下記2に記載するとおりである。 2.次期繰越収支差額の内容は次のとおりである。 科 目 前 期 末 残 高 期 末 残 高 現 金 預 金 3,184,106 20,880,471 未 収 会 費 589,000 62,000 金 339,130 0 金 20,000,000 0 金 30,000 30,000 24,142,236 20,972,471 仮 定 払 期 保 預 証 合 計 未 払 金 80,000 74,153 仮 受 金 0 0 前 受 金 492,000 202,000 預 り 金 0 0 572,000 276,153 23,570,236 20,696,318 合 計 次期繰越収支差額 15