...

平成25年度 財務諸表 - JJYU|一般社団法人 日本ジュニアヨットクラブ

by user

on
Category: Documents
3

views

Report

Comments

Transcript

平成25年度 財務諸表 - JJYU|一般社団法人 日本ジュニアヨットクラブ
平成26年6月14日
平成25年度 財務諸表
貸借対照表
正味財産増減計算書
財産目録
正味財産増減計算書総括表
収支計算書
一般会計
特別会計-Ⅰ 国際交流日本ジュニアヨットクラブ競技会2013
特別会計-Ⅱ ジュニアヨット国際親善レガッタ大阪2013(ミキハウスカップ大阪2013)
特別会計-Ⅲ ジュニアヨット国際親善レガッタ東京2013(ミキハウスカップ東京2013) 特別会計-Ⅳ ジュニアヨットクラブジャンボリー 特別会計-Ⅴ 海外チーム招聘事業
特別会計-Ⅵ 海外セーリング研修派遣事業
特別会計-Ⅶ ジュニアヨットクラブの指導者育成事業
特別会計-Ⅷ 広報誌「ユースセーリング」発行事業 収支計算書総括表
収支計算書に対する注記
一般社団法人 日本ジュニアヨットクラブ連盟
貸 借 対 照 表
平成26年 3月31日現在
科
目
Ⅰ 資産の部
1.流動資産
現金預金
未収会費
仮払金
流動資産合計
2.固定資産
(1)基本財産
定期預金
基本財産合計
(2)その他固定資産
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ 負債の部
1.流動負債
未払金
前受金
流動負債合計
負債合計
Ⅲ 正味財産の部
正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計
平成26年3月31日
平成25年3月31日
(単位:円)
増 減
20,880,471
62,000
0
20,942,471
3,184,106
589,000
339,130
4,112,236
17,696,365
△ 527,000
△ 339,130
16,830,235
0
0
20,000,000
20,000,000
△ 20,000,000
30,000
30,000
30,000
20,972,471
30,000
30,000
20,030,000
24,142,236
0
0
△ 3,169,765
74,153
202,000
276,153
276,153
80,000
492,000
572,000
572,000
△ 5,847
△ 290,000
△ 295,847
△ 295,847
20,696,318
20,696,318
20,972,471
23,570,236
23,570,236
24,142,236
△ 2,873,918
△ 2,873,918
△ 3,169,765
1
△ 20,000,000
△ 20,000,000
正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで
科
目
正味財産増減の部
(1)経常収益
①受取会費
正会員年会費
特別会員年会費
②受取その他収入
登録クラブ負担金収入
エンブレム販売収入
ネクタイ販売収入
サポーター登録料収入
③運用財産運用益
普通預金利息
④受取寄付金
寄付金収入
経常収益計
(2)経常費用
①管理費
連盟ホームページ製作支出
事務消耗品費
通信費
旅費交通費
公租公課
平成26年3月31日
(2,800,000)
1,200,000
1,600,000
(846,000)
800,000
5,000
31,000
10,000
(5,074)
5,074
(3,410,000)
3,410,000
7,061,074
(5,128,718)
235,095
361,424
596,124
631,630
52,370
30,000
183,825
1,171,575
436,034
232,672
800,969
397,000
(4,832,929)
846,166
1,144,233
665,607
159,890
1,010,355
1,006,678
0
0
9,961,647
△ 2,900,573
26,655
△ 2,873,918
18,570,236
15,696,318
日本セーリング連盟加盟負担金
日本セーリング連盟選手登録料
事務所費・書庫費
会議費
新法人移行関係支出
雑費
雑損失
②特別会計へ繰入金
特別会計Ⅰへ繰入金
特別会計Ⅱへ繰入金
特別会計Ⅲへ繰入金
特別会計Ⅳへ繰入金
特別会計Ⅴへ繰入金
特別会計Ⅵへ繰入金
特別会計Ⅶへ繰入金
特別会計Ⅷへ繰入金
経常費用計
当期経常増減額
正味財産への振替額
当期正味財産増減額
正味財産期首残高
正味財産期末残高
2
(単位:円)
備
考
財 産 目 録 平成26年 3月31日現在
(単位:円)
勘
定
科
金
目
額
Ⅰ 資産の部
1流動資産
現金預金
現金
普通預金 0
10,857,877
10,022,594
20,880,471
三菱東京UFJ銀行 横浜支店(運転資金)
東京都民銀行 横浜支店(運転資金)
現金預金合計
未収会費
中嶋浩二郎(静岡県セーリング連盟浜名湖ジュニアヨットクラブ ) H24年H25年会費
松田文彦(福井県セーリング連盟ジュニアセーリングクラブ) H25年会費
藤井清一(神奈川県ユースヨットクラブ) H23年H24年休会費
未収会費合計
流動資産 合計
40,000
20,000
2,000
62,000
(H26.6.6入金)
(H26.5.7入金)
(H26.5.9入金1,000)
20,942,471
2.固定資産
(1)その他固定資産
保証金 原田運送㈱ コンテナ保証金(レンタルボックス)
その他固定資産 合計
固定資産 合計
資産 合計
30,000
30,000
30,000
20,972,471
Ⅱ 負債の部
(1)流動負債
未払金
小野澤秀典 シンガポールセーリング研修
未払会費合計
74,153
74,153
前受金
安 井 清 H26年度会費
伊 藤 雅 宣 H26年度会費
小 野 一 臣 H26年度会費
中 川 二 朗 H26年度会費
中 根 健二郎 H26年度会費
渡 邊 健 二 H26年度会費
林 幹 夫 H26年度会費
佐 藤 精知夫(学識経験者) H26年度会費
青 山 義 弘(葉山町セーリング協会)H26年度会費
中 川 二 朗(横浜ジュニアヨットクラブ) H26年度会費
井ヶ桁嗣治(函館ジュニアヨットクラブ) H26年度サポーター登録料
石井次男(埼玉県セーリング連盟ジュニアヨットクラブ)H26年度サポーター登録料
前受金合計
流動負債 合計
負債 合計
正味財産
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
1,000
1,000
202,000
276,153
276,153
20,696,318
3
正味財産増減計算書総括表
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで
科
目
一般会計
特 別会 計Ⅰ
特 別合 計Ⅱ
特 別合 計Ⅲ
特 別合 計Ⅳ
特 別合 計Ⅴ
特 別合 計Ⅵ
特 別合 計Ⅶ
特 別合 計Ⅷ
内部取引消去
合
計
7,061,074
7,313,556
1,344,233
1,051,607
962,390
1,965,905
1,006,678
167,910
0
4,832,929
16,040,424
7,061,074
7,313,556
1,344,233
1,051,607
962,390
1,965,905
1,006,678
167,910
0
4,832,929
16,040,424
正味財産増減の部
経常増減の部
(1)経常収益
中科目別紙記載
経常収益計
0
(2)経常費用
中科目別紙記載
経常費用計
0
9,961,647
7,313,556
1,344,233
1,051,607
962,390
1,965,905
1,006,678
141,255
0
4,832,929
18,914,342
9,961,647
7,313,556
1,344,233
1,051,607
962,390
1,965,905
1,006,678
141,255
0
4,832,929
18,914,342
0
当期正味財産増減額
-2,900,573
0
0
0
0
0
0
26,655
0
0
-2,873,918
正味財産期首残高
18,570,236
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18,570,236
正味財産期末残高
15,669,663
0
0
0
0
0
0
26,655
0
0
15,696,318
4
収 支 計 算 書
平成25年
科
目
Ⅰ事業活動収支の部
1事業活動収入
(一 般 会 計)
4月 1日から平成26年 3月31日まで
予 算 額
決 算 額
①基本財産運用収入
基本財産利息収入
②入会金収入
7,108,500
6,000
6,000
20,000
7,061,074
0
0
0
正会員入会金収入
③会費収入
正会員年会費収入
特別会員年会費収入
④その他収入
登録クラブ負担金
エンブレム販売収入
ネクタイ販売収入
サポーター登録料収入
⑤運用財産運用収入
普通預金利息収入
⑥寄付金収入
寄付金収入
事業活動収入計
20,000
3,082,000
1,482,000
1,600,000
1,000,000
1,000,000
0
0
0
500
500
3,000,000
3,000,000
7,108,500
0
2,800,000
1,200,000
1,600,000
846,000
800,000
5,000
31,000
10,000
5,074
5,074
3,410,000
3,410,000
7,061,074
1,111,300
100,000
60,000
60,000
100,000
70,000
30,000
80,000
231,300
100,000
200,000
80,000
0
5,663,288
5,663,288
6,774,588
333,912
333,912
4,700,000
5,033,912
1,277,778
47,019
72,285
119,225
126,326
52,370
30,000
36,765
234,315
87,207
232,672
160,194
79,400
8,657,214
8,657,214
9,934,992
△ 2,873,918
△ 2,873,918
3,540,236
666,318
差
異
備
考
△ 47,426
△ 6,000
△ 6,000 基本財産を運用財産に移行
△ 20,000
△ 20,000 入会金制度廃止
△ 282,000
△ 282,000
0 アサヒグループホールディング㈱、㈱ライフサイエンス
△ 154,000
△ 200,000 登録クラブ数減少
5,000
31,000
10,000
4,574
4,574
410,000 三起商行㈱、㈱三洋販売
410,000
△ 47,426
2事業活動支出
①管理費支出
連盟ホームページ管理支出
事務消耗品費
通信費
旅費交通費
公租公課
(財)日本セーリング連盟加盟負担金
(財)日本セーリング連盟選手登録料
事務所費・書庫費
会議費
新法人移行関係支出
雑費
雑損失
②他会計繰入金額
特別会計ⅠⅡⅢⅣⅤⅥⅦⅧ繰入金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額
5
△
△
△
△
166,478
△ 52,981
12,285
59,225 電話料金 412,832円x20%
26,326 宮古出張 215,000円x20%
△ 17,630
0
△ 43,235
3,015 事務所 960,000円x20%、書庫 211,575円x20%
△ 12,793
32,672
80,194
79,400 資格喪失・退会正会員未納年会費償却
2,993,926
2,993,926
3,160,404
3,207,830
3,207,830
1,159,764
4,367,594
収 支 計 算 書
特別会計-Ⅰ国際交流日本ジュニアヨットクラブ競技会2013 平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで
科
目
予 算 額
決
算
額
差
備
異
考
Ⅰ事業活動収支の部
1事業活動収入
スポーツ振興基金助成金収入
5,087,000
5,070,000
△ 17,000
JSC
参加料:選手79名620,000円、指導者保護者同伴者65名188,000円、弁当代193食
121,590円、チャーター艇130,000円、支援艇持込料7,800円
参加料収入
1,204,000
1,067,390
△ 136,610
広告料収入
400,000
330,000
△ 70,000
補助金収入
500,000
0
△ 500,000
一般会計繰入金収入
1,700,350
2,889,089
1,188,739
事業活動収入計
8,891,350
9,356,479
465,129
諸謝金
1,323,000
1,274,000
△ 49,000
旅費
2,431,100
2,439,040
7,940
交通費:県連役員11名分近在交通費16,800円
運営艇借用料14艇660,000円、ヨットハーバー使用料307,960円、会場設営費48,300円、
通信機借用料45,990円、チャーター艇借用料36艇分205,000円、式場使用料85,570円
プログラム広告料(金沢工業大学、ノースセール、パフォマンスセイルクラフト、和倉温泉観光協会、和
倉炊飯、スターモア、三洋物産、ハーケンJ等)
2事業活動支出
借料及び損料
1,343,500
1,352,820
9,320
スポーツ用品費
325,000
263,100
△ 61,900
消耗品費
894,700
718,382
△ 176,318
印刷製本費
500,000
498,750
△ 1,250
通信運搬費
330,000
527,130
197,130
雑役務費
149,050
240,334
91,284
1,595,000
2,042,923
447,923
8,891,350
9,356,479
0
0
管理費
事業活動支出計
事業活動収支差額
0
6
審判3名、医師1名、看護師1名、通訳1名他運営役員等78名 計84名分、チャーター艇
積上げ降し人工代104,000円
競技会ユニフォーム270着245,670円、クラス認識用クロス17,430円
弁当代286,490円、交流会費255,100円、お茶代27,704円、備品代69,179円、修理
代42,260円、事務用品37,649円
プログラム製作費500部498,750円
チャーター艇運搬費484,350円、郵送費4,320円、宅急便8,460円、楽器運搬
費30,000円
褒賞品117,841円、表彰状筆耕代40,048円、振込手数料10,895円、入湯
税19,050円、ケーブルテレビ加入負担金52,500円
収 支 計 算 書 特 別 会 計 ー Ⅱ ジュニアヨット国際親善レガッタ大阪2013(ミキハウスカップ大阪2013)
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円)
科 目
予算額
決算額
差異
備 考
Ⅰ 事業活動収支の部
1.事業活動収入
参加料収入
200,000
163,000
△ 37,000 3,500円x28人、4,000円x2人、パーティー費57,000円
その他収入
0
37,000
37,000 チャーター料
一般会計繰入金収入 1,317,000 1,519,700
202,700 連盟負担金:三起商工㈱協賛金
事業活動収入計
1,517,000 1,719,700
202,700
0
2.事業活動支出
0
借料
250,000
367,888
117,888 運営艇、機材、レンタル艇43,000円
消耗品費
100,000
99,849
△ 151 燃料費、カップ・メダル58,597円、賞状、事務用品
印刷製本費
100,000
110,000
10,000 大会パンフ@500円×200部
会場費
0
31,000
31,000 ハーバースロープ使用料
通信運搬費
10,000
2,530
△ 7,470 宅急便・切手代他
昼食・飲料代
60,000
40,000
△ 20,000 役員・選手弁当代@600円×100個及び飲料
パーテイー費
200,000
151,555
△ 48,445 2,000円×100人
旅費
500,000
541,411
41,411 連盟役員運営員交通費
雑費
25,000
0
△ 25,000
管理費
272,000
375,467
103,467
事業活動支出計
1,517,000 1,719,700
202,700
事業活動収支差額
0
0
0
7
収 支 計 算 書 特 別 会 計 ー Ⅲ ジュニアヨット国際親善レガッタ東京2013(ミキハウスカップ東京2013)
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円)
科 目
予算額
決算額
差異
備 考
Ⅰ 事業活動収支の部
1.事業活動収入
参加料収入
400,000
323,000
△ 77,000 4,000円×68人、チャーター料51,000円
パーティー参加料
0
43,000
43,000 1,000円×43人
体験セーリング参加料
0
20,000
20,000 1,000円×20人
一般会計繰入金収入
940,000
959,434
19,434 連盟負担金:三起商工㈱協賛金
事業活動収入計
1,340,000 1,345,434
5,434
0
2.事業活動支出
0
借料
400,000
425,450
25,450 都連運営費(運営艇、機材、燃料費)
消耗品費
70,000
55,315
△ 14,685 ハーバー使用料25,750円、カップ・メダル・レプリカ 29,565円
印刷製本費
100,000
110,000
10,000 レガッタパンフ@500円×220部
通信運搬費
10,000
7,720
△ 2,280 宅急便
昼食・飲料代
120,000
36,750
△ 83,250 昼食代(パーテイー代、都連運営費にて処理)
パーテイー費
300,000
300,000
0 1,500円×200人 キッチンハウス
雑費
100,000
116,372
16,372 桑原出張費48,877円
管理費
240,000
293,827
53,827
事業活動支出計
1,340,000 1,345,434
5,434
事業活動収支差額
0
0
0
8
収 支 計 算 書 科 目
Ⅰ 事業活動収支の部
1.事業活動収入
参加料収入
一般会計繰入金収入
事業活動収入計
2.事業活動支出
借料
消耗品費
会場・宿泊費
印刷製本費
通信運搬費
昼食・飲料代
パーテイー費
役員旅費交通費
雑費
管理費
事業活動支出計
事業活動収支差額
特 別 会 計 ー Ⅳ ジュニアヨットクラブジャンボリー
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円)
予算額
決算額
差異
備 考
420,000
640,000
1,060,000
802,500
428,685
1,231,185
300,000
70,000
0
30,000
10,000
60,000
200,000
0
200,000
190,000
1,060,000
0
285,000
106,308
78,870
0
30,000
25,812
324,480
111,920
0
268,795
1,231,185
0
382,500
△ 211,315
171,185
0
0
△ 15,000
36,308
78,870
△ 30,000
20,000
△ 34,188
124,480
111,920
△ 200,000
78,795
171,185
0
9
813,500-返金11,000円=802,500円
オープンビッグチャーター料240,000円、レスキューボート・カヤック45,000円
オンザウエイ・無線機18,648円、講師謝金75,130円、ガソリン代12,530円
県立三ヶ日青年の家
オープンビッグ運搬費
ティーエスケーサービス
役員旅費
収 支 計 算 書 特別会計ーⅤ 海外チーム招聘事業
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円)
科 目
予算額
決算額
差異
備 考
Ⅰ 事業活動収支の部
1.事業活動収入
補助金収入
0
900,000
900,000 七尾市
その他収入
0
55,550
55,550 タイチーム保護者交通費徴収
一般会計繰入金収入
1,788,800
1,559,499
△ 229,301
1,788,800
2,515,049
726,249
0
2.事業活動支出
0
渡航費補助
400,000
400,000
0 10,000円×4カ国
国内交通費
384,000
439,550
55,550 貸切バス、高速料金
宿泊費・食事代
608,000
617,600
9,600 16名4泊5日
弁当代
44,800
34,580
△ 10,220
交流会費用
32,000
32,000
0 16名@2,000円
ユニフォーム費
0
16,000
16,000 本年度競技会から採用
チャーター艇費用
0
426,175
426,175 和歌山県
管理費
320,000
549,144
229,144
事業活動支出計
1,788,800
2,515,049
726,249
事業活動収支差額
0
0
0
10
収 支 計 算 書 科 目
Ⅰ 事業活動収支の部
1.事業活動収入
一般会計繰入金収入
2.事業活動支出
派遣選手渡航費
連盟引率者渡航費
選手クリニック参加料
連盟引率者宿泊費
連盟引率者諸経費
連盟引率者国内経費
管理費
事業活動支出計
事業活動収支差額
特別会計ーⅥ 海外セーリング研修派遣事業
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円)
予算額
決算額
差異
備 考
1,875,000
1,287,797
1,875,000
1,287,797
920,000
260,000
0
100,000
200,000
60,000
335,000
1,875,000
0
287,890
136,880
73,000
152,046
193,103
163,759
281,119
1,287,797
0
11
△ 587,203
0
△ 587,203
0
0
△ 632,110
△ 123,120
73,000
52,046
△ 6,897
103,759
△ 53,881
△ 587,203
0
タイクリニック 93,570円
タイクリニック 73,000円
タイクリニック 86,251円
タイクリニック 64,790円
タイクリニック 83,714円
シンガポール 194,320円
シンガポール 136,880円
シンガポール 65,795円
シンガポール 128,313円
シンガポール 80,045円
収 支 計 算 書 特別会計ーⅦ ジュニアヨットクラブの指導者育成事業
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円)
科 目
予算額
決算額
差異
備 考
Ⅰ 事業活動収支の部
1.事業活動収入
公認指導員認定・更新料
50,000
108,000
58,000
指導書販売収入
5,000
4,000
△ 1,000
クラブ指導出張謝礼
0
55,910
55,910 三重県ヨット連盟ジュニア・ユースヨットクラブ
一般会計繰入金収入
310,000
13,010
△ 296,990
365,000
180,920
△ 184,080
0
2.事業活動支出
0
指導者講習会開催費用
200,000
0
△ 200,000
公認指導員証作成・送付費用
100,000
0
△ 100,000
クラブ指導出張費用
0
141,255
141,255 連盟役員3名
管理費
65,000
39,665
△ 25,335
事業活動支出計
365,000
180,920
△ 184,080
事業活動収支差額
0
0
0
12
収 支 計 算 書 特別会計ーⅧ 広報誌「ユースセーリング」の発行事業
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで (単位:円)
科 目
予算額
決算額
差異
備 考
Ⅰ 事業活動収支の部
1.事業活動収入
くじ助成金収入
835,000
0
△ 835,000 くじ助成申請不認可
広告料収入
100,000
0
△ 100,000
一般会計繰入金収入
336,138
0
△ 336,138
1,271,138
0
△ 1,271,138
0
2.事業活動支出
0
諸謝金
121,000
0
△ 121,000 取材日当、原稿代
旅費
274,720
0
△ 274,720 交通費、宿泊費
印刷製本費
147,168
0
△ 147,168 印刷費
通信運搬費
93,950
0
△ 93,950 配布代
雑役務費
407,300
0
△ 407,300 制作費(デザイン・レイアウト料)
管理費
227,000
0
△ 227,000
事業活動支出計
1,271,138
0
△ 1,271,138
事業活動収支差額
0
0
0
ユースセーリング第83号の発行が作業遅れのため次期にずれこんだ。
13
収 支 計 算 書 総 括 表
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで
科
目
一 般 会 計
特 別 会 計 Ⅰ 特 別 会 計 Ⅱ 特 別 会 計 Ⅲ 特 別 会 計 Ⅳ 特 別 会 計 Ⅴ 特別会計Ⅵ 特 別 会 計 Ⅶ 特 別 会 計 Ⅷ 内 部 取 引 消 去
合
計
Ⅰ 事業活動収支の部
1 事業活動収入
会費収入
2,800,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,800,000
補助金収入
0
5,070,000
0
0
0
900,000
0
0
0
0
5,970,000
その他収入
846,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
846,000
5,074
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,074
3,410,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,410,000
事業収入
0
1,397,390
200,000
386,000
802,500
55,550
0
167,910
0
0
3,009,350
他会計繰入金収入
0
2,889,089
1,519,700
959,434
428,685
1,559,499
1,287,797
13,010
0
8,657,214
0
事業活動収入計
7,061,074
9,356,479
1,719,700
1,345,434
1,231,185
2,515,049
1,287,797
180,920
0
8,657,214
16,040,424
事業費
0
7,313,556
1,344,233
1,051,607
962,390
1,965,905
1,006,678
141,255
0
0
13,785,624
管理費
1,277,778
2,042,923
375,467
293,827
268,795
549,144
281,119
39,665
0
0
5,128,718
他会計繰入金支出
8,657,214
0
0
0
0
0
0
0
0
8,657,214
事業活動支出計
9,934,992
9,356,479
1,719,700
1,345,434
1,231,185
2,515,049
1,287,797
180,920
0
0
18,914,342
-2,873,918
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,873,918
-2,873,918
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,873,918
前期繰越収支差額
3,540,236
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,540,236
次期繰越収支差額
666,318
0
0
0
0
0
0
0
0
0
666,318
運用財産収入
寄付金収入
2 事業活動支出
事業活動収支差額
当期支出差額
14
収支計算書に対する注記 1.資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収会費、仮払金、定期預金、保証金、未払金、仮受金
前受金及び預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記2に記載するとおりである。
2.次期繰越収支差額の内容は次のとおりである。
科
目
前 期
末
残
高
期
末
残
高
現
金
預
金
3,184,106
20,880,471
未
収
会
費
589,000
62,000
金
339,130
0
金
20,000,000
0
金
30,000
30,000
24,142,236
20,972,471
仮
定
払
期
保
預
証
合
計
未
払
金
80,000
74,153
仮
受
金
0
0
前
受
金
492,000
202,000
預
り
金
0
0
572,000
276,153
23,570,236
20,696,318
合
計
次期繰越収支差額
15
Fly UP