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貸 借 対 照 表
貸 借 対 照 表 平成27年6月30日現在 (単位:円) 科 目 当年度 前年度 増 減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産 現金預金 65,610,608 51,795,488 13,815,120 未収入金 14,490,853 9,809,335 4,681,518 前払費用 5,075,855 9,267,780 △ 4,191,925 85,177,316 70,872,603 14,304,713 10,206,430 9,702,210 504,220 業務管理ソフト購入準備資金 0 3,000,000 △ 3,000,000 境界標設置事業準備資金 0 10,000,000 △ 10,000,000 シンポジウム実施費用準備資金 3,000,423 3,000,000 423 災害対策事業準備資金 6,000,140 1,000,000 5,000,140 19,206,993 26,702,210 △ 7,495,217 什器備品 1,751,380 1,085,102 666,278 ソフトウエア 6,357,087 4,472,729 1,884,358 8,108,467 27,315,460 5,557,831 32,260,041 2,550,636 △ 4,944,581 112,492,776 103,132,644 9,360,132 16,174,360 11,509,018 4,665,342 未払費用 178,200 178,200 0 未払消費税 976,400 1,218,600 △ 242,200 預り金 9,669,341 4,235,452 5,433,889 仮受金 0 12,000 △ 12,000 26,998,301 17,153,270 9,845,031 退職給付引当金 10,661,578 10,206,430 455,148 固定負債計 10,661,578 37,659,879 10,206,430 27,359,700 455,148 10,300,179 74,832,897 75,772,944 △ 940,047 (9,000,563) (17,000,000) 74,832,897 75,772,944 (△7,999,437) △ 940,047 112,492,776 103,132,644 9,360,132 流動資産合計 2. 固定資産 (1)特定資産 退職給付引当特定資産 特定資産合計 (2)その他固定資産 その他固定資産合計 固定資産合計 資 産 合 計 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債 未払金 流動負債合計 2. 固定負債 負 債 合 計 Ⅲ 正味財産の部 1. 一般正味財産 (うち特定資産への充当額) 正味財産合計 負債及び正味財産合計 正 味 財 産 増 減 計 算 書 平成26年7月1日から平成27年6月30日まで (単位:円) 科 目 Ⅰ一般正味財産増減の部 1.経常増減の部 (1)経常収益 受取入会金 受取入会金 受取会費 受取会費 事業収益 事業収益 雑収益 受取利息 雑収益 経常収益計 (2)経常費用 事業費 業務処理費 役員報酬 給料手当 退職給付費用 福利厚生費 会議費 旅費交通費 通信運搬費 減価償却費 消耗什器備品費 消耗品費 修繕費 印刷製本費 光熱水料費 賃借料 保険料 諸謝金 租税公課 委託費 研修費 図書費 諸会費 啓発費 地代家賃 支払手数料 雑費 当年度 前年度 増 減 500,000 600,000 △ 100,000 2,392,000 2,451,000 △ 59,000 537,591,337 500,396,846 37,194,491 16,940 356,069 540,856,346 15,422 72,079 503,535,347 1,518 283,990 37,320,999 468,903,652 1,829,000 15,080,584 262,561 1,432,864 512,995 962,024 313,530 2,471,559 369,560 11,061,238 265,310 490,008 177,186 1,856,294 204,072 23,149 434,650 12,483,730 386,201 94,908 50,000 50,712 2,419,627 0 341,052 437,341,869 1,922,000 14,348,981 262,561 1,364,040 106,262 956,365 326,455 2,298,164 328,000 8,847,022 1,292,439 809,067 155,412 1,781,245 528,104 0 466,350 1,283,607 197,985 653,600 50,000 0 2,322,869 12,229 348,036 31,561,783 △ 93,000 731,603 0 68,824 406,733 5,659 △ 12,925 173,395 41,560 2,214,216 △ 1,027,129 △ 319,059 21,774 75,049 △ 324,032 23,149 △ 31,700 11,200,123 188,216 △ 558,692 0 50,712 96,758 △ 12,229 △ 6,984 科 目 管理費 役員報酬 給料手当 退職給付費用 福利厚生費 会議費 旅費交通費 通信運搬費 減価償却費 消耗什器備品 消耗品費 修繕費 印刷製本費 保険料 諸謝金 租税公課 支払負担金 委託費 研修費 図書費 諸会費 接待交際費 地代家賃 雑費 経常費用計 当期経常増減額 2.経常外増減の部 (1)経常外収益 (2)経常外費用 当期経常外増減額 当期一般正味財産増減額 一般正味財産期首残高 一般正味財産期末残高 Ⅱ正味財産期末残高 当年度 前年度 増 減 3,688,769 5,130,959 192,587 1,641,890 998,755 1,358,409 427,341 35,305 0 13,071 60,000 151,312 421,530 600,000 10,817 1,576,500 27,000 169,075 27,223 3,500 995,060 1,281,456 509,368 541,796,393 △ 940,047 3,283,000 5,104,501 192,587 1,345,653 922,846 796,005 406,308 8,850 339,939 64,207 40,000 180,220 444,830 600,000 7,650 1,830,500 0 33,334 16,112 3,500 1,229,307 1,308,915 552,917 496,713,843 6,821,504 405,769 26,458 0 296,237 75,909 562,404 21,033 26,455 △ 339,939 △ 51,136 20,000 △ 28,908 △ 23,300 0 3,167 △ 254,000 27,000 135,741 11,111 0 △ 234,247 △ 27,459 △ 43,549 45,082,550 5,881,457 0 0 0 △ 940,047 75,772,944 74,832,897 0 0 0 6,821,504 68,951,440 75,772,944 0 0 0 △ 7,761,551 6,821,504 △ 940,047 74,832,897 75,772,944 △ 940,047 正味財産増減計算書内訳表 平成26年7月1日から平成27年6月30日まで (単位:円) 科 目 公益目的事業会計 公共嘱託登記 収益事業等 会 計 法人会計 内部取引消去 合 計 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1.経常増減の部 (1)経常収益 受取入会金 受取入会金 500,000 500,000 2,392,000 2,392,000 521,218,641 16,372,696 537,591,337 11,709 5,231 16,940 306,069 50,000 356,069 受取会費 受取会費 事業収益 事業収益 雑収益 受取利息 雑収益 経常収益計 521,536,419 0 19,319,927 0 540,856,346 (2)経常費用 事業費 468,903,652 468,903,652 役員報酬 1,829,000 1,829,000 給料手当 15,080,584 15,080,584 262,561 262,561 1,432,864 1,432,864 会議費 512,995 512,995 旅費交通費 962,024 962,024 通信運搬費 313,530 313,530 減価償却費 2,471,559 2,471,559 369,560 369,560 11,061,238 11,061,238 修繕費 265,310 265,310 印刷製本費 490,008 490,008 光熱水料費 177,186 177,186 賃借料 1,856,294 1,856,294 保険料 204,072 204,072 諸謝金 23,149 23,149 434,650 434,650 委託費 12,483,730 12,483,730 研修費 386,201 386,201 図書費 94,908 94,908 諸会費 50,000 50,000 啓発費 50,712 50,712 2,419,627 2,419,627 341,052 341,052 業務処理費 退職給付費用 福利厚生費 消耗什器備品費 消耗品費 租税公課 地代家賃 雑費 (単位:円) 科 目 公益目的事業会計 公共嘱託登記 収益事業等 会 計 法人会計 内部取引消去 合 計 管理費 役員報酬 3,688,769 3,688,769 給料手当 5,130,959 5,130,959 192,587 192,587 1,641,890 1,641,890 998,755 998,755 旅費交通費 1,358,409 1,358,409 通信運搬費 427,341 427,341 減価償却費 35,305 35,305 0 0 消耗品費 13,071 13,071 修繕費 60,000 60,000 印刷製本費 151,312 151,312 保険料 421,530 421,530 諸謝金 600,000 600,000 10,817 10,817 1,576,500 1,576,500 委託費 27,000 27,000 研修費 169,075 169,075 図書費 27,223 27,223 諸会費 3,500 3,500 995,060 995,060 1,281,456 1,281,456 509,368 509,368 退職給付費用 福利厚生費 会議費 消耗什器備品費 租税公課 支払負担金 接待交際費 地代家賃 雑費 経常費用計 当期経常増減額 522,476,466 0 19,319,927 0 541,796,393 △ 940,047 0 0 0 △ 940,047 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 △ 940,047 0 0 0 △ 940,047 2.経常外増減の部 (1)経常外収益 (2)経常外費用 当期経常外増減額 当期一般正味財産増減額 一般正味財産期首残高 75,772,944 一般正味財産期末残高 74,832,897 Ⅱ 正味財産期末残高 74,832,897 財務諸表に対する注記 1 . 重要な会計方針 (1)固定資産の減価償却の方法 什器備品、ソフトウエア・・・定額法により行なっている。 (2)引当金の計上基準 退職給付引当金 職員の退職金支払に備えるため、期末要支給額に相当する金額を計上している。 (3)消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は、税抜方式によっている。 2 . 固定資産の増減額及び残高 特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。 科 目 当期首残高 当期増加額 特 定 資 産 退職給付引当特定資産 9,702,210 504,220 業務管理ソフト購入準備資金 3,000,000 423 境界標設置事業準備資金 10,000,000 1,413 シンポジウム実施費用準備資金 3,000,000 423 災害対策事事業準備資金 1,000,000 5,000,140 合 計 26,702,210 5,506,619 (単位:円) 当期減少額 0 3,000,423 10,001,413 0 0 13,001,836 当期末残高 10,206,430 0 0 3,000,423 6,000,140 19,206,993 3 . 特定資産の財源等の内訳 特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。 科 目 当期末残高 (単位:円) (うち指定正味財 (うち一般正味財 (うち負債に対応 産から充当額) 産から充当額) する額) 特 定 資 産 退職給付引当特定資産 (10,206,430) 10,206,430 シンポジウム実施費用準備資金 3,000,423 (3,000,423) 災害対策事事業準備資金 6,000,140 (6,000,140) 合 計 19,206,993 (9,000,563) 4 . 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。 (単位:円) 科 目 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 什 器 備 品 4,699,642 2,948,262 1,751,380 ソ フ ト ウ エ ア 12,167,162 5,810,075 6,357,087 16,866,804 8,758,337 8,108,467 合 5 . その他 計 (10,206,430) 附属明細書 1.特定資産の明細 (単位:円) 区 分 資産の種類 特定資産 退職給付引当特定資産 9,702,210 504,220 0 10,206,430 業務管理ソフト購入準備資金 3,000,000 423 3,000,423 0 境界標設置事業準備資金 10,000,000 1,413 10,001,413 0 シンポジウム実施費用準備資金 3,000,000 423 0 3,000,423 災害対策事業準備資金 1,000,000 5,000,140 0 6,000,140 26,702,210 5,506,619 13,001,836 19,206,993 特定資産計 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 2.引当金の明細 (単位:円) 科目 退職給付引当金 当期首残高 10,206,430 当期増加額 455,148 当期減少額 目的使用 その他 0 当期末残高 0 10,661,578 財 産 目 録 平成27年6月30日現在 科 目 場所・物量等 (単位:円) 使用目的等 金 額 流動資産 現金 預金 当座預金 普通預金 定期預金 未収入金 前払費用 手許有高 本部 手許有高 7支所 ゆうちょ銀行 本部 伊予銀行松山駅前支店 本部 伊予銀行松山駅前支店 松山支所 伊予銀行松山駅前支店 四国中央支所 伊予銀行松山駅前支店 新居浜支所 伊予銀行松山駅前支店 西条支所 伊予銀行松山駅前支店 今治支所 伊予銀行松山駅前支店 大洲支所 伊予銀行松山駅前支店 宇和島支所 伊予銀行松山駅前支店 本部 官公署 地籍調査H26年度松山 地籍調査H26年度今治 地籍調査H26年度柳谷 地籍調査H26年度梅木 地籍調査H26年度東川 14条地図作成 松山市廃棄物対策課 ㈱上智 全公連 運転資金として 運転資金として 振替 運転資金として 運転資金として 運転資金として 運転資金として 運転資金として 運転資金として 運転資金として 運転資金として 運転資金として 事業収益未収分 地籍調査事業に係わる経費前払 地籍調査事業に係わる経費前払 地籍調査事業に係わる経費前払 地籍調査事業に係わる経費前払 地籍調査事業に係わる経費前払 地図作成事業に係わる経費前払 地図作成事業に係わる経費前払 ソフトウエア保守管理費 1期分会費 流動資産合計 固定資産 GPS測量機器2台他 職員に対する退職金支払資金として管理されて る預金 定資産購入資金として管理している預金であ る。 境界標設置自主事業を行なう為の準備預金であ り.特定費用準備資金である。 地図作成に係わるシンポジウムを行なう為の準 備預金であり、特定費用準備資金である。 減災防災対策自主事業を行なう為の準備預金で あり、特定費用準備資金である。 公益目的保有財産であり、権利の明確化事業に 使用している NECサーバー 管理業務に使用している 測量計算、図化編集ソフト、データーベースソフト 公益目的保有財産であり、権利の明確化事業に 使用している 会務会計システム 管理業務に使用している 特定資産 退職給付引当特定資産 伊予銀行 松山駅前支店 定期預金 業務管理ソフト購入準備資金 伊予銀行 松山駅前支店 普通預金 境界標設置事業準備資金 伊予銀行 松山駅前支店 普通預金 シンポジウム実施準備資金 伊予銀行 松山駅前支店 普通預金 災害対策事事業準備資金 伊予銀行 松山駅前支店 普通預金 その他固定資産 什器備品 ソフトウエア 固定資産合計 資産合計 流動負債 未払金 平成26年度業務処理費未払 松山社会保険事務所 未払費用 ㈱上智 未払消費税 松山税務署 預り金 源泉税(報酬) 源泉税(事務局) 源泉税(地籍調査.今治) 源泉税(役員報酬) 源泉税(役員.日当) 源泉税(社員.日当) 源泉税(支所手当) 源泉税(顧問料) 源泉税(講師料) 源泉税(委託費) 松山社会保険事務所 流動負債合計 固定負債 退職給付引当金 固定負債合計 負債合計 正 味 財 産 退職給付債務 752,723 11,867 8,396 61,723,378 46,551 0 477 25,675 1,505 20,036 20,000 3,000,000 14,490,853 956,206 753,921 337,590 1,496,103 539,460 96,255 441,720 129,600 325,000 85,177,316 10,206,430 0 0 3,000,423 6,000,140 1,399,101 352,279 4,626,421 1,730,666 27,315,460 112,492,776 社員への業務処理費未払(公益社団法人) 15,483,647 社会保険料の協会.本人負担預り 690,713 地籍調査支援システム保守3ヶ月分 178,200 確定消費税等 976,400 報酬源泉所得税 9,148,493 給与源泉所得税 111,989 給与源泉所得税 1,531 給与源泉所得税 103,279 給与源泉所得税 33,354 給与源泉所得税 8,721 給与源泉所得税 33,279 報酬源泉所得税 5,105 報酬源泉所得税 1,531 報酬源泉所得税 1,531 社会保険料の協会.本人負担預り 220,528 26,998,301 職員3名に対する退職金の支払に備えたもの 10,661,578 10,661,578 37,659,879 74,832,897 公益目的保有財産の明細 財産種別 公益認定前取得 公益認定後取得 その他公益目的保 不可欠特定財産 不可欠特定財産 有財産 什器備品 ソフトウエア 使用事業 GPS測量機器2台他 285,662 14条地図作成 ノートPC 152,000 地籍調査(松山) インクジェットプリンター 609,160 地籍調査.14条 NECサーバー Express5800/T100 352,279 業務管理用 測量計算、図化編集 210,000 地籍調査(松山) データーベースソフト、ライセンス 76,903 地籍調査(今治) GPS解析ソフト 合 計 金 額 124,252 14条地図作成 KGSアプリケーション 1,748,000 地籍調査 現地調査システム 662,850 地籍調査 業務管理システム 1,804,416 業務管理用 6,025,522 0 0 0 0