2016年3月期決算公告（269KB）

貸　借　対　照　表
（平成28年３月31日）
科　目
（資産の部）
流動資産
現金及び預金
売掛金
未成工事支出金
その他のたな卸資産
前払費用
繰延税金資産
その他
貸倒引当金
固定資産
有形固定資産
建物
機械及び装置
工具、器具及び備品
その他
無形固定資産
ソフトウエア
その他
投資その他の資産
投資有価証券
金　額
破産更生債権等
長期前払費用
繰延税金資産
その他
貸倒引当金
13,456,554
9,310,334
3,071,138
7,517
10,488
225,559
343,200
489,019
△703
2,423,320
350,256
230,332
712
119,211
0
637,429
578,041
59,387
1,435,634
15,750
108
75,297
101,354
585,100
733,621
△75,597
資産合計
15,879,875
従業員に対する長期貸付金
科　目
（負債の部）
流動負債
買掛金
工事未払金
未払金
未払費用
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
役員賞与引当金
その他
固定負債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
負ののれん
資産除去債務
その他
負債合計
（純資産の部）
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
純資産合計
負債・純資産合計
- 1 -
（単位　千円）
金　額
6,760,630
1,646,677
651,036
1,546,125
831,909
367,365
5,008
989,814
681,099
17,594
24,000
1,997,973
1,674,151
37,466
21,251
236,871
28,233
8,758,604
7,121,271
1,237,000
1,365,441
808,092
557,349
4,518,829
166,948
4,351,880
4,351,880
7,121,271
15,879,875
損　益　計　算　書
平成27年４月１日から
平成28年３月31日まで
科　目
営業収入
営業原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
有価証券利息
受取配当金
その他
営業外費用
支払利息
補修工事等負担金
その他
経常利益
特別損失
固定資産除却損
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
当期純利益
（単位　千円）
金　額
53,480,751
47,744,977
5,735,773
1,785,793
3,949,980
7,836
589
877
25,831
161
24,000
81,701
31,850
1,398,818
△20,000
-2-
35,135
105,862
3,879,252
31,850
3,847,401
1,378,818
2,468,583
株主資本等変動計算書
平成27年４月１日から
平成28年３月31日まで
資本金
当期首残高
当期変動額
当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
1,237,000
1,237,000
資本準備金
808,092
808,092
資本剰余金
その他資本
剰余金
利益剰余金
その他利益
剰余金
資本剰余金 利益準備金
利益剰余金
合計
合計
繰越利益
剰余金
557,349
1,365,441
166,948
1,883,297
2,050,245
557,349
株主資本合計 純資産合計
当期首残高
当期変動額
当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
4,652,687
4,652,687
2,468,583
2,468,583
7,121,271
2,468,583
2,468,583
7,121,271
（単位　千円）
株主資本
-3-
1,365,441
166,948
2,468,583
2,468,583
4,351,880
2,468,583
2,468,583
4,518,829
個別注記表
重要な会計方針に係る事項に関する注記
１．有価証券の評価基準及び評価方法
そ の 他 有 価 証 券
（時価のないもの） ･･･････ 移動平均法による原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
未 成 工 事 支 出 金
およびその他のたな卸資産
･･･････
主として個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づ
く簿価切下げの方法により算定。）
３．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く。）
定率法
ただし、建物（建物附属設備を除く。）については、定額法を採用しております。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く。）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採
用しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(4) 長期前払費用
均等償却
４．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員への賞与支給に充てるため、支給見込額基準方式により計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員への賞与支給に充てるため、支給見込額基準方式により計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基
づき計上しております。
退職給付引当金および退職給付費用の処理方法は以下のとおりであります。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につ
いては、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の８年による
定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
過去勤務費用は、発生時に全額費用処理しております。
- 4 -
(5) 役員退職慰労引当金
役員の退任時に支給される株価連動型報酬に備えるため、内規に基づく事業年度末要支給額を役員退
職慰労引当金として計上しております。当該報酬は、毎年一定数のポイントを付与し、役員退任時にポ
イントの合計に株価を乗じて得た額を金銭または株式にて支給するものであります。
５．収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
請負工事に係る収益の計上基準については、当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認め
られる工事（工期がごく短期間のものを除く。）については工事進行基準を、その他の工事については工事
完成基準を適用しております。
６．その他計算書類作成のための基本となる重要な事項
(1) 消費税等の会計処理方法
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。なお、控除対象外消費税等は、当事業年度の期間
費用として処理しております。
(2) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(3) のれんの償却方法及び償却期間
のれんは、20年間で均等償却しております。
なお、平成22年４月１日前に行われた企業結合等により発生した負ののれんは、20年間で均等償却し
ております。
会計方針の変更
（会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更）
「企業結合に関する会計基準」
（企業会計基準第 21 号 平成 25 年９月 13 日。以下「企業結合会計基準」と
いう。）および「事業分離等に関する会計基準」
（企業会計基準第７号 平成 25 年９月 13 日。以下「事業分離
等会計基準」という。）等を、当事業年度から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上す
る方法に変更いたしました。
また、当事業年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の
配分額の見直しが企業結合年度の翌年度に行われた場合には、当該見直しが行われた年度の期首残高に対す
る影響額を区分表示するとともに、影響額の反映後の期首残高を記載する方法に変更いたします。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第 58－２項（４）および事業分離等会計基準第
57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用して
おります。
なお、当事業年度において、計算書類に与える影響額はありません。
追加情報
（法人税等の税率変更に係る事項）
「所得税法等の一部を改正する法律」
（平成 28 年法律第 15 号）および「地方税法等の一部を改正する等の
法律」（平成 28 年法律第 13 号）が平成 28 年３月 29 日に国会で成立し、平成 28 年４月１日以後に開始する
事業年度から法人税率等の引下げが行われることになりました。これに伴い、繰延税金資産および繰延税金
負債の計算に使用する法定実効税率は従来の 33.10%から、平成 28 年４月１日に開始する事業年度および平
成 29 年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については 30.86%に、平成 30 年４月１
日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等については 30.62%となります。
この変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債を控除した金額）が 48,297 千円減少し、「法人税等
調整額」が 48,297 千円増加しております。
- 5 -
貸借対照表に関する注記
１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
短期金銭債権
58,416 千円
短期金銭債務
292,572 千円
２．有形固定資産の減価償却累計額
507,605 千円
損益計算書に関する注記
関係会社との取引
業
営
取
引
営
業
収
入
76,364 千円
営
業
費
用
1,285,254 千円
営 業 取 引 以 外 の 取 引 高
3,731 千円
株主資本等変動計算書に関する注記
当事業年度末における発行済株式の数
15,000 千株
税効果会計に関する注記
繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
退
職
給
付
引
当
金
481,900 千円
賞
与
引
当
金
210,200 千円
未
払
事
業
税
73,500 千円
資
務
72,500 千円
金
23,300 千円
役 員 退 職 慰 労 引 当 金
16,900 千円
そ
77,100 千円
貸
産
倒
除
去
引
の
債
当
他
繰延税金資産合計
955,400 千円
繰延税金負債
27,100 千円
資産除去債務に対応する除去費用
27,100 千円
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額
928,300 千円
- 6 -
金融商品に関する注記
１．金融商品の状況に関する事項
当社は、事業企画に基づき円滑な経営活動を行うため、必要な資金は自己資金にて対応しております。
また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
営業債権である売掛金は、顧客および取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、
相手先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、回収遅延債権について定期的な報告を求め、回収懸
念の早期把握によりリスク軽減を図っております。
買掛金、未払金、未払費用および預り金は１年以内の支払期日であります。これらの債務は流動性リスク
を伴っておりますが、資金繰計画を作成、適宜見直すことにより、当該リスクを管理しております。
２．金融商品の時価等に関する事項
平成 28 年３月 31 日における貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであり
ます。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注）２
参照）。
貸借対照表計上額
千円
9,310,334
(1) 現金及び預金
(2) 売掛金
時
価
額
千円
9,310,334
－
－
－
－
－
－
－
－
3,071,138
貸倒引当金(※)
△614
3,070,524
3,070,524
資産計
12,380,858
12,380,858
(1) 買掛金
1,646,677
1,646,677
(2) 未払金
1,546,125
1,546,125
831,909
831,909
(3) 未払費用
(4) 預り金
負債計
※
差
千円
989,814
989,814
5,014,525
5,014,525
売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しています。
（注）１．金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によ
っております。
負
債
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によ
っております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
分
区
非
※
上
場
貸借対照表計上額
株
式
15,750 千円
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること
から、時価開示の対象としておりません。
- 7 -
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
分
区
１年超
５年以内
千円
－
５年超
10年以内
千円
－
3,071,138
－
－
－
12,381,472
－
－
－
１年以内
千円
9,310,334
現金及び預金
売掛金
計
10 年 超
千円
－
関連当事者との取引に関する注記
１.親会社及び法人主要株主等
種
類
資本金又
議決権等の
会 社 等
事業の
関連当事者 取 引 の
所在地 は出資金
所有（被所
の 名 称
内
容
と の 関 係 内
容
（千円）
有）割合
不動産
株 式 会 社 東京都
被所有
親会社
41,171,538 開
発
大
京 渋谷区
直接 100％
事
業
役員の兼任
等
取引金額
（千円）
科 目
期末残高
（千円）
資 金 の
流動資産
17,800,962
貸
付
その他
962
利 息 の
受
取
3,731
立替経費
等の支払
968,979
未払
費用
148,724
建物等の
賃
借
634,518
投資その他の資産
その他
392,041
－
－
（注）１．取引金額には消費税等は含めておらず、期末残高には消費税等を含めております。
２．取引条件および取引条件の決定方針等
一般的な市場価格を勘案し、取引価格を決定しております。
また、資金の貸付については、利率は市場金利を勘案して合理的に決定しております。
２.兄弟会社等
種
類
資本金又
議決権等の
会 社 等
事業の
関連当事者 取 引 の
所在地 は出資金
所有（被所
の 名 称
内
容
と の 関 係 内
容
（千円）
有）割合
親会社の 株 式 会 社
子 会 社 大京穴吹建設
香川県
高松市
取引金額
（千円）
役員の兼任 工 事 の
等
斡 旋 等
200,000 建 設 業 なし
科 目
期末残高
（千円）
583,589 売掛金
277,699
（注）１．取引金額には消費税等は含めておりません。
２．取引条件および取引条件の決定方針等
取引条件については、一般的な取引条件を勘案して決定しております。
１株当たり情報に関する注記
１．１株当たり純資産額
474.75円
２．１株当たり当期純利益
164.57円
（注） 貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書および個別注記表に記載の金額は、表示単位未満を切り捨
てて表示しております。
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