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ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド
ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド Nikko Money Market Fund 目論見書 2004年6月 トータル・アルファ・インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ Total Alpha Investment Fund Management Company S. A. 更新日時:2004/05/12 22:44 ファイル名:000_2_9139807021605.doc １ 印刷日時:04/05/18 10:53 この目論見書により行うニッコウ・マネー・マーケット・フ ァンドの受益証券の募集については、管理会社は、証券取引 法（昭和23年法第25号）第５条の規定により有価証券届出書 を平成16年５月14日に関東財務局長に提出しており、平成16 年５月30日にその届出の効力が生じております。 ２ ニッコウ・マネー・マーケット・ファンドの受益証券の価格 は、同ファンドに組み入れられている有価証券等の値動きの ほか為替変動による影響を受けますが、これらの運用による 損益はすべて投資者の皆様に帰属します。 ３ 原文（英文）の財務書類はこの目論見書には記載されていま せんが、有価証券届出書には記載されています。 重要事項 当ファンドは、主に外貨建の公社債や短期金融商品など値動きの ある証券に投資します。組入債券などは、金利の変動や債券発行 者の経営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化 等で値動きするため、ファンドの純資産価額も変動します。ま た、当ファンドの受益証券は、純資産価額が外貨建てで算出され るため、円貨でお受取りの際には為替相場の影響も受けます。し たがって投資元本を割り込むことがあります。当ファンドは元金 が保証されている商品ではありません。これらの運用による損益 はすべて投資家の皆様に帰属いたします。 (ⅰ) (ⅱ) (ⅲ) (ⅴ) (ⅵ) 040_header9139807021605.doc 更新日時:2004/05/11 11:04 目 論 見 印刷日時:04/05/18 10:53 書 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド (NIKKO MONEY MARKET FUND) 発行者名 平成16年５月14日有価証券届出書提出 ： トータル・アルファ・インベストメント・ファンド・マネジメント・ カンパニー・エス・エイ (Total Alpha Investment Fund Management Company S.A.) 代表者の役職氏名 ： 取締役会長 水 野 元 本店の所在の場所 ： ルクセンブルグ大公国 ルクセンブルグ アーロン通り112番 (112, route d' Arlon, Luxembourg, Grand Duchy of Luxembourg) 代理人の氏名 代理人の住所 ： 弁護士 一 木 剛太郎 弁護士 三 浦 健 ： 東京都千代田区丸の内一丁目１番２号 JFEビル 森・濱田松本法律事務所 届出の対象とした募集 募集外国投資信託受益証券に係るファンドの名称 ： ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド (NIKKO MONEY MARKET FUND) 募集外国投資信託受益証券の金額 ： (ⅰ)USドル・ポートフォリオ 受益証券１兆口を限度とする。ファンド受益証券１兆口について、それぞれの受益証券の一口当 りの各発行価格に各発行口数を乗じた金額の合計額を上限とする。 (上限見込額100億アメリカ合衆国ドル(10,569億円)) (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ 受益証券5,000億口を限度とする。ファンド受益証券5,000億口について、それぞれの受益証券の 一口当りの各発行価格に各発行口数を乗じた金額の合計額を上限とする。 (上限見込額50億ユーロ(6,444億円)) (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 受益証券5,000億口を限度とする。ファンド受益証券5,000億口について、それぞれの受益証券の 一口当りの各発行価格に各発行口数を乗じた金額の合計額を上限とする。 (上限見込額50億オーストラリア・ドル(3,987億円)) (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ 受益証券5,000億口を限度とする。ファンド受益証券5,000億口について、それぞれの受益証券の 一口当たりの各発行価格に各発行口数を乗じた金額の合計額を上限とする。 (上限見込額は、50億カナダ・ドル(4,043.5億円)) (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 受益証券5,000億口を限度とする。ファンド受益証券5,000億口について、それぞれの受益証券の 一口当たりの各発行価格に各発行口数を乗じた金額の合計額を上限とする。 (上限見込額は、50億ニュージーランド・ドル(3,475.5億円)) (注１) 以下、本書において、アメリカ合衆国ドルを「米ドル｣、アメリカ合衆国セントを「米セント｣、オー ストラリア・ドルを「豪ドル｣、オーストラリア・セントを「豪セント｣、カナダ・ドルを「加ドル｣、 カナダ・セントを「加セント｣、ニュージーランド・ドルを「NZドル｣、ニュージーランド・セントを 「NZセント」ということがある。 (注２) 上限見込額は、通常の一口当り純資産価格１米セントに１兆口を、１ユーロ・セント、１豪セント、 １加セントおよび１NZセントに5,000億口をそれぞれ乗じて算出した額である。 (注３) 米ドル、ユーロ、豪ドル、加ドルおよびNZドルの円貨換算は平成16年３月31日現在の株式会社東京三 菱銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝105.69円、１ユーロ＝128.88円、１豪ドル＝79.74円、 １加ドル＝80.87円および１NZドル＝69.51円)による。 有価証券届出書の写しを縦覧に供する場所 該当事項なし : 050_m4_9139807021605.doc :2004/05/18 17:17 目 :04/05/18 17:20 次 頁 ファンドの目的及び基本的性格 ……………………………………………………………………………… １ 投資方針 ………………………………………………………………………………………………………… １ 投資対象 ………………………………………………………………………………………………………… ５ 運用体制 ………………………………………………………………………………………………………… ６ 分配方針 ………………………………………………………………………………………………………… ７ 投資制限 ………………………………………………………………………………………………………… ８ リスク要因 ……………………………………………………………………………………………………… 11 第一部 証券情報 ……………………………………………………………………………………………… 15 第二部 ファンド情報 ………………………………………………………………………………………… 20 第１ ファンドの状況 ……………………………………………………………………………………… 20 第２ ファンドの経理状況 ………………………………………………………………………………… 61 第３ その他 …………………………………………………………………………………………………102 第４ 外国投資信託受益証券事務の概要 …………………………………………………………………103 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 ファンドの目的及び基本的性格 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド(以下「トラスト」という。)は、質の高い金融市 場証券に投資することにより、元本を維持し流動性を保ちながら、好収益を得ることを目的と する。トラストは、サブ・ファンドとしてUSドル・ポートフォリオ、ユーロ・ポートフォリオ、 オーストラリア・ドル・ポートフォリオ、カナダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーラ ンド・ドル・ポートフォリオをもつアンブレラ型ファンドである(以下各サブ・ファンドを「フ ァンド」といい、各ファンド受益証券を「ファンド受益証券」または「ファンド証券」とい う。)。トータル・アルファ・インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エ ス・エイ(以下「管理会社」という。)は、一口当りの純資産価格をUSドル・ポートフォリオに ついては１米セント、ユーロ・ポートフォリオについては１ユーロ・セント、オーストラリ ア・ドル・ポートフォリオについては１豪セント、カナダ・ドル・ポートフォリオについては １カナダ・セントおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオについては１ニュージーラ ンド・セントに、それぞれ維持するように最善を尽くす。 ファンド証券の発行限度額についての定めはなく、随時発行することができる。 トラストは、ルクセンブルグ籍のオープン・エンド型、共有持分型外国投資信託である。 投資方針 ① USドル・ポートフォリオ ファンドは、質の高い金融市場証券に投資することにより、元本を維持し流動性を保ちな がら、好収益を得ることを目的とする。管理会社は、一口当りの純資産価格を１米セントに 維持するよう最善を尽すものとする。 ファンドは、買戻請求に対応するため、証券や金融市場証券等の資産の一定割合を翌日満 期の証券や金融市場証券で保有する。ファンドは、通常の場合、すべての投資債券を満期ま で保有する。 ファンドは、以下の証券および証書のみに投資する。当該証券取得時に、当該証券および 証書の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券または証書に関連する金融上の諸 手当を考慮した上で、(ⅰ)12か月を超えないものまたは(ⅱ)12ヵ月超60ヵ月以内のもの。た だし、上記(ⅱ)に該当するものは要項の定めにより、または当該証券または証書に関連する 諸手当の効果により、当該証券または証書の金利または参照金利が少なくとも年に１回市場 の状況に応じて調整される旨定められているものでなければならず、取得時に、ファンドの 純資産総額の30％を超過してはならない。 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ社(「S&P社」)の格付で A-1以上またはムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」) の格付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧 問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取得時 ― 1 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 において、ムーディーズ社のAa3またはS&P社のAA-格以上の格付を有するものまたは、格付 がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなければならな い。 ファンドは、いかなる種類の株式または出資にも投資しない。 ファンド資産の50％超は、常に日本の証券取引法上の有価証券に該当するものに投資され る。 買戻し条件付契約(現先契約) ― ファンドは、格付の高い金融機関(銀行、ブローカー・ ディーラー等)と買戻し条件付契約(現先契約)を締結することができる。買戻し条件付契約 (現先契約)とは、買主(ファンド)が債券を買付け、売主が合意された価格、日付、利息でそ の債券を買戻すことに合意した契約である。これにより、当該期間中の市場変動にかかわら ず一定の割合の収益を確保できることになる。買戻し条件付契約(現先契約)は通常１週間程 度の短期間のものである。 ファンドの投資・運用方針に基づき、ファンドは、ムーディーズ社からAaa/MR1+の格付け を付与されている。Aaa/MR1+の格付けは、マネー・マーケット・ファンドに対してムーディ ーズ社が付与する最高の格付けである。 ムーディーズ社のマネー・マーケット・ファンドに対する格付けは、主として短期債券に 投資する投資信託受益証券や類似する投資商品の、投資対象としての信用の質に関する意見 である。格付けは、投資信託のパフォーマンス、純資産価格の変動性、利回りといった面で の見通しは考慮されていない。Aaaの格付けを付与された投資信託は、Aaaと格付けされた債 券(すなわちもっとも優れた質を有すると判断された債券)と同様の投資の質を有すると判断 されている。ムーディーズ社の投資信託マーケット・リスク格付によるMR1+は、ファンドが 受益証券一口当たりの純資産価格を１米セントに常に維持するという評価を示している。ム ーディーズ社によるファンドの格付けは、ファンド証券の買付け、売却または保有を推奨す るものではない。付与された格付けを維持するためには、ファンドは選別された投資および 運用基準を遵守し続けなければならない。ファンドおよびその投資方針に関する情報の変化 や欠如の結果、格付けが変更されたり撤回されることがある。 ② ユーロ・ポートフォリオ ファンドは、質の高い金融市場証券に投資することにより、元本を維持し流動性を保ちな がら、好収益を得ることを目的とする。管理会社は、一口当りの純資産価格を１ユーロ・セ ントに維持するよう最善を尽すものとする。 ファンドは、買戻請求に対応するため、証券や金融市場証券等の資産の一定割合を翌日満 期の証券や金融市場証券で保有する。ファンドは、通常の場合、すべての投資債券を満期ま で保有する。 ファンドは、以下の証券および証書のみに投資する。当該証券取得時に、当該証券および 証書の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券または証書に関連する金融上の諸 手当を考慮した上で、(ⅰ)12か月を超えないものまたは(ⅱ)12ヵ月超60ヵ月以内のもの。た だし、上記(ⅱ)に該当するものは要項の定めにより、または当該証券または証書に関連する 諸手当の効果により、当該証券または証書の金利または参照金利が少なくとも年に１回市場 の状況に応じて調整される旨定められているものでなければならず、取得時に、ファンドの ― 2 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 純資産総額の30％を超過してはならない。 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ社(「S&P社」)の格付で A-1以上またはムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」) の格付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧 問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取得時 において、ムーディーズ社のAa3またはS&P社のAA-格以上の格付を有するものまたは、格付 がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなければならな い。 ファンドは、いかなる種類の株式または出資にも投資しない。 ファンド資産の50％超は、常に日本の証券取引法上の有価証券に該当するものに投資され る。 買戻し条件付契約(現先契約) ― ファンドは、格付の高い金融機関(銀行、ブローカー・ ディーラー等)と買戻し条件付契約(現先契約)を締結することができる。買戻し条件付契約 (現先契約)とは、買主(ファンド)が債券を買付け、売主が合意された価格、日付、利息でそ の債券を買戻すことに合意した契約である。これにより、当該期間中の市場変動にかかわら ず一定の割合の収益を確保できることになる。買戻し条件付契約(現先契約)は通常１週間程 度の短期間のものである。 ③ オーストラリア・ドル・ポートフォリオ ファンドは、質の高い金融市場証券に投資することにより、元本を維持し流動性を保ちな がら、好収益を得ることを目的とする。管理会社は、一口当りの純資産価格を１豪セントに 維持するよう最善を尽すものとする。 ファンドは、買戻請求に適切に対応するため、証券や金融市場証券等の資産の一定割合を 翌日満期の形で保有する。ファンドは、通常の場合、すべての投資債券を満期まで保有する。 ファンドは、以下の証券および証書のみに投資する。当該証券取得時に、当該証券および 証書の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券または証書に関連する金融上の諸 手当を考慮した上で、(ⅰ)12か月を超えないものまたは(ⅱ)12ヵ月超60ヵ月以内のもの。た だし、上記(ⅱ)に該当するものは要項の定めにより、または当該証券または証書に関連する 諸手当の効果により、当該証券または証書の金利または参照金利が少なくとも年に１回市場 の状況に応じて調整される旨定められているものでなければならず、取得時に、ファンドの 純資産総額の30％を超過してはならない。 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ社(「S&P社」)の格付で A-1以上またはムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」) の格付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧 問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取得時 において、ムーディーズ社のAa3またはS&P社のAA-格以上の格付を有するものまたは、格付 がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなければならな い。 ファンドは、いかなる種類の株式または出資にも投資しない。 ファンド資産の50％超は、常に日本の証券取引法上の有価証券に該当するものに投資され ― 3 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 る。 買戻し条件付契約(現先契約) ― ファンドは、格付の高い金融機関(銀行、ブローカー・ ディーラー等)と買戻し条件付契約(現先契約)を締結することができる。買戻し条件付契約 (現先契約)とは、買主(ファンド)が債券を買付け、売主が合意された価格、日付、利息でそ の債券を買戻すことに合意した契約である。これにより、当該期間中の市場変動にかかわら ず一定の割合の収益を確保できることになる。買戻し条件付契約(現先契約)は通常１週間程 度の短期間のものである。 ④ カナダ・ドル・ポートフォリオ ファンドは、質の高い金融市場証券に投資することにより、元本を維持し流動性を保ちな がら、好収益を得ることを目的とする。管理会社は、一口当りの純資産価格を１カナダ・セ ントに維持するよう最善を尽すものとする。 ファンドは、買戻請求に対応するため、証券や金融市場証券等の資産の一定割合を翌日満 期の証券や金融市場証券で保有する。ファンドは、通常の場合、すべての投資債券を満期ま で保有する。 ファンドは、以下の証券および証書のみに投資する。当該証券取得時に、当該証券および 証書の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券または証書に関連する金融上の諸 手当を考慮した上で、(ⅰ)12か月を超えないものまたは(ⅱ)12ヵ月超60ヵ月以内のもの。た だし、上記(ⅱ)に該当するものは要項の定めにより、または当該証券または証書に関連する 諸手当の効果により、当該証券または証書の金利または参照金利が少なくとも年に１回市場 の状況に応じて調整される旨定められているものでなければならず、取得時に、ファンドの 純資産総額の30％を超過してはならない。 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ社(「S&P社」)の格付で A-1以上またはムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」) の格付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧 問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取得時 において、ムーディーズ社のAa3またはS&P社のAA-格以上の格付を有するものまたは、格付 がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなければならな い。 ファンドは、いかなる種類の株式または出資にも投資しない。 ファンド資産の50％超は、常に日本の証券取引法上の有価証券に該当するものに投資され る。 買戻し条件付契約(現先契約) ― ファンドは、格付の高い金融機関(銀行、ブローカー・ ディーラー等)と買戻し条件付契約(現先契約)を締結することができる。買戻し条件付契約 (現先契約)とは、買主(ファンド)が債券を買付け、売主が合意された価格、日付、利息でそ の債券を買戻すことに合意した契約である。これにより、当該期間中の市場変動にかかわら ず一定の割合の収益を確保できることになる。買戻し条件付契約(現先契約)は通常１週間程 度の短期間のものである。 ⑤ ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ ファンドは、質の高い金融市場証券に投資することにより、元本を維持し流動性を保ちな ― 4 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 がら、好収益を得ることを目的とする。管理会社は、一口当りの純資産価格を１ニュージー ランド・セントに維持するよう最善を尽すものとする。 ファンドは、買戻請求に対応するため、証券や金融市場証券等の資産の一定割合を翌日満 期の証券や金融市場証券で保有する。ファンドは、通常の場合、すべての投資債券を満期ま で保有する。 ファンドは、以下の証券および証書のみに投資する。当該証券取得時に、当該証券および 証書の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券または証書に関連する金融上の諸 手当を考慮した上で、(ⅰ)12か月を超えないものまたは(ⅱ)12ヵ月超60ヵ月以内のもの。た だし、上記(ⅱ)に該当するものは要項の定めにより、または当該証券または証書に関連する 諸手当の効果により、当該証券または証書の金利または参照金利が少なくとも年に１回市場 の状況に応じて調整される旨定められているものでなければならず、取得時に、ファンドの 純資産総額の30％を超過してはならない。 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ社(「S&P社」)の格付で A-1以上またはムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」) の格付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧 問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取得時 において、ムーディーズ社のAa3またはS&P社のAA-格以上の格付を有するものまたは、格付 がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなければならな い。 ファンドは、いかなる種類の株式または出資にも投資しない。 ファンド資産の50％超は、常に日本の証券取引法上の有価証券に該当するものに投資され る。 買戻し条件付契約(現先契約) ― ファンドは、格付の高い金融機関(銀行、ブローカー・ ディーラー等)と買戻し条件付契約(現先契約)を締結することができる。買戻し条件付契約 (現先契約)とは、買主(ファンド)が債券を買付け、売主が合意された価格、日付、利息でそ の債券を買戻すことに合意した契約である。これにより、当該期間中の市場変動にかかわら ず一定の割合の収益を確保できることになる。買戻し条件付契約(現先契約)は通常１週間程 度の短期間のものである。 投資対象 ① USドル・ポートフォリオ ファンドの投資対象は、OECD加盟国政府、これらの国の地方自治体または政府機関が発行 または保証する証券、CP、BA、CD、定期預金証書、買戻し条件付契約(現先契約)等の米ドル 建短期債券および証書である。ファンドは、またドル建でない証券および証書に投資し、通 貨スワップによりこれらの投資対象を対米ドルにヘッジすることができる。 ② ユーロ・ポートフォリオ ファンドの投資対象は、OECD加盟国政府、これらの国の地方自治体または政府機関が発行 ― 5 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 または保証する証券、CP、BA、CD、定期預金証書、買戻し条件付契約(現先契約)等のユーロ 建短期債券および証書である。ファンドは、またユーロ建でない証券および証書に投資し、 通貨スワップによりこれらの投資対象を対ユーロにヘッジすることができる。 ③ オーストラリア・ドル・ポートフォリオ ファンドの投資対象は、OECD加盟国政府、これらの国の地方自治体または政府機関が発行 または保証する証券、CP、BA、CD、定期預金証書、買戻し条件付契約(現先契約)等の豪ドル 建短期債券および証書である。ファンドは、また豪ドル建でない証券および証書に投資し、 通貨スワップにより投資対象を対豪ドルにヘッジすることができる。 ④ カナダ・ドル・ポートフォリオ ファンドの投資対象は、OECD加盟国政府、これらの国の地方自治体または政府機関が発行 または保証する証券、CP、BA、CD、定期預金証書、買戻し条件付契約(現先契約)等のカナ ダ・ドル建短期債券および証書である。ファンドは、またカナダ・ドル建でない証券および 証書に投資し、通貨スワップにより投資対象を対カナダ・ドルにヘッジすることができる。 ⑤ ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ ファンドの投資対象は、OECD加盟国政府、これらの国の地方自治体または政府機関が発行 または保証する証券、CP、BA、CD、定期預金証書、買戻し条件付契約(現先契約)等のニュー ジーランド・ドル建短期債券および証書である。ファンドは、またニュージーランド・ドル 建でない証券および証書に投資し、通貨スワップによりこれらの投資対象を対ニュージーラ ンド・ドルにヘッジすることができる。 運用体制 管理会社は、約款第６条「投資制限」に規定された制限に従い、受益者のために、有価証券 の売買、応募、交換および受領ならびにトラストの資産に直接または間接に付随する一切の権 利の行使等、トラストを管理、運用する最大の権限を付与されている。 管理会社の取締役会は、約款第５条「投資方針」に規定された制限内でトラストの投資方針 を決定する。 管理会社の取締役会は、投資方針の遂行ならびにトラスト資産の管理および運用を行うため に、ジェネラル・マネージャー１名もしくはマネージャー数名および管理業務代行者数名を任 命することができる。 管理会社は、ファンドの資産運用のために、投資顧問会社を任命しているが、具体的な運用 は以下の通り、行われている。 トラストは、元本の保全を図りつつ、高いインカム収益を達成することを企図しており、信 用リスク、金利リスクの双方ともが、最小になるように、厳格な投資ガイドラインを満たし、 かつ流動性の高い証券への投資を行っている。 トラストの運用は、ニッコウ・グローバル・アセット・マネジメンﾄ(UK)リミテッドの最高投 資責任者(CIO)の監督下、グローバル債券運用チームにより行われており、CIOが開催する、フ ァンドマネージャー達との週次会議において、ポートフォリオの特性の検証と確認の作業、先 ― 6 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 行きでの運用戦略、また個別証券の売買戦術等の議論を包括的に行うことで、厳格な投資ガイ ドラインの厳守と運用利回りの追求とが確保されている。 グローバル債券運用チームの中核メンバーは、最高投資責任者であるスチュアート・キナー ズリーほか、ジャスティン・イールズらであり、各人が投資対象の運用、売買に関して17年を 越える、経験を有しており、豊かな経験が、トラストの、質の高い運用の源となっている。 分配方針 管理会社は、各ファンド証券の一口当り純資産価格をUSドル・ポートフォリオについては１ 米セントに、ユーロ・ポートフォリオについては、１ユーロ・セントに、オーストラリア・ド ル・ポートフォリオについては１豪セントに、カナダ・ドル・ポートフォリオについては１カ ナダ・セントに、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオについては１ニュージーランド・ セントに維持するために必要な額の分配を日々宣言する予定である。日々の分配金は、米ドル、 ユーロ、豪ドル、カナダ・ドルまたはニュージーランド・ドルで表示され、一口当り米ドル、 ユーロ、豪ドル、カナダ・ドルまたはニュージーランド・ドルの小数点以下第８位まで計算さ れる。分配金は、買付けられる受益証券については、買付代金が保管受託銀行により受領され た営業日から、買戻される受益証券については、買戻代金が支払われる営業日の前日まで発生 する。 各営業日およびそれに続く非営業日に適用される分配額は、当該営業日のルクセンブルグで の営業開始時に入手することができる。ただし、相当量の買戻請求がなされ、これに応ずるた めファンドの組入れ証券を処分しなければならず、そのためファンドの価値がかなりの影響を 受ける場合、管理会社は告知された分配額を取消し、当該営業日に決定される純資産価格を基 礎に分配額を決定することができる。ただし、当該再評価は分配金が支払われる営業日前にな され告知される。 各ファンドの毎月の最終営業日に、当該最終営業日の直前の日までに宣言され、日本の受益 者に支払われる、発生済・未払いのすべての分配金は(ルクセンブルグおよび／または受益者の 属する国の分配金に関する源泉税およびその他の税金控除後)当該最終営業日の直前の日に適用 される各ファンドの一口当りの純資産価格で再投資され、これらにつきファンド証券が発行さ れる。日本の受益者のために、かかる再投資は管理会社と各販売会社との間の契約に基づいて 各販売会社が取り扱う。ファンド証券の買戻しの場合に発生済で再投資が行われていない分配 金が買戻代金と同時に支払われる以外、現金による分配金支払いは行われない。 管理会社は、合理的に可能な限り、ファンド証券一口当りの純資産価格を１米セント、１ユ ーロ・セント、１豪セント、１カナダ・セントまたは１ニュージーランド・セントに維持する よう尽力する。 分配の結果、ルクセンブルグ法に規定される最低額のアメリカ合衆国ドル相当額を下回るこ ととなるような場合分配を行うことができない。 支払期日から５年以内に請求されなかった分配金については、その受領権は消滅し、当該フ ァンドに帰属する。(約款第16条) ― 7 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 投資制限 トラスト約款に従い、ファンド資産の運用にあたり、管理会社またはその代理人は以下の制 限を遵守する。 (1) 管理会社は、ファンドのために、ファンドの純資産総額の10％を超えて同一発行体の証券 を保有することとなる場合、かかる有価証券に投資しない。 ただし、かかる制限は、OECD加盟国の政府またはかかる加盟国の地方公共団体またはECの 公的国際機関(地域的機関か世界的機関かを問わない。)により発行または保証された有価証 券には適用されない。 (2) 管理会社は、ファンドのために、トラストが同一発行体の同一種類の有価証券の10％(また は、管理会社が運用する他のファンドとあわせて15％)を超えて保有することとなる場合、か かる有価証券に投資することができない。 ただし、かかる制限はOECD加盟国の政府またはかかる加盟国の地方公共団体またはECの公 的国際機関(地域的機関か世界的機関かを問わない。)により発行または保証された有価証券 には適用されない。 (3) 管理会社は、ファンドのために、当該投資により投資信託への投資がファンドの純資産総 額の10％を超過することとなる場合、かかる投資信託に投資しない。ファンドの投資方針・ 制限に反するような投資信託への投資はしない。さらに、トラストと同一のプロモーターの 投資信託に投資される場合、ファンドの投資資産について、発行手数料またはその他の取得 費および管理・投資顧問報酬が課されてはならない。また、管理会社は、ファンドのために、 当該ファンドの資産を、他の投資法人の投資証券に投資してはならない。 (4) 管理会社は、ファンドおよび管理会社が管理する他のファンドのため、支配または管理を 目的として投資しない。 (5) 管理会社は、証券を信用で購入しない(ただし、ファンドは組入証券売買の精算のため必要 な短期与信を受けることができる。)。また、証券の空売りをしない。ただし、先物取引およ び先渡契約(ならびにこれに関するオプション)に関し、当初および継続証拠金を預託するこ とができる。管理会社は、いかなる場合も、ファンド純資産の５％を超えて、先物契約の当 初証拠金の預託およびオープン先物オプション・ポジションのプレミアムの契約をしない。 (6) 管理会社は、ファンドのために、不動産を売買しないものとする。ただし、管理会社は、 ファンドのために、不動産もしくはその権利により担保されている有価証券または不動産も しくはその権利に投資している会社が発行している有価証券に投資することができる。 (7) 管理会社は、商品、商品契約、または商品もしくは商品についての権利を表象する証券に 関する契約を締結してはならず、本制限上、かかる商品には貴金属およびこれらを表象する 証書も含まれる。ただし、管理会社は、商品により担保されている証券および商品に投資し または商品を取引する会社の証券の売買を行うことができる。ただし、適用法令および本約 款で許容される範囲内で、トラストが、金融証書、株価指数および外国為替についての金融 先物取引および先物予約(ならびにこれらに関するオプション)を行うことを妨げるものでは ない。 ― 8 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 (8) 管理会社は、ファンドのために、第三者に貸付けをしない。ただし、かかる制限のために は、社債またはその他の会社の債務証券の取得および政府債券、短期コマーシャル・ペーパ ー、買戻し条件付契約、銀行預金証書、銀行引受手形および定期預金への投資は、貸付けと は見做されない。ただし、本項は、以下の記述に従い組入れ証券の貸付けを行うことを妨げ るものではない。 (9) 管理会社は、ファンドの純資産総額の10％を超えて借入れをしない。かかる借入れは、暫 定的にのみ行うことができる。 (10)管理会社は、ファンドの純資産総額の10％を超えて公認の証券取引所または規制ある市場 で取引されていない証券に投資しない。ただし、かかる制限はOECD加盟国の政府またはかか る加盟国の地方公共団体またはEUの公的国際機関(地域的機関か世界的機関かを問わない。) によって発行または保証された有価証券には適用されない。ただし、本制限は恒常的に流通 する金融市場証書には適用されない。 (11)管理会社は、ファンドのために、他の発行体の有価証券を引受けることはできない。 (12)管理会社は、ファンドのために、法律、規則または行政上の慣例により設定された条件お よび制限の下で譲渡性のある証券に関する技法と手段を用いることができる。ただし、この 技法と手段は、効率的なポートフォリオ管理の目的で使用される場合に限る。 有価証券のオプションに関し、 a) 管理会社は、以下の場合を除いて、証券のプット・オプションまたはコール・オプショ ンに投資することができない。 ⅰ) 当該オプションが証券取引所に上場されている場合、または規制ある市場で取引され ている場合で、かつ ⅱ) 当該オプションの取得価格(プレミアム)が、ファンドの純資産総額の15％を超えない 場合。 b) 管理会社は、ファンドのために、保有しない証券のコール・オプションを発行すること ができない。ただし、管理会社は、ファンドのために、アンカバード・コール・オプショ ンの行使価格の総額が、ファンドの純資産の25％を超えない場合アンカバード・コール・ オプションを売却することができる(ただし、管理会社は、当該オプション販売の結果の ポジションのカバーを常に確保し得る状況でなければならない。)。 c) 管理会社は、ファンドのために、発行済のプット・オプションの権利行使価格総額をカ バーする十分な流動資産を保有する場合にのみ、証券のプット・オプションを発行するこ とができる。 (13)管理会社は、為替リスクのヘッジを目的として、以下に従い、ファンドのために、為替先 渡契約を目的とする取引を行い、通貨についてのコール・オプションを発行し、プット・オ プションを買付けることができる。 a) これらの取引は、(公認で公開された)経常的に営業される規制ある市場で取引されてい る契約のみを対象として行うものとする。ただし、管理会社は、ポートフォリオのために これらの取引に習熟している格付けの高い金融機関と個別の契約により通貨または外国通 貨の先渡売買を行うことができる。 b) 一通貨に関する先渡取引の正味金額は、原則として当該通貨建の総資産の評価額を超え ― 9 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 てはならない。ただし、管理会社は、ファンドのために、当該取引コストがファンドにと り有利である場合(同一の取引相手方との契約により)クロス取引を通じ関係通貨を買付け ることができる。 (14)管理会社は、ファンドのために、金融先物取引を行わない。ただし、以下の場合はこの限 りでない。 a) ファンドは、組入れ証券の価格変動のリスクをヘッジする目的で、ファンドの組入れ証 券の対応部分の資産価格変動リスクに対応する範囲内で金融先物売却契約に関する契約残 高を保有することができる。 b) ファンドは、効率的な組入れ証券の運用を目的として、ファンド資産の市場間の配分比 率変更を円滑に行いまた市場価格の著しい上昇が予想されもしくはその上昇中に金融先物 買付契約を締結することができる。ただし、当該先物ポジションに見合った額の十分な現 金、短期債券もしくは証書(制限(12)c)に従いファンドが保有すべき流動資産を除く)また は事前に決められている価格で売却可能な証券を保有する場合に限る。 管理会社は、ファンドのために、上記(14)にいう取引を行う場合、これらの取引は、 (公認で公開された)経常的に営業される規制ある市場で取引されている契約を対象として 行う。 管理会社は、ファンド資産である証券に付随する新株引受権を行使する際、上記の投資 制限比率を遵守する必要はない。 管理会社が支配できない理由により、または新株引受権の行使の結果として、かかる比 率を超えた場合、管理会社は、証券の売却に際して、受益者の利益に留意しつつ、かかる 事態の是正を優先させる。 管理会社は、ファンドのために(a)管理会社、(b)その関係会社、(c)管理会社もしくは その関係法人の取締役、または(d)それらの主要株主(自己または他の名義(ノミニー名義 を含む。)をもってするを問わず、自己の勘定でこれらの会社の発行済株式総数の10％以 上の株式を保有する者をいう。)であって、本人自らまたは自己の勘定で行為する者との 間で、有価証券(ファンド証券を除く。)の売買もしくは貸付けをなし、または金銭の貸与 を受けてはならない。ただし、当該取引が約款に定められた諸制限を遵守し、かつ国際的 に承認された証券市場または国際的に承認された金融市場における、その時々の、(ⅰ)当 該市場において決定された公に入手可能な相場で行われる場合、または(ⅱ)適正な価格も しくは実勢利率によって行われる場合を除く。 債務証券または債務証書の取得の場合を除き、管理会社は、金銭の貸付けを行い第三者 のために保証人となることができない。ただし、本条項は管理会社がファンドのポートフ ォリオ証券の貸付けを行うことを妨げるものではない。 管理会社は、専門的な銀行、信用機関および格付の高いその他の金融機関に対して、ま たはクリアストリーム・バンキングもしくはユーロクリア等の公認の決済機関を通じてフ ァンドのポートフォリオ証券の貸付けを行うことができる。 証券の貸付期間は30日間を超えることはできない。かかる貸付は、現金またはOECD加盟 国またはかかる加盟国の地方公共団体により発行または保証された証券により構成される 担保により継続的に保証される。ただし、当該担保は、貸付契約締結時に、少なくとも貸 ― 10 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 し付けられた有価証券の総評価額と同額でなければならない。担保は、ファンドのために、 貸付契約が終了するまで保持されなければならない。 貸付けは、組入れ証券の市場価額総額の50％を超えないものとする。ただし、この制限 は、管理会社がいつでも貸付契約を解約し、貸し付けた証券の返還を受ける権利を有する 場合は、適用されない。当該貸付取引に関する費用のすべてはファンドが負担する。 管理会社は、ファンドのため、買主としてまたは売主として、この種の取引に精通した 格付の高い金融機関と買戻し条件付契約(現先契約)を締結することができる。買戻し条件 付契約(現先契約)の期間中、(ⅰ)相手方が証券の買戻しを実行するより前に、または(ⅱ) 買戻し期間が終了するより前に当該契約の対象となる証券を売却することはできない。管 理会社は、ファンドに関して、受益者の請求により、受益証券の買戻しを行うことができ る水準で、買戻し条件付契約の対象となる購入済証券を維持するよう確保しなくてはなら ない。 管理会社は、ファンド証券が販売される各国の法令を遵守するために、受益者の利益と なり、または利益に反しない投資制限を随時課することができる。 リスク要因 ① リスク要因 トラストは、公社債や短期金融商品など値動きのある証券に投資する。これらの投資対象 証券には、主として以下のような性質があり、ファンド証券の一口当たり純資産価格および 日々の分配金額を変動させる要因となる。従って、トラストは投資元本が保証されているも のではない。また、トラストは預金保険または保険契約者保護機構の対象ではなく、投資し た資産の減少を含むリスクは受益者が負う。 (1) 金利変動リスク 金利変動リスクとは、金利変動により証券価格が変動するリスクをいう。一般に金利が 上昇した場合には、債券価格は下落し、ファンド証券の一口当たり純資産価格の下落要因 となる。また、金利が下落した場合には、短期金融商品からの収益(受取利息)の減少要因 となる。 (2) 信用リスク 信用リスクとは、トラストが投資する公社債および短期金融商品の発行体が財政難、経 営不振、その他の理由により、利息や償還金をあらかじめ決められた条件で支払うことが できなくなるリスク(債務不履行)をいう。一般に債務不履行が発生した場合、または予想 される場合には、公社債および短期金融商品の価格は下落し、一口当たり純資産価格の下 落要因となる。 また、発行体の格付の変更に伴い、価格が下落するリスクもある。 (3) 為替リスク トラストの、米ドル・ポートフォリオは米ドルを、ユーロ・ポートフォリオはユーロを、 オーストラリア・ドル・ポートフォリオは豪ドルを、カナダ・ドル・ポートフォリオはカ ― 11 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 ナダ・ドルを、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオはニュージーランド・ドルを基 準通貨としている。従って、円から投資した場合には、外国為替相場の変動の影響によっ て、円換算した投資元本を割込むことがある。 上記投資リスクの防御のため、約款第４条「投資方針」に以下の規定がある。 ① USドル・ポートフォリオ ファンドは、買戻請求に対応するため、証券や金融市場証券等の資産の一定割合を翌 日満期の証券や金融市場証券で保有する。ファンドは、通常の場合、すべての投資債券 を満期まで保有する。 ファンドは、以下の証券および証書のみに投資する。当該証券取得時に、当該証券お よび証書の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券または証書に関連する金 融上の諸手当を考慮した上で、(ⅰ)12か月を超えないものまたは(ⅱ)12ヵ月超60ヵ月以 内のもの。ただし、上記(ⅱ)に該当するものは要項の定めにより、または当該証券また は証書に関連する諸手当の効果により、当該証券または証書の金利または参照金利が少 なくとも年に１回市場の状況に応じて調整される旨定められているものでなければなら ず、取得時に、ファンドの純資産総額の30％を超過してはならない。 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ社(「S&P社」)の格付 でA-1以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」) の格付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投 資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、 取得時において、ムーディーズ社のAa3またはS&P社のAA-格以上の格付を有するものまた は、格付がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでな ければならない。 ファンドは、いかなる種類の株式または出資にも投資しない。 ファンド資産の50％超は、常に日本の証券取引法上の有価証券に該当するものに投資 される。 ② ユーロ・ポートフォリオ ファンドは、買戻請求に対応するため、証券や金融市場証券等の資産の一定割合を翌 日満期の証券や金融市場証券で保有する。ファンドは、通常の場合、すべての投資債券 を満期まで保有する。 ファンドは、以下の証券および証書のみに投資する。当該証券取得時に、当該証券お よび証書の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券または証書に関連する金 融上の諸手当を考慮した上で、(ⅰ)12か月を超えないものまたは(ⅱ)12ヵ月超60ヵ月以 内のもの。ただし、上記(ⅱ)に該当するものは要項の定めにより、または当該証券また は証書に関連する諸手当の効果により、当該証券または証書の金利または参照金利が少 なくとも年に１回市場の状況に応じて調整される旨定められているものでなければなら ず、取得時に、ファンドの純資産総額の30％を超過してはならない。 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ社(「S&P社」)の格付 でA-1以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」) の格付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投 ― 12 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、 取得時において、ムーディーズ社のAa3またはS&P社のAA-格以上の格付を有するものまた は、格付がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでな ければならない。 ファンドは、いかなる種類の株式または出資にも投資しない。 ファンド資産の50％超は、常に日本の証券取引法上の有価証券に該当するものに投資 される。 ③ オーストラリア・ドル・ポートフォリオ ファンドは、買戻請求に適切に対応するため、証券や金融市場証券等の資産の一定割 合を翌日満期の形で保有する。ファンドは、通常の場合、すべての投資債券を満期まで 保有する。 ファンドは、以下の証券および証書のみに投資する。当該証券取得時に、当該証券お よび証書の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券または証書に関連する金 融上の諸手当を考慮した上で、(ⅰ)12か月を超えないものまたは(ⅱ)12ヵ月超60ヵ月以 内のもの。ただし、上記(ⅱ)に該当するものは要項の定めにより、または当該証券また は証書に関連する諸手当の効果により、当該証券または証書の金利または参照金利が少 なくとも年に１回市場の状況に応じて調整される旨定められているものでなければなら ず、取得時に、ファンドの純資産総額の30％を超過してはならない。 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ社(「S&P社」)の格付 でA-1以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」) の格付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投 資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、 取得時において、ムーディーズ社のAa3またはS&P社のAA-格以上の格付を有するものまた は、格付がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでな ければならない。 ファンドは、いかなる種類の株式または出資にも投資しない。 ファンド資産の50％超は、常に日本の証券取引法上の有価証券に該当するものに投資 される。 ④ カナダ・ドル・ポートフォリオ ファンドは、買戻請求に対応するため、証券や金融市場証券等の資産の一定割合を翌 日満期の証券や金融市場証券で保有する。ファンドは、通常の場合、すべての投資債券 を満期まで保有する。 ファンドは、以下の証券および証書のみに投資する。当該証券取得時に、当該証券お よび証書の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券または証書に関連する金 融上の諸手当を考慮した上で、(ⅰ)12か月を超えないものまたは(ⅱ)12ヵ月超60ヵ月以 内のもの。ただし、上記(ⅱ)に該当するものは要項の定めにより、または当該証券また は証書に関連する諸手当の効果により、当該証券または証書の金利または参照金利が少 なくとも年に１回市場の状況に応じて調整される旨定められているものでなければなら ず、取得時に、ファンドの純資産総額の30％を超過してはならない。 ― 13 ― 更新日時:2004/04/25 13:53 ファイル名:060_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ社(「S&P社」)の格付 でA-1以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」) の格付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投 資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、 取得時において、ムーディーズ社のAa3またはS&P社のAA-格以上の格付を有するものまた は、格付がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでな ければならない。 ファンドは、いかなる種類の株式または出資にも投資しない。 ファンド資産の50％超は、常に日本の証券取引法上の有価証券に該当するものに投資 される。 ⑤ ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ ファンドは、買戻請求に対応するため、証券や金融市場証券等の資産の一定割合を翌 日満期の証券や金融市場証券で保有する。ファンドは、通常の場合、すべての投資債券 を満期まで保有する。 ファンドは、以下の証券および証書のみに投資する。当該証券取得時に、当該証券お よび証書の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券または証書に関連する金 融上の諸手当を考慮した上で、(ⅰ)12か月を超えないものまたは(ⅱ)12ヵ月超60ヵ月以 内のもの。ただし、上記(ⅱ)に該当するものは要項の定めにより、または当該証券また は証書に関連する諸手当の効果により、当該証券または証書の金利または参照金利が少 なくとも年に１回市場の状況に応じて調整される旨定められているものでなければなら ず、取得時に、ファンドの純資産総額の30％を超過してはならない。 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ社(「S&P社」)の格付 でA-1以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」) の格付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投 資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、 取得時において、ムーディーズ社のAa3またはS&P社のAA-格以上の格付を有するものまた は、格付がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでな ければならない。 ファンドは、いかなる種類の株式または出資にも投資しない。 ファンド資産の50％超は、常に日本の証券取引法上の有価証券に該当するものに投資 される。 ― 14 ― 更新日時:2004/05/11 1:27 印刷日時:04/05/18 10:53 ファイル名:070_9139807021605.doc 第一部 証券情報 (1) ファンドの名称 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド(NIKKO MONEY MARKET FUND)(以下「トラスト」という。) 「日興外貨MMF」または「外貨建てMMF」と呼称することがある。 (2) 外国投資信託受益証券の形態等 記名式無額面受益証券。 トラストは、サブ・ファンドとしてUSドル・ポートフォリオ、ユーロ・ポートフォリオ、オースト ラリア・ドル・ポートフォリオ、カナダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポ ートフォリオをもつアンブレラ型ファンドである(以下各サブ・ファンドを「ファンド」といい、各フ ァンド受益証券を「ファンド受益証券」または「ファンド証券」という。)。 USドル・ポートフォリオを「米ドルMMF」、ユーロ・ポートフォリオを「ユーロMMF」、オーストラ リア・ドル・ポートフォリオを「豪ドルMMF」、カナダ・ドル・ポートフォリオを「カナダ・ドルMMF｣､ 「加ドルMMF｣、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオを「ニュージーランド・ドルMMF｣､「NZドル MMF」と呼称することがある。 USドル・ポートフォリオ・ファンド受益証券につき以下の格付を取得している。 名称 ：ムーディーズ(Moody's) 格付 ：Aaa/MR1+ 取得日：2000年２月３日 ファンド証券は、追加型である。 (3) 発行数(日本国内募集分) (ⅰ)USドル・ポートフォリオ １兆口を上限とする。 (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ 5,000億口を上限とする。 (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 5,000億口を上限とする。 (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ 5,000億口を上限とする。 (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 5,000億口を上限とする。 (4) 発行価額の総額 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ 受益証券１兆口について、それぞれの受益証券の一口当りの各発行価格に各発行口数を乗じた金 額の合計額を上限とする。 (上限見込額は、100億米ドル(10,569億円)) (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ 受益証券5,000億口について、それぞれの受益証券の一口当りの各発行価格に各発行口数を乗じた 金額の合計額を上限とする。 (上限見込額は、50億ユーロ(6,444億円)) ― 15 ― 更新日時:2004/05/11 1:27 印刷日時:04/05/18 10:53 ファイル名:070_9139807021605.doc (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 受益証券5,000億口について、それぞれの受益証券の一口当りの各発行価格に各発行口数を乗じた 金額の合計額を上限とする。 (上限見込額は、50億豪ドル(3,987億円)) (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ 受益証券5,000億口について、それぞれの受益証券の一口当りの各発行価格に各発行口数を乗じた 金額の合計額を上限とする。 (上限見込額は、50億カナダ・ドル(4,043.5億円)) (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 受益証券5,000億口について、それぞれの受益証券の一口当りの各発行価格に各発行口数を乗じた 金額の合計額を上限とする。 (上限見込額は、50億ニュージーランド・ドル(3,475.5億円)) (注１) 上限見込額は、通常の一口当り純資産価格１米セントに１兆口を、１ユーロ・セント、１豪セント、 １カナダ・セントおよび１ニュージーランド・セントに5,000億口をそれぞれ乗じて算出した額である。 (注２) 円貨換算は便宜上、平成16年３月31日現在の株式会社東京三菱銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米 ドル＝105.69円、１ユーロ＝128.88円、１豪ドル＝79.74円、１カナダ・ドル＝80.87円および１ニュ ージーランド・ドル＝69.51円)による。以下、別段の記載がない限りこれらの金額表示はすべてこれ による。 (注３) 本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場 合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算の うえ、必要な場合四捨五入してある。従って、本書中の同一の情報につき異なった円貨表示がなされ ている場合もある。 (5) 発行価格 各申込が受領された営業日の翌営業日の前日に適用される一口当りの純資産価格とする。(ただし、 通常は一口当りUSドル・ポートフォリオは１米セント、ユーロ・ポートフォリオは１ユーロ・セント、 オーストラリア・ドル・ポートフォリオは１豪セント、カナダ・ドル・ポートフォリオは１カナダ・ セント、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオは１ニュージーランド・セントである。) なお、発行価格に関する照会先は、下記(9)申込取扱場所に同じ。 (6) 申込手数料 申込手数料はない。 (7) 申込単位 1,000口以上一口単位。ただし、有価証券、その他販売会社において取り扱う証券、権利または商品 の利金、償還金、売却代金または解約代金等のうち販売会社において米ドル、ユーロ、豪ドル、カナ ダ・ドルまたはニュージーランド・ドルで支払われるものによりファンド証券を取得する場合は、一 口以上一口単位。また、販売会社が別の契約書で定める場合は、当該契約書に従うものとする。また、 場合により、申込日に、販売会社が定める円金額相当額以上について、販売会社が決定する為替相場 に基づいて定める口数以上一口単位とする。USドル・ポートフォリオ受益証券の日本における販売を 取扱う株式会社あおぞら銀行における申込単位は、申込日に株式会社あおぞら銀行が決定する為替相 場に基づく10万円相当額の口数以上一口単位とする。また、USドル・ポートフォリオ受益証券の日本 における販売を取扱う静銀ティーエム証券株式会社における申込単位は、100,000口以上一口単位とす る。オーストラリア・ドル・ポートフォリオ受益証券の日本における販売を取扱うトヨタファイナン シャルサービス証券株式会社における申込単位は、申込日にトヨタファイナンシャルサービス証券株 式会社が決定する為替相場に基づく１万円相当額の口数以上一口単位とする。USドル・ポートフォリ ― 16 ― 更新日時:2004/05/11 1:27 印刷日時:04/05/18 10:53 ファイル名:070_9139807021605.doc オ受益証券、ユーロ・ポートフォリオ受益証券、オーストラリア・ドル・ポートフォリオ受益証券、 カナダ・ドル・ポートフォリオ受益証券およびニュージーランド・ドル・ポートフォリオ受益証券の 日本における販売を取扱う中央証券株式会社(ただし、2004年６月１日申込取扱い開始)における申込 単位は、申込日に中央証券株式会社が決定する為替相場に基づく10万円相当額の口数以上一口単位と する。USドル・ポートフォリオ受益証券、ユーロ・ポートフォリオ受益証券、オーストラリア・ド ル・ポートフォリオ受益証券、カナダ・ドル・ポートフォリオ受益証券およびニュージーランド・ド ル・ポートフォリオ受益証券の日本における販売を取扱うソニー銀行株式会社(ただし、2004年６月７ 日申込取扱い開始)における申込は、各ポートフォリオの当該通貨のみによって行われ、それぞれ100 米ドル以上１米セント単位、100ユーロ以上１ユーロ・セント単位、100豪ドル以上１豪セント単位、 100カナダ・ドル以上１カナダ・セント単位および100ニュージーランド・ドル以上１ニュージーラン ド・セント単位とする。 (8) 申込期間 平成16年６月１日(火曜日)から平成17年５月31日(火曜日)まで (9) 申込取扱場所 日興コーディアル証券株式会社 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号 (以下「日興コーディアル証券」という。) 日本グローバル証券株式会社 東京都中央区日本橋兜町13番２号 (以下「日本グローバル証券」という。) 金十証券株式会社 東京都中央区日本橋兜町７番15号 (以下「金十証券」という。) 東海東京証券株式会社 東京都中央区京橋一丁目７番１号 (以下「東海東京証券」という。) 東洋証券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目20番５号 (以下「東洋証券」という。) 日興ビーンズ証券株式会社 東京都中央区新川一丁目28番38号 (以下「日興ビーンズ証券」という。) 水戸証券株式会社 東京都中央区日本橋三丁目13番５号 (以下「水戸証券」という。) 株式会社福岡シティ銀行 福岡県福岡市博多区博多駅前三丁目１番１号 (以下「福岡シティ銀行」という。) 静銀ティーエム証券株式会社 静岡県静岡市追手町１番13号 (以下「静銀ティーエム証券」という。) SMBCフレンド証券株式会社 東京都中央区日本橋兜町７番12号 (以下「SMBCフレンド証券」という。) 株式会社あおぞら銀行 東京都千代田区九段南一丁目３番１号 (以下「あおぞら銀行」という。) 新光証券株式会社 東京都中央区八重洲二丁目４番１号 (以下「新光証券」という。) 岡三証券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目17番６号 (以下「岡三証券」という。) 入や萬成証券株式会社 東京都中央区新川一丁目21番２号 ― 17 ― 更新日時:2004/05/11 1:27 印刷日時:04/05/18 10:53 ファイル名:070_9139807021605.doc (以下「入や萬成証券」という。) メリルリンチ日本証券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目４番１号 (以下「メリルリンチ日本証券」という。) トヨタファイナンシャルサービス証券株式会社 愛知県名古屋市中区錦二丁目17番21号 (以下「トヨタファイナンシャルサービス証券」という。) 三菱東京ウェルスマネジメント証券株式会社 東京都千代田区内幸町一丁目１番１号 (以下「三菱東京ウェルスマネジメント証券」という。) 安藤証券株式会社 愛知県名古屋市中区錦三丁目23番21号 (以下「安藤証券」という。) 宇都宮証券株式会社 栃木県宇都宮市池上町４番４号 (以下「宇都宮証券」という。)(ただし、2004年６月１日申込取扱い開始) 中央証券株式会社 東京都中央区日本橋室町一丁目５番３号 (以下「中央証券」という。)(ただし、2004年６月１日申込取扱い開始) ソニー銀行株式会社 東京都港区南麻布一丁目６番18号 (以下「ソニー銀行」という。)(ただし、2004年６月７日申込取扱い開始) (上記各社を「販売会社」ということがある。) (注) 上記販売会社の日本における本支店において、申込みの取扱いを行う。 USドル・ポートフォリオの取扱い 日興コーディアル証券、日本グローバル証券、金十証券、東海東京証券、東洋証券、日興ビーンズ証 券、水戸証券、福岡シティ銀行、静銀ティーエム証券、SMBCフレンド証券、あおぞら銀行、入や萬成 証券、宇都宮証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、中央証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、ソ ニー銀行(2004年６月７日申込取扱い開始) ユーロ・ポートフォリオの取扱い 日興コーディアル証券、日本グローバル証券、東海東京証券、東洋証券、日興ビーンズ証券、SMBCフ レンド証券、水戸証券、宇都宮証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、中央証券(2004年６月１日申込 取扱い開始)、ソニー銀行(2004年６月７日申込取扱い開始) オーストラリア・ドル・ポートフォリオの取扱い 日興コーディアル証券、日本グローバル証券、東海東京証券、東洋証券、日興ビーンズ証券、SMBCフ レンド証券、新光証券、岡三証券、メリルリンチ日本証券、トヨタファイナンシャルサービス証券、 三菱東京ウェルスマネジメント証券、安藤証券、水戸証券、宇都宮証券(2004年６月１日申込取扱い開 始)、中央証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、ソニー銀行(2004年６月７日申込取扱い開始) カナダ・ドル・ポートフォリオの取扱い 日興コーディアル証券、東海東京証券(2004年９月１日申込取扱い開始)、SMBCフレンド証券、安藤証 券、新光証券、宇都宮証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、中央証券(2004年６月１日申込取扱い開 始)、ソニー銀行(2004年６月７日申込取扱い開始) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの取扱い 日興コーディアル証券、東海東京証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、SMBCフレンド証券、岡三証 券、宇都宮証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、中央証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、ソニ ー銀行(2004年６月７日申込取扱い開始) (10)払込期日 申込日の翌営業日 (11)払込取扱場所 投資者は、申込金額を販売会社に支払うものとする。 各申込日の発行価額の総額は、買付注文がなされた営業日の翌営業日に販売会社によって保管受託 銀行であるニッコウ・バンク(ルクセンブルグ)エス・エイのファンド口座にUSドル・ポートフォリオ の場合は米ドル、ユーロ・ポートフォリオの場合はユーロ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオ の場合は豪ドル、カナダ・ドル・ポートフォリオの場合はカナダ・ドル、ニュージーランド・ドル・ ― 18 ― 更新日時:2004/05/11 1:27 印刷日時:04/05/18 10:53 ファイル名:070_9139807021605.doc ポートフォリオの場合はニュージーランド・ドルで払い込まれる。 (12)振替機関に関する事項 該当なし。 (13)その他 ① 申込証拠金はない。 ② 引受等の概要 (a) 各販売会社は、トータル・アルファ・インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニ ー・エス・エイ(以下「管理会社」という。)との間の日本におけるファンド証券の販売および買 戻に関する契約に基づきファンド証券の募集を行う。 (b) 販売会社は、直接または他の販売・買戻取扱会社を通じて間接に受けたファンド証券の買付注 文、買戻および転換請求を管理会社へ取次ぐ。 (c) 管理会社は日興コーディアル証券を日本における管理会社の代行協会員に指定している。 (注) ③ 代行協会員とは、外国投資信託証券の発行者と契約を締結し、一口当りの純資産価格の公表を行い、 また決算報告書その他の書類を日本証券業協会および他の販売・買戻取扱会社(以下、販売会社と合 わせて「販売取扱会社」という。)に提出または送付する等の業務を行う会社をいう。 申込みの方法 ファンド証券の申込みを行う投資者は、販売取扱会社と外国証券の取引に関する契約を締結する。 このため、販売取扱会社は「外国証券取引口座約款」その他の約款を投資者に交付し、投資者は当 該約款に基づく取引口座の設定を申し込む旨の申込書を提出する。投資者はまた販売取扱会社と累 積投資約款に基づく累積投資契約を締結する。申込金額は、原則として円貨で支払うものとし、米 ドル、ユーロ、豪ドル、カナダ・ドルまたはニュージーランド・ドルと円貨との換算はすべて各申 込日における東京外国為替市場の外国為替相場に準拠したものであって、販売取扱会社が決定する レートによるものとする。申込金額は、販売取扱会社が応じ得る範囲内で米ドル、ユーロ、豪ドル、 カナダ・ドルまたはニュージーランド・ドルで支払うこともできるが、その場合は販売取扱会社の 米ドル、ユーロ、豪ドル、カナダ・ドルまたはニュージーランド・ドル預金口座への振込により行 うものとする。ソニー銀行での申込みの場合は、円貨での支払いは認められず、申込みにかかる受 益証券の通貨での同銀行の外貨預金口座からの振替えによる支払いのみが認められる。 申込金額は、販売会社により各払込期日に保管受託銀行であるニッコウ・バンク(ルクセンブル グ)エス・エイのファンド口座に、米ドル、ユーロ、豪ドル、カナダ・ドルまたはニュージーラン ド・ドルで払込まれる。 ④ 日本以外の地域における発行 本募集に並行して、アメリカ合衆国を除く海外でファンド受益証券の販売を行うことがある。た だし、管理会社は、EU域内において公衆に対してファンド受益証券の販売活動を行わない。 ― 19 ― 更新日時:2004/04/29 18:22 ファイル名:080_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 １ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 本書１頁「ファンドの目的及び基本的性格」を参照のこと (2) ファンドの沿革 1990年８月９日 ユーロ・インデックス・ファンド・マネジメント・エス・エーの名称で管理 会社設立 1990年12月14日 管理会社の定款変更および名称をウェルズ・ファーゴ・フォーリン・ファン ズ・マネジメント・エス・エーに変更 1992年１月13日 マネー・マーケット・ファンド(USドル)約款効力発生 1992年１月17日 トラストの運用開始 1992年２月27日 トータル・アルファ・インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパ ニー・エス・エイ(現管理会社)設立 1996年１月１日 1996年１月１日 トラストの約款変更効力発生 管理会社をウェルズ・ファーゴ・フォーリン・ファンズ・マネジメント・エ ス・エーからトータル・アルファ・インベストメント・ファンド・マネジメ ント・カンパニー・エス・エイ(1992年２月27日設立)に変更 1996年１月１日 投資顧問会社をウェルズ・ファーゴ・フォーリン・ファンズ・アドバイザー ズからニッコウ・キャピタル・マネジメント(UK)リミテッドに変更 1996年５月30日 トラストの約款変更効力発生 1998年７月17日 アンブレラ・ファンドへの組織変更のための改正約款効力発生 1998年８月３日 アンブレラ・ファンドへの組織変更効力発生 1998年10月12日 トラストの約款変更効力発生 1999年６月１日 トラストの約款変更効力発生 2000年11月５日 トラストの改正約款効力発生 2002年６月１日 トラストの約款変更効力発生 2002年６月28日 トラストの約款変更効力発生 2003年８月23日 トラストの約款変更効力発生 ― 20 ― 更新日時:2004/05/19 18:15 ファイル名:ｇ080_9139807021605.doc (3) ファンドの仕組み (1) ファンドの仕組み∼管理・運用関係∼ ― 21 ― 印刷日時:04/05/19 18:15 更新日時:2004/05/19 18:15 ファイル名:ｇ080_9139807021605.doc (2) ファンドの仕組み∼準拠法・規制法と書類関係∼ ― 22 ― 印刷日時:04/05/19 18:15 更新日時:2004/04/29 18:22 ファイル名:080_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 (3) 管理会社とトラストの関係法人との契約関係 トラスト運営上の役割 ①管理会社 ②保管受託銀行、所在地事 務・管理事務・支払事務 および登録 ・名義書換事務代行会社 会社名 契約及び委託内容 トータル・アルファ・インベストメン ト・ファンド・マネジメント・カンパ ニー・エス・エイ (Total Alpha Investment Fund Management Company S.A.) ニッコウ・バンク(ルクセンブルグ)エ ス・エイ (Nikko Bank(Luxembourg)S.A.) トラスト改正約款(2003年８月23日効力発生) 1998年７月６日付で管理会社と当会社との間 で締結された保管契約に基づく、トラスト資 産の保管業務。(注１) 1998年７月６日付管理会社と当会社との間で 締結された投資信託業務契約(注２)に基づく 投資信託業務。 ③投資顧問会社 ニッコウ・グローバル・アセット・マ 1998年７月６日付管理会社と当会社との間で ネジメント(UK)リミテッド 締結された投資顧問契約(注３)に基づく、ト (Nikko Global Asset Management(UK) ラストに関する投資顧問業務。 Ltd.) ④日本における代行協会員 日興コーディアル証券株式会社 1998年７月６日付で管理会社と当会社との間 で締結された代行協会員契約(注４)に基づ く、日本における代行協会員業務。 ⑤日本における販売会社 日興コーディアル証券株式会社 管理会社と各販売会社との間で締結された受 日本グローバル証券株式会社 益証券販売・買戻契約(注５)に基づく、日本 金十証券株式会社 におけるトラスト証券の販売・買戻し業務。 東海東京証券株式会社 東洋証券株式会社 日興ビーンズ証券株式会社 水戸証券株式会社 株式会社福岡シティ銀行 静銀ティーエム証券株式会社 SMBCフレンド証券株式会社 株式会社あおぞら銀行 新光証券株式会社 岡三証券株式会社 入や萬成証券株式会社 メリルリンチ日本証券株式会社 トヨタファイナンシャルサービス証券 株式会社 三菱東京ウェルスマネジメント証券株 式会社 安藤証券株式会社 宇都宮証券株式会社(2004年６月１日 申込取扱い開始) 中央証券株式会社(2004年６月１日申 込取扱い開始) ソニー銀行株式会社(2004年６月７日 申込取扱い開始) (上記各社を「販売会社」ということ がある。) (注１) 保管契約とは、トラスト約款の規定に基づき、管理会社によって資産の保管会社として任命された保 管受託銀行が有価証券の保管、引渡しおよび登録等トラスト資産の保管業務等を行うことを約する契 約である。 (注２) 投資信託業務契約とは、管理会社によって任命された所在地事務・管理事務および登録・名義書換事 務代行会社が、記録の維持、券面の処分、申込みおよび買戻しの取扱い、純資産価格の計算等を行う ことを約する契約である。 (注３) 投資顧問契約とは、管理会社によって任命された投資顧問会社が、トラスト資産の投資、再投資に関 して一般的助言を行い、投資方針および投資制限に従ってトラスト資産の日々の運用を行うことを約 する契約である。 (注４) 代行協会員契約とは、管理会社によって任命された日本における代行協会員がトラスト証券に関する 目論見書の配布、トラスト証券１口当りの純資産価格の公表ならびに日本の法令および日本証券業協 会規則により作成を要する運用報告書等の文書の配布等を行うことを約する契約である。 (注５) 受益証券販売・買戻契約とは、トラスト証券の日本における募集の目的で管理会社から交付を受けた トラスト証券を販売会社が日本の法令・規則および目論見書に準拠して販売することを約する契約で ある。 ― 23 ― 更新日時:2004/04/29 18:22 ファイル名:080_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 (4) 管理会社の概要 管理会社 ①設立準拠法 トータル・アルファ・インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー ・エス・エイ(Total Alpha Investment Fund Management Company S.A.) ルクセンブルグ1915年商事会社法(改正済)に基づきルクセンブルグにおいて1992年 ２月27日に設立された。1915年商事会社法(改正済)は、設立、運営、株式の募集等 商事会社に関する基本的事項を規定している。ルクセンブルグ投信法のもとで、投 資信託の管理会社としての資格を有している。 ②事業の目的 投資信託の管理運営を行うことである。 ③資本の額 2004年３月末日現在、管理会社の資本は、446,220ユーロ(約5,751万円)で、全額払 込済である。１株24.79ユーロ(約3,195円)で記名株式18,000株を発行済である。 ④沿革 1992年２月27日：設立 ⑤大株主の状況 大株主は、ルクセンブルグ、アーロン通り112番のニッコウ・バンク(ルクセンブル グ)エス・エイ(Nikko Bank(Luxembourg)S.A.)で、18,000株のうち99.99％の17,999 株を所有している。 (4) ファンドに係る法制度の概要 (1) ファンドの名称 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド(Nikko Money Market Fund) (2) ファンドの形態 トラストは、ルクセンブルグ大公国(以下「ルクセンブルグ」という。)の民法および2002年12 月20日の投資信託に関する法律(以下「ルクセンブルグ投信法」という。)の規定に基づき、管理 会社、保管受託銀行およびトラストの証券所持人(以下「受益者」という。)との間の契約(以下 「約款」という。)によって設定されたオープン・エンド型アンブレラ型の共有持分型投資信託で ある。トラスト証券は、いつでも、管理会社により、純資産価格で発行され、また受益者の要求 に応じて買戻される仕組となっている。 トラストは、数種類のクラスの受益証券を発行し、発行手取金は、各クラスのために管理会社 の取締役会(以下「取締役会」という。)が決定する投資方針に従い、別異に投資される。 受益者との関係では、トラストの各サブ・ファンドは、独立した主体と見做される。 USドル・ポートフォリオ、ユーロ・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオ、 カナダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオは、アンブレ ラ・ファンドであるトラストのサブ・ファンドである。 トラストは、1992年１月13日に効力を生じた約款により設定されたマネー・マーケット・ファ ンド(USドル)が改組されたものである。改組のために、当初1998年７月17日に改正約款が締結さ れ、ファンドの名称がニッコウ・マネー・マーケット・ファンドへ、組織形態が、単一のファン ドからアンブレラ型のファンドへと変更され、複数のサブ・ファンドを有することとなった。改 組は、1998年８月３日をもって効力を生じた。 上記アンブレラ・ファンドへの組織変更に伴い、マネー・マーケット・ファンド(USドル)の既 存の受益者は、1998年８月３日をもってUSドル・ポートフォリオの既存の口数と同数の受益証券 の受益者となった。 マネー・マーケット・ファンド(ドイツ・マルク)は、1998年８月３日をもってユーロ・ポート フォリオに吸収合併され、既存の受益者には、あらかじめ定められたドイツ・マルクとECUの変換 レートに基づき計算されるユーロ・ポートフォリオ受益証券が交付された。 ― 24 ― 更新日時:2004/04/29 18:22 ファイル名:080_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 マネー・マーケット・ファンド(オーストラリア・ドル)は、1998年８月３日をもってトラスト のサブ・ファンドであるオーストラリア・ポートフォリオに吸収合併され、既存の受益者には、 受益証券１口につき１口の割合で、新ファンド受益証券が交付された。 カナダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオは、2003年８ 月28日に設定された。 (3) 準拠法 トラストの設立準拠法は、ルクセンブルグの民法である。 ま た 、 ト ラ ス ト は 、 ル ク セ ン ブ ル グ 投 信 法 、 勅 令 、 金 融 監 督 委 員 会 (Commission for the Supervision of the Financial Sector)(旧ルクセンブルグ中央銀行、旧ルクセンブルグ金融庁) の通達等の規則に従っている。 (5) 監督官庁の概要 管理会社およびトラストは、金融監督委員会の監督に服している。 監督の主な内容は次のとおりである。 (1) 登録の届出の受理 ① ルクセンブルグに所在するすべての投資信託(即ち、契約型投資信託の管理会社または会社型 投資信託の登記上の事務所がルクセンブルグに存在する場合)は、金融監督委員会の監督に服し、 金融監督委員会に登録しなければならない。 ② 譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託(以下「UCITS」という。)で、欧州共同体加盟国 で設立され、かつ欧州共同体理事会の1985年12月20日付通達(85/611 EEC)の要件に適合してい ることを設立国の監督官庁により証明されているものについては、かかる登録を必要としない。 かかるUCITSは、金融監督委員会に事前に通知し、所定の書類を提出し、所在地事務代行会社と してルクセンブルグの銀行を任命し、かつ金融監督委員会が、かかる通知および書類の提出か ら２カ月以内に異議を述べない場合は、ルクセンブルグ国内において、その投資信託証券を販 売することができる。 トラストは、パートⅡUCIの投資信託として設定されており、トラストの受益証券につき、欧 州連合加盟国では公衆に対する販売活動は行われない。 ③ 外国法に準拠して設立または設定され、運営されている上記以外の投資信託は、ルクセンブ ルグにおいて、またはルクセンブルグから国外の公衆に対して、その投資信託証券を販売する ためには、金融監督委員会への事前登録を要する。 当該投資信託が、設立・設定された国において、投資者の保護を保証するために当該国の法 律により設けられた監督機関による恒久的監督に服している場合にのみかかる登録が可能であ る。 (2) 登録の拒絶または取消 投資信託が適用ある法令、通達を遵守しない場合、独立の監査人を有しない場合、またはその 監査人が受益者に対する報告義務および金融監督委員会に対する開示義務を怠った場合には、登 録が拒絶されまたは取消されうる。 また、投資信託の役員または投資信託もしくは管理会社の取締役が、金融監督委員会により要 求される専門的能力および信用についての十分な保証の証明をしない場合には、登録は拒絶され うる。さらに、投資信託の機構または開示された情報が投資者保護のため十分な保証を有してい ― 25 ― 更新日時:2004/04/29 18:22 ファイル名:080_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 ない場合は、登録は拒絶されうる。 登録が拒絶または取消された場合、ルクセンブルグの投資信託については地方裁判所の決定に より解散および清算されうる。またルクセンブルグ以外の投資信託の場合は、上場廃止となり、 かつ公衆に対しての販売が停止されうる。 (3) 目論見書等に対する査証の交付 投資信託証券の販売に際し使用される目論見書または説明書等は、事前に金融監督委員会に提 出されなければならない。金融監督委員会は書類が適用ある法律、勅令、通達に適合すると認め た場合には、申請書に対し異議のないことを通知し、関係書類に査証を付してそれを証明する。 (4) 財務状況およびその他の情報に関する監査 投資信託の財務状況ならびに投資者および金融監督委員会に提供された情報の正確性を確保す るため、投資信託は、独立の監査人の監査を受けなければならない。監査人は財務状況その他に 関する情報が不完全、または不正確であると判断した場合には、その旨を中央銀行に報告する義 務を負う。監査人は、金融監督委員会が要求するすべての情報(投資信託の帳簿その他の記録を含 む。)を金融監督委員会に提出しなければならない。 ２ 投資方針 (1) 投資方針 本書１頁「投資方針」を参照のこと (2) 投資対象 本書５頁「投資対象」を参照のこと (3) 運用体制 本書６頁「運用体制」を参照のこと (4) 分配方針 本書７頁「分配方針」を参照のこと (5) 投資制限 本書８頁「投資制限」を参照のこと ３ 投資リスク ① リスク要因 本書11頁「リスク要因」を参照のこと ② リスクに対する管理体制 フ ァ ン ド の リ ス ク は 、 ニ ッ コ ウ ・ グ ロ ー バ ル ・ ア セ ッ ト ・ マ ネ ジ メ ン ト (UK) リ ミ テ ッ ド (「NGMUK」)のフィクスト・インカム・チームによって管理される。同チームは、ファンドが保有す る有価証券の信用格付けおよびその金利に対する感応度を監視し、これにより、ファンドの主なリ スク要因の大半の軽減が可能である。 ― 26 ― 更新日時:2004/04/29 18:22 ファイル名:080_9139807021605.doc ４ 印刷日時:04/05/18 10:53 手数料等および税金 (1) 申込手数料 (1) 海外における申込手数料 海外における申込手数料はない。 (2) 日本国内における申込手数料 日本国内における申込手数料はない。 (2) 買戻し手数料 (1) 海外における買戻し手数料 海外における買戻し手数料は、徴収されない。 (2) 日本国内における買戻し手数料 日本国内における買戻し手数料は、徴収されない。 (3) 管理報酬等 (1) 管理報酬、投資顧問報酬および代行協会員報酬 ファンドは、管理会社に対し、トラスト資産から四半期中の各ファンド資産の日々の平均純資 産総額の0.01％の年率で四半期末毎に管理報酬として後払いする。 投資顧問会社は、トラスト資産から四半期中の各ファンド資産の日々の平均純資産総額に下記 の料率を上限とする投資顧問報酬を四半期末毎に受領する(後払い)。 ① USドル・ポートフォリオ 純資産総額 0.15 ％ ２億米ドル超 ５億米ドル以下の部分 0.125％ ５億米ドル超 20億米ドル以下の部分 0.10 ％ 0.09 ％ ユーロ・ポートフォリオ 純資産総額 年 率 ２億ユーロ以下の部分 0.15 ％ ２億ユーロ超 ５億ユーロ以下の部分 0.125％ ５億ユーロ超 20億ユーロ以下の部分 0.10 ％ 20億ユーロ超の部分 ③ 率 ２億米ドル以下の部分 20億米ドル超の部分 ② 年 0.09 ％ オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 純資産総額 年 率 ２億豪ドル以下の部分 0.15 ％ ２億豪ドル超 ５億豪ドル以下の部分 0.125％ ５億豪ドル超 20億豪ドル以下の部分 0.10 ％ 20億豪ドル超の部分 0.09 ％ ― 27 ― 更新日時:2004/04/29 18:22 ファイル名:080_9139807021605.doc ④ 印刷日時:04/05/18 10:53 カナダ・ドル・ポートフォリオ 純資産総額 率 ２億カナダ・ドル以下の部分 0.15 ％ ２億カナダ・ドル超 ５億カナダ・ドル以下の部分 0.125％ ５億カナダ・ドル超 20億カナダ・ドル以下の部分 0.10 ％ 20億カナダ・ドル超の部分 ⑤ 年 0.09 ％ ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 純資産総額 年 率 ２億ニュージーランド・ドル以下の部分 0.15 ％ ２億ニュージーランド・ドル超 ５億ニュージーランド・ドル以下の部分 0.125％ ５億ニュージーランド・ドル超 20億ニュージーランド・ドル以下の部分 0.10 ％ 20億ニュージーランド・ドル超の部分 0.09 ％ 代行協会員は、ファンド資産について、四半期中のファンド資産の日々の平均純資産総額の年 0.65％を上限とする料率による報酬を四半期末毎に受領する(後払い)。販売会社は代行協会員に 支払われる報酬から報酬を受け取る。当該ファンドは、代行協会員が負担した合理的な額の実費 を支払う。 2003年12月31日に終了した会計年度にUSドル・ポートフォリオにつき支払われた管理報酬、投 資顧問報酬、代行協会員報酬はそれぞれ134,016.39米ドル、1,384,668.20米ドル、6,177,606.06 米ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にユーロ・ポートフォリオにつき支払われた管理報酬、投 資顧問報酬、代行協会員報酬はそれぞれ16,580.47ユーロ、248,787.63ユーロ、829,057.72ユーロ であった。 2003年12月31日に終了した会計年度にオーストラリア・ドル・ポートフォリオにつき支払われ た管理報酬、投資顧問報酬、代行協会員報酬はそれぞれ44,367.56豪ドル、603,785.43豪ドル、 2,218,372.59豪ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にカナダ・ドル・ポートフォリオにつき支払われた管理報 酬、投資顧問報酬、代行協会員報酬はそれぞれ1,225.42カナダ・ドル、18,391.73カナダ・ドル、 61,288.73カナダ・ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にニュージーランド・ドル・ポートフォリオにつき支払わ れた管理報酬、投資顧問報酬、代行協会員報酬はそれぞれ2,002.92ニュージーランド・ドル、 30,057.29ニュージーランド・ドル、100,163.52ニュージーランド・ドルであった。 (2) 保管報酬 保管受託銀行は、各ファンド資産から保管報酬として四半期毎にファンド資産の平均純資産総 額の一定率の報酬を受領する。 また、電話、テレックス、電報、郵便費用等を含むすべての合理的な実費、ならびにファンド 資産の保管が委託される銀行および他の金融機関の通常の保管料は、ファンドが負担する。 2003年12月31日に終了した会計年度にUSドル・ポートフォリオにつき支払われた保管報酬は 997,137.42米ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にユーロ・ポートフォリオにつき支払われた保管報酬は ― 28 ― 更新日時:2004/04/29 18:22 ファイル名:080_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 82,912.30ユーロであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にオーストラリア・ドル・ポートフォリオにつき支払われ た保管報酬は221,856.32豪ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にカナダ・ドル・ポートフォリオにつき支払われた保管報 酬は12,259.06カナダ・ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にニュージーランド・ドル・ポートフォリオにつき支払わ れた保管報酬は20,034.93ニュージーランド・ドルであった。 (3) 登録・名義書換・所在地事務および管理事務代行報酬 トラストは、登録・名義書換・所在地事務および管理事務代行会社に対し、随時、書面により 合意された金額、支払時期および支払方法による報酬を支払う。 2002年12月31日に終了した会計年度にUSドル・ポートフォリオにつき支払われた登録・名義書 換・所在地事務および管理事務代行報酬は０米ドルであった。 2002年12月31日に終了した会計年度にユーロ・ポートフォリオにつき支払われた登録・名義書 換・所在地事務および管理事務代行報酬は０ユーロであった。 2002年12月31日に終了した会計年度にオーストラリア・ドル・ポートフォリオにつき支払われ た登録・名義書換・所在地事務および管理事務代行報酬は０豪ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にカナダ・ドル・ポートフォリオにつき支払われた登録・ 名義書換・所在地事務および管理事務代行報酬は０カナダ・ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にニュージーランド・ドル・ポートフォリオにつき支払わ れた登録・名義書換・所在地事務および管理事務代行報酬は０ニュージーランド・ドルであった。 (4) その他の手数料等 トラストはその他次の費用を負担する。 ① トラスト資産および収益に課せられる一切の税金。 トラストが負担する税金は、トラストの純資産総額に対し四半期毎に課せられる年率0.01％と 算出され、四半期毎に支払うべき年次税およびトラストの投資証券の収益支払の際に当該支払国 において徴収される源泉徴収税等である。 ② トラストの組入証券に関し、取引上支払うべき通常の銀行手数料。 (当該手数料は取得価格に含まれ、また売却価格からは差引かれる。) ③ 受益者の利益のための業務執行中に管理会社または保管受託銀行が支払った法的および監査費 用。 ④ その他、次の費用を含む管理費用。 ・ 券面印刷費。 ・ トラスト証券の販売またはトラストに関し管轄権を有する一切の監督当局(証券業協会を含 む。)への約款ならびに届出書、目論見書および説明書を含めその他のトラストに関する書類を 作成、印刷し提出する費用。 ・ 法律または上記監督当局の所管する諸規則のもとで要求される年次報告書、半期報告書およ びその他の諸報告書等を実質上の受益者を含む受益者の利益のために必要とされる言語で作成 しかつ配布する費用。 ・ 会計、記帳および毎日の純資産価格計算に要する費用。 ― 29 ― 更新日時:2004/04/29 18:22 ファイル名:080_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:53 ・ 受益者への通知・公告の作成、配布費用。 ・ 弁護士および監査人の報酬。 ・ 以上に類似するその他のすべての管理費用。ただし、一切の広告宣伝費およびトラスト証券 の募集または販売に関して直接生じたその他の費用は除く。 トラストの設定費用は約15万米ドルであり、トラスト設定後当初の５年間で償却される。ただし、 未償却の設定費用の一部は、各ファンドの純資産総額の割合に応じて５年の残存期間中に償却され る。 トラストに合併するファンドの設定費用(もしあれば)は、かかるファンドの設定日から５年間の 残存期間に引続き償却される。 トラスト内に設定されるファンドの設定費用(もしあれば)は、かかるファンドの設定日から５年 間で償却される。 すべての経常費用は、まずインカム・ゲインから控除され、次いでキャピタル・ゲイン、ファン ド資産の順序で控除される。その他の経費は５年を超えない期間にわたり償却することができる。 2003年12月31日に終了した会計年度にUSドル・ポートフォリオにつき支払われた当該その他の費 用は401,426.66米ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にユーロ・ポートフォリオにつき支払われた当該その他の費 用は48,267.37ユーロであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にオーストラリア・ドル・ポートフォリオにつき支払われた 当該その他の費用は183,815.49豪ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にカナダ・ドル・ポートフォリオにつき支払われた当該その 他の費用は16,977.13カナダ・ドルであった。 2003年12月31日に終了した会計年度にニュージーランド・ポートフォリオにつき支払われた当該 その他の費用は22,703.54ニュージーランド・ドルであった。 (5) 課税上の取扱い 日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。本ファンド受益証券は、上 場されていない。 Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合 (1) ファンドの分配金は、公募国内公社債投資信託の分配金と同じ取扱いとなる。 (2) 日本の個人受益者が支払を受けるファンドの分配金(表示通貨ベースの償還金額と元本相当 額との差額を含む。以下同じ。)については、分離課税となり、20％(所得税15％、地方税 ５％)の税率による源泉徴収が日本国内で行われ、この場合支払調書は提出されない。 (3) 日本の法人受益者が支払を受けるファンドの分配金については、20％(所得税15％、地方税 ５％)の税率による源泉徴収が日本国内で行われ、一定の場合支払調書が税務署長に提出され る。 (4) 法人の益金不算入の適用は認められない。 (5) ファンド証券の売買および買戻しに基づく損益は、公募国内公社債投資信託の売買損益と同 様に取扱われ、個人の受益者の売買益については課税されない。 (注) 日本の受益者は、個人であるか法人であるかにかかわらず、ルクセンブルグに住所または登記上の 営業所もしくは恒久的施設を有しない場合、ファンド証券への投資に対しルクセンブルグ税務当局 により課税されることは一切ない。 ― 30 ― 更新日時:2004/04/29 18:22 ファイル名:080_9139807021605.doc Ⅱ 印刷日時:04/05/18 10:53 ファンドが税法上公募外国株式投資信託である場合 (1) ファンドの分配金は、公募国内株式投資信託の分配金と同じ取扱いとなる。 (2) 平成16年１月１日以降平成20年３月31日までの間に、個人に支払われるファンドの分配金 (表示通貨ベースの償還金額と元本相当額との差額を含む。以下同じ。)は、10％(所得税７％、 地方税３％)の税率による源泉徴収が行われる(平成20年４月１日以降の源泉徴収税率について は、20％(所得税15％、地方税５％)とされる)。受益者の選択により、分配金額にかかわらず 申告不要とすることも、確定申告により配当所得として総合課税とすることもできる。申告不 要とした場合は源泉徴収された税額のみで課税関係は終了する。 (3) 法人(公共法人等を除く。)が分配金を受け取る場合は、７％(所得税のみ)の源泉徴収が行わ れる(平成20年４月１日以降の源泉徴収税率については、15％(所得税のみ)とされる)。法人の 益金不算入の適用は認められない。 (4) 個人が受益証券を譲渡・買戻し請求した場合、その課税方法は以下のとおりとなる。 ① 受益証券の譲渡価額(邦貨換算額)から当該受益者の取得価額(邦貨換算額)を控除した金額 が株式等の譲渡所得の金額となり、平成19年12月31日までの間は10％(所得税７％、地方税 ３％)の税率による申告分離課税となる(平成20年１月以降は20％(所得税15％、地方税 ５％))。また、損益が生じた場合には、当該損益は、他の株式等の譲渡損益との損益通算が 可能となる。 ② 受益証券は特定口座において取扱うことができる。 (5) 分配金および譲渡・買戻しの対価につき、一定の場合、支払調書が税務署長に提出される。 (注) Ⅲ 日本の受益者は、個人であるか法人であるかに関わらず、ルクセンブルグに住所または登記上の営 業所もしくは恒久的施設を有しない場合、ファンド証券への投資に対しルクセンブルグ税務当局に より課税されることは一切ない。 本ファンドは、税法上、公募外国公社債投資信託として取扱われる。ただし、将来における税 務当局の判断によりこれと異なる取扱いがなされる可能性もある。 なお、税制等の変更により上記ⅠないしⅢ記載の取扱いは変更されることがある。 ― 31 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc ５ 印刷日時:04/05/18 10:54 運用状況 (1) 投資状況 資産別および地域別の投資状況 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ 資産の種類 時価合計 米ドル 国名 債券 アメリカ合衆国 274,310,628.33 17.09 274,310,628.33 17.09 10,009,332.00 0.62 10,009,332.00 0.62 298,049,349.65 18.57 ケイマン諸島 85,029,270.48 5.30 アイルランド 83,175,287.20 5.18 オランダ 79,019,965.90 4.92 ドイツ 68,387,481.20 4.26 イギリス 59,923,709.00 3.73 アメリカ合衆国 55,106,133.22 3.43 ニュージーランド 51,972,148.40 3.24 ベルギー 39,851,878.00 2.48 デンマーク 16,467,909.15 1.03 オーストラリア 14,976,319.50 0.93 フランス 14,883,862.50 0.93 スペイン 9,994,485.00 0.62 キプロス 9,779,276.92 0.61 886,617,076.12 55.25 アメリカ合衆国 133,589,522.39 8.32 ジャージー諸島 114,938,238.00 7.16 ケイマン諸島 42,907,666.76 2.67 ルクセンブルグ 24,999,302.50 1.56 フランス 11,000,972.40 0.69 オランダ 4,944,187.58 0.31 332,379,889.63 20.71 その他の資産(負債控除後) 101,459,113.38 6.32 合計 (純資産総額) 1,604,776,039.46 (169,609百万円) 小計 預金証書 イギリス 小計 コマーシャルペーパー ジャージー諸島 小計 中期債券 (2004年３月末日現在) 投資比率 (％) 小計 (注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいう。以下同じ。 ― 32 ― 100.00 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ 資産の種類 時価合計 ユ−ロ 国名 債券 スペイン 6,000,099.60 3.96 イギリス 4,889,126.43 3.23 オランダ 3,210,849.99 2.12 ドイツ 2,801,250.10 1.85 847,301.98 0.56 17,748,628.10 11.73 10,002,572.44 6.61 10,002,572.44 6.61 アメリカ 31,652,792.72 20.91 オランダ 19,553,393.37 12.92 イギリス 13,004,857.70 8.59 スウェーデン 11,998,123.30 7.93 オーストラリア 9,987,700.40 6.60 ジャージー諸島 7,002,346.45 4.63 ケイマン諸島 5,996,184.80 3.96 フランス 4,999,198.10 3.30 オーストリア 4,108,903.00 2.71 ドイツ 4,078,150.48 2.69 112,381,650.32 74.25 その他の資産(負債控除後) 11,225,089.06 7.42 合計 (純資産総額) 151,357,939.92 (19,507百万円) アメリカ合衆国 小計 コマーシャルペーパー ジャージー諸島 小計 中期債券 (2004年３月末日現在) 投資比率 (％) 小計 ― 33 ― 100.00 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 資産の種類 時価合計 豪ドル 国名 債券 ドイツ 22,125,234.54 4.08 アメリカ合衆国 20,035,624.40 3.70 オーストラリア 4,123,901.01 0.76 46,284,759.95 8.54 113,534,076.00 20.94 ケイマン諸島 74,500,318.50 13.74 イギリス 72,678,893.40 13.41 アメリカ合衆国 14,995,531.50 2.77 275,708,819.40 50.86 オーストラリア 59,290,171.77 10.94 アメリカ合衆国 46,783,741.61 8.63 ケイマン諸島 30,000,000.00 5.53 ノルウェイ 12,723,910.39 2.35 フィリピン 10,526,445.86 1.94 オーストリア 4,783,483.85 0.88 フィンランド 4,464,133.65 0.82 ドイツ 3,000,281.08 0.55 401,194.08 0.07 171,973,362.29 31.72 その他の資産(負債控除後) 48,171,934.00 8.89 合計 (純資産総額) 542,138,875.64 (43,230百万円) 小計 コマーシャルペーパー オーストラリア 小計 中期債券 (2004年３月末日現在) 投資比率 (％) スウェーデン 小計 ― 34 ― 100.00 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ 資産の種類 債券 時価合計 カナダ・ドル 国名 カナダ 4,602,638.53 11.60 ケイマン諸島 3,599,484.35 9.07 オランダ 3,095,952.56 7.80 アメリカ合衆国 3,075,086.70 7.75 ドイツ 2,373,333.52 5.98 590,957.51 1.49 17,337,453.17 43.68 カナダ 5,810,749.11 14.64 オランダ 4,771,771.55 12.02 オーストラリア 4,499,311.35 11.34 イギリス 1,000,439.00 2.52 ドイツ 453,859.79 1.14 ケイマン諸島 436,055.13 1.10 16,972,185.93 42.76 その他の資産(負債控除後) 5,379,914.15 13.55 合計 (純資産総額) 39,689,553.25 (3,210百万円) 100.00 アイルランド 小計 中期債券 (2004年３月末日現在) 投資比率 (％) 小計 ― 35 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 資産の種類 国名 債券 時価合計 ニュージーランド・ドル アメリカ合衆国 9,753,897.41 15.42 カナダ 3,200,862.31 5.06 オーストラリア 2,427,705.92 3.84 15,382,465.64 24.32 4,990,791.00 7.89 4,990,791.00 7.89 オーストラリア 12,934,436.16 20.45 アメリカ合衆国 9,331,898.79 14.76 ドイツ 6,966,990.35 11.02 イギリス 5,633,372.12 8.91 207,205.57 0.33 35,073,902.99 55.46 その他の資産(負債控除後) 7,798,253.89 12.33 合計 (純資産総額) 63,245,413.52 (4,396百万円) 100.00 小計 コマーシャルペーパー ケイマン諸島 小計 中期債券 (2004年３月末日現在) 投資比率 (％) アイルランド 小計 ― 36 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (2) 運用実績 ① 純資産の推移 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ 直近10会計年度の各会計年度末ならびに2004年３月末日および同年１年以内における各月末 の純資産の推移は次のとおりである。 純資産総額 千ドル 第３会計年度末 (1994年12月31日) 第４会計年度末 (1995年12月31日) 第５会計年度末 (1996年12月31日) 第６会計年度末 (1997年12月31日) 第７会計年度末 (1998年12月31日) 第８会計年度末 (1999年12月31日) 第９会計年度末 (2000年12月31日) 第10会計年度末 (2001年12月31日) 第11会計年度末 (2002年12月31日) 第12会計年度末 (2003年12月31日) １口当りの純資産価格 百万円 米セント 円 6,119.37 647 1 1 7,131.73 754 1 1 7,461.98 789 1 1 184,548.93 19,505 1 1 953,059.00 100,729 1 1 1,987,876.53 210,099 1 1 1,861,880.60 196,782 1 1 1,353,094.37 143,009 1 1 1,384,525.92 146,331 1 1 1,458,215.00 154,119 1 1 2003年４月末日 1,257,252.00 132,879 1 1 ５月末日 1,349,857.00 142,666 1 1 ６月末日 1,297,371.00 137,119 1 1 ７月末日 1,201,232.00 126,958 1 1 ８月末日 1,182,658.00 124,995 1 1 ９月末日 1,289,988.00 136,339 1 1 10月末日 1,383,010.00 146,170 1 1 11月末日 1,383,843.00 146,258 1 1 12月末日 1,458,215.00 154,119 1 1 2004年１月末日 1,523,657.00 161,035 1 1 ２月末日 1,495,703.00 158,081 1 1 ３月末日 1,604,776.00 169,609 1 1 (注) 1998年８月３日合併以前はマネー・マーケット・ファンド（USドル）に関するものである。 ― 37 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ 運用開始以来の各会計年度末ならびに2004年３月末日および同年前１年以内における各月末 の純資産の推移は次のとおりである。 純資産総額 千ドイツ・マルク 第１会計年度末 (1997年２月28日) 第２会計年度末 (1998年２月28日) １口当りの純資産価格 百万円 円 7,445 409 1 1 8,238 453 1 1 純資産総額 千ユーロ 第７会計年度末 (1998年12月31日) 第８会計年度末 (1999年12月31日) 第９会計年度末 (2000年12月31日) 第10会計年度末 (2001年12月31日) 第11会計年度末 (2002年12月31日) 第12会計年度末 (2003年12月31日) ペニヒ １口当りの純資産価格 百万円 ユーロ・セント 円 67,956 8,758 1 1 93,752 12,083 1 1 135,318 17,440 1 1 241,296 31,098 1 1 192,299 24,783 1 1 142,276 18,337 1 1 2003年４月末日 184,369 23,761 1 1 ５月末日 172,709 22,259 1 1 ６月末日 159,833 20,599 1 1 ７月末日 152,244 19,621 1 1 ８月末日 153,252 19,751 1 1 ９月末日 142,742 18,397 1 1 10月末日 142,533 18,370 1 1 11月末日 141,957 18,295 1 1 12月末日 142,276 18,337 1 1 2004年１月末日 146,076 18,826 1 1 ２月末日 141,562 18,245 1 1 ３月末日 151,358 19,507 1 1 (注１) (注２) (注３) 1998年８月３日合併以前はマネー・マーケット・ファンド(ドイツ・マルク)に関するものである。 1998年８月３日から12月31日まではECU建である。 ドイツ・マルク(以下「マルク」という)の円貨換算は、2002年１月１日から2002年６月30日までの間に おいて適用される日本銀行の裁定外国為替相場(１マルク＝55円)による。以下同じ。 ― 38 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 運用開始以来の各会計年度末ならびに2004年３月末日および同年前１年以内における各月末 の純資産の推移は次のとおりである。 純資産総額 千豪ドル 第１会計年度末 (1997年２月28日) 第２会計年度末 (1998年２月28日) １口当りの純資産価格 百万円 円 11,125 887 1 1 31,943 2,547 1 1 純資産総額 千豪ドル 第７会計年度末 (1998年12月31日) 第８会計年度末 (1999年12月31日) 第９会計年度末 (2000年12月31日) 第10会計年度末 (2001年12月31日) 第11会計年度末 (2002年12月31日) 第12会計年度末 (2003年12月31日) 豪セント １口当りの純資産価格 百万円 豪セント 円 107,297 8,556 1 1 692,301 55,204 1 1 711,673 56,749 1 1 573,073 45,697 1 1 461,488 36,799 1 1 438,417 34,959 1 1 2003年４月末日 427,238 34,068 1 1 ５月末日 422,737 33,709 1 1 ６月末日 425,887 33,960 1 1 ７月末日 412,779 32,915 1 1 ８月末日 452,849 36,110 1 1 ９月末日 428,786 34,191 1 1 10月末日 403,468 32,173 1 1 11月末日 418,222 33,349 1 1 12月末日 438,417 34,959 1 1 2004年１月末日 488,234 38,932 1 1 ２月末日 491,555 39,197 1 1 ３月末日 542,139 43,230 1 1 (注) 1998年８月３日合併以前はマネー・マーケット・ファンド(オーストラリア・ドル)に関するものである。 ― 39 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ 純資産総額 千加ドル １口当りの純資産価格 百万円 加セント 円 第12会計年度末 (2003年12月31日) 37,093.00 3,000 1 1 2003年８月末日 35,001.00 2,831 1 1 ９月末日 35,596.00 2,879 1 1 10月末日 35,914.00 2,904 1 1 11月末日 36,169.00 2,925 1 1 12月末日 37,093.00 3,000 1 1 2004年１月末日 42,779.00 3,460 1 1 ２月末日 43,282.00 3,500 1 1 ３月末日 39,690.00 3,210 1 1 (注) カナダ・ドル・ポートフォリオは、2003年８月28日から運用を開始した。 (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 純資産総額 千NZドル １口当りの純資産価格 百万円 NZセント 円 第12会計年度末 (2003年12月31日) 62,137.00 4,319 1 1 2003年８月末日 45,004.00 3,128 1 1 ９月末日 49,244.00 3,423 1 1 10月末日 53,877.00 3,745 1 1 11月末日 57,032.00 3,964 1 1 12月末日 62,137.00 4,319 1 1 2004年１月末日 63,174.00 4,391 1 1 ２月末日 57,423.00 3,991 1 1 ３月末日 63,245.00 4,396 1 1 (注) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオは、2003年８月28日から運用を開始した。 ― 40 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc ② 印刷日時:04/05/18 10:54 分配の推移 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ ファンド証券の一口当り純資産価格を１米セントに維持するために必要な額の分配を日々宣 言している。毎月の最終営業日に、当該最終営業日の直前の日までに宣言され、発生済・未払 いのすべての分配金は税引後再投資されている。 分配金 第２会計年度 (自1993年１月１日 至1993年12月31日) 第３会計年度 (自1994年１月１日 至1994年12月31日) 第４会計年度 (自1995年１月１日 至1995年12月31日) 第５会計年度 (自1996年１月１日 至1996年12月31日) 第６会計年度 (自1997年１月１日 至1997年12月31日) 第７会計年度 (自1998年１月１日 至1998年12月31日) 第８会計年度 (自1999年１月１日 至1999年12月31日) 第９会計年度 (自2000年１月１日 至2000年12月31日) 第10会計年度 (自2001年１月１日 至2001年12月31日) 第11会計年度 (自2002年１月１日 至2002年12月31日) 第12会計年度 (自2003年１月１日 至2003年12月31日) 85,240.00ドル(9,009,015.60円) 138,118.00ドル(14,597,691.42円) 327,757.00ドル(34,640,637.33円) 187,825.42ドル(19,851,268.64円) 3,178,678.59ドル(335,954,540.18円) 24,862,697.00ドル(2,627,738,445.93円) 63,520,749.24ドル(6,713,507,987.18円) 116,591,628.49ドル(12,322,569,215.11円) 65,503,431.66ドル(6,923,057,692.15円) 18,395,393.39ドル(1,944,209,127.39円) 8,475,145.65ドル(895,738,143.75円) (注) 1998年８月３日合併以前はマネー・マーケット・ファンド(USドル)に関するものである。 ― 41 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ ファンド証券の一口当り純資産価格を１ユーロ・セント(1998年８月３日に合併以前は１ペニ ヒ)に維持するために必要な額の分配を日々宣言している。毎月の最終営業日に、当該最終営業 日の直前の日までに宣言され、発生済・未払いのすべての分配金は税引後再投資されている。 分配金 第１会計年度 (自1996年２月29日 至1997年２月28日) 第２会計年度 (自1997年３月１日 至1998年２月28日) 123,553.34マルク(6,795,433.70円) 92,266.00マルク(5,074,630.00円) 分配金 第７会計年度 (自1998年３月１日 至1998年８月２日) 78,830.31マルク(4,335,667.05円) 分配金 第７会計年度 (自1998年８月３日 至1998年12月31日) 第８会計年度 (自1999年１月１日 至1999年12月31日) 第９会計年度 (自2000年１月１日 至2000年12月31日) 第10会計年度 (自2001年１月１日 至2001年12月31日) 第11会計年度 (自2002年１月１日 至2002年12月31日) 第12会計年度 (自2003年１月１日 至2003年12月31日) 472,125.00ユーロ(60,847,470.00円) 2,065,112.36ユーロ(266,151,680.96円) 3,786,320.78ユーロ(487,981,022.13円) 7,415,426.14ユーロ(955,700,120.92円) 6,235,587.10ユーロ(803,642,465.45円) 3,009,897.17ユーロ(387,915,547.27円) (注) 1998年８月３日合併以前はマネー・マーケット・ファンド(ドイツ・マルク)に関するものである。 ― 42 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ ファンド証券の一口当り純資産価格を１豪セントに維持するために必要な額の分配を日々宣 言している。毎月の最終営業日に、当該最終営業日の直前の日までに宣言され、発生済・未払 いのすべての分配金は税引後再投資されている。 分配金 第１会計年度 (自1996年２月29日 至1997年２月28日) 第２会計年度 (自1997年３月１日 至1998年２月28日) 544,184.55豪ドル(43,393,276.02円) 839,729.00豪ドル(66,959,990.46円) 分配金 第７会計年度 (自1998年３月１日 至1998年12月31日) 第８会計年度 (自1999年１月１日 至1999年12月31日) 第９会計年度 (自2000年１月１日 至2000年12月31日) 第10会計年度 (自2001年１月１日 至2001年12月31日) 第11会計年度 (自2002年１月１日 至2002年12月31日) 第12会計年度 (自2003年１月１日 至2003年12月31日) 1,581,668.63豪ドル(126,122,256.56円) 11,520,587.69豪ドル(918,651,662.40円) 39,574,732.48豪ドル(3,155,689,167.96円) 30,650,493.82豪ドル(2,444,070,377.21円) 19,614,328.11豪ドル(1,564,046,523.49円) 19,266,299.59豪ドル(1,473,085,118.37円) (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ 分配金 第12会計年度 (自2003年８月28日 至2003年12月31日) 236,788.68加ドル(19,149,100.55円) (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 分配金 第12会計年度 (自2003年８月28日 至2003年12月31日) 854,566.69NZドル(59,400,930.62円) ― 43 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc ③ 印刷日時:04/05/18 10:54 分配率(年率換算) 米ドルMMF(年率) ユーロMMF(年率) 豪ドルMMF(年率) 加ドルMMF(年率) NZドルMMF(年率) 2002年４月 1.460％ 2.776％ 3.765％ 2002年５月 1.408 2.752 3.850 2002年６月 1.375 2.743 4.025 2002年７月 1.341 2.775 4.213 2002年８月 1.274 2.770 4.241 2002年９月 1.252 2.750 4.313 2002年10月 1.216 2.673 4.293 2002年11月 1.124 2.614 4.302 2002年12月 0.954 2.566 4.289 2003年１月 0.822 2.380 4.206 2003年２月 0.747 2.201 4.197 2003年３月 0.701 2.042 4.200 2003年４月 0.682 1.936 4.151 2003年５月 0.670 1.869 4.142 2003年６月 0.639 1.779 4.124 2003年７月 0.595 1.690 4.055 2003年８月 0.535 1.576 4.056 2003年９月 0.520 1.493 4.116 1.955％ 4.174％ 2003年10月 0.540 1.492 4.132 1.931 4.265 2003年11月 0.553 1.524 4.210 1.916 4.275 2003年12月 0.575 1.549 4.418 1.932 4.346 2004年１月 0.571 1.552 4.565 1.967 4.422 2004年２月 0.553 1.527 4.721 1.852 4.473 2004年３月 0.538 1.503 4.787 1.797 4.532 (注) 月中の平均値(小数点以下第４位にて切捨て)。 ― 44 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc ④ 印刷日時:04/05/18 10:54 外国為替相場の推移 年月 (月末) 米ドル オーストラリア・ ドル ユーロ 加ドル NZドル 2002年４月 128.35 115.90 69.23 2002年５月 123.45 115.70 69.74 2002年６月 119.50 118.13 67.57 2002年７月 120.10 118.19 65.41 2002年８月 117.95 116.15 65.10 2002年９月 122.60 120.37 66.65 2002年10月 123.20 121.36 68.12 2002年11月 122.40 121.60 68.78 2002年12月 119.90 125.08 67.48 2003年１月 119.05 128.90 69.88 2003年２月 117.75 126.60 71.24 2003年３月 120.20 129.83 72.25 2003年４月 119.65 133.18 74.61 2003年５月 118.30 140.72 77.31 2003年６月 119.80 136.92 79.82 2003年７月 120.20 136.55 78.44 2003年８月 117.15 127.59 75.02 83.77 67.04 2003年９月 111.25 129.19 75.29 82.13 66.05 2003年10月 108.80 126.43 76.49 82.68 66.41 2003年11月 109.45 130.48 79.01 83.82 69.97 2003年12月 107.13 133.74 79.65 81.86 69.75 2004年１月 106.08 131.67 80.84 79.65 71.02 2004年２月 109.62 136.44 84.60 81.47 75.30 2004年３月 105.69 128.88 79.74 80.87 69.51 (注) 月末の株式会社東京三菱銀行の対顧客電信売買相場の仲値による。 ― 45 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc ⑤ 印刷日時:04/05/18 10:54 収益率の推移 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ 収益率(注) 第２会計年度 (自1993年１月１日 至1993年12月31日) 第３会計年度 (自1994年１月１日 至1994年12月31日) 第４会計年度 (自1995年１月１日 至1995年12月31日) 第５会計年度 (自1996年１月１日 至1996年12月31日) 第６会計年度 (自1997年１月１日 至1997年12月31日) 第７会計年度 (自1998年１月１日 至1998年12月31日) 第８会計年度 (自1999年１月１日 至1999年12月31日) 第９会計年度 (自2000年１月１日 至2000年12月31日) 第10会計年度 (自2001年１月１日 至2001年12月31日) 第11会計年度 (自2002年１月１日 至2002年12月31日) 第12会計年度 (自2003年１月１日 至2003年12月31日) (注) 収益率(％)＝100×(a-b)／b a＝会計年度末の１口当り純資産価格(分配付の額) b＝当該会計年度の直前の会計年度末の１口当り純資産価格(分配落の額) 1.126％ 2.292％ 3.587％ 2.382％ 4.032％ 5.009％ 4.690％ 5.837％ 3.742％ 1.343％ 0.632％ (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ 収益率(注) 第１会計年度 (自1996年２月29日 至1997年２月28日) 第２会計年度 (自1997年３月１日 至1998年２月28日) 1.620％ 1.177％ 収益率(注) 第７会計年度 (自1998年３月１日 至1998年８月２日) 0.763％ 収益率(注) 第７会計年度 1.307％ (自1998年８月３日 至1998年12月31日) 第８会計年度 2.258％ (自1999年１月１日 至1999年12月31日) 第９会計年度 3.472％ (自2000年１月１日 至2000年12月31日) 第10会計年度 3.879％ (自2001年１月１日 至2001年12月31日) 第11会計年度 2.740％ (自2002年１月１日 至2002年12月31日) 第12会計年度 1.796％ (自2003年１月１日 至2003年12月31日) (注１) 収益率(％)＝100×(a-b)／b a＝会計年度末の１口当り純資産価格(分配付の額) b＝当該会計年度の直前の会計年度末の１口当り純資産価格(分配落の額) (注２) 1998年８月３日合併以前はマネー・マーケット・ファンド(ドイツ・マルク)に関するものである。 ― 46 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 収益率(注) 第１会計年度 (自1996年２月29日 至1997年２月28日) 第２会計年度 (自1997年３月１日 至1998年２月28日) 5.287％ 3.906％ 収益率(注) 第７会計年度 (自1998年３月１日 至1998年12月31日) 第８会計年度 (自1999年１月１日 至1999年12月31日) 第９会計年度 (自2000年１月１日 至2000年12月31日) 第10会計年度 (自2001年１月１日 至2001年12月31日) 第11会計年度 (自2002年１月１日 至2002年12月31日) 第12会計年度 (自2003年１月１日 至2003年12月31日) 3.435％ 4.154％ 5.447％ 4.560％ 4.042％ 4.167％ (注) 収益率(％)＝100×(a-b)／b a＝会計年度末の１口当り純資産価格(分配付の額) b＝当該会計年度の直前の会計年度末の１口当り純資産価格(分配落の額) (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ 収益率(注) 第12会計年度 (自2003年８月28日 至2003年12月31日) 1.934％ (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 収益率(注) 第12会計年度 (自2003年８月28日 至2003年12月31日) 4.265％ ― 47 ― 印刷日時:04/05/18 10:54 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (3) 販売及び買戻しの実績 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ 下記会計年度の販売および買戻しの実績ならびに当該年度末現在の発行済口数は次のとおりで ある。 第２会計年度 (自1993年１月１日 至1993年12月31日) 第３会計年度 (自1994年１月１日 至1994年12月31日) 第４会計年度 (自1995年１月１日 至1995年12月31日) 第５会計年度 (自1996年１月１日 至1996年12月31日) 第６会計年度 (自1997年１月１日 至1997年12月31日) 第７会計年度 (自1998年１月１日 至1998年12月31日) 第８会計年度 (自1999年１月１日 至1999年12月31日) 第９会計年度 (自2000年１月１日 至2000年12月31日) 第10会計年度 (自2001年１月１日 至2001年12月31日) 第11会計年度 (自2002年１月１日 至2002年12月31日) 第12会計年度 (自2003年１月１日 至2003年12月31日) (注１) (注２) (注３) (注４) (注５) (注６) 販売口数 買戻口数 発行済口数 454,363,816(注4) (451,051,761) 275,939,914(注5) (275,939,914) 2,694,561,968(注6) (2,694,561,968) 1,090,187,362 (872,494,683) 49,127,487,534 (45,059,492,958) 180,249,652,801 (180,235,356,211) 260,730,037,134 (260,703,639,108) 139,746,822,294 (139,746,132,048) 197,070,151,578 (197,068,092,132) 194,746,768,593 (194,746,662,894) 160,775,714,531 (160,775,656,971) 1,062,208,840 (547,964,756) 269,781,696 (269,781,696) 2,592,335,069 (2,592,335,069) 1,074,872,195 (877,691,798) 31,404,553,837 (27,681,100,322) 103,409,076,735 (103,029,740,550) 157,264,973,966 (157,252,118,978) 152,348,113,097 (152,342,098,550) 247,924,084,841 (247,924,084,841) 191,607,154,206 (191,607,154,206) 153,398,932,864 (153,398,932,864) 605,778,727 (605,778,727) 611,936,945 (611,936,945) 714,163,844 (714,163,844) 729,479,011 (708,966,729) 18,452,412,708 (18,087,359,365) 95,292,988,774 (95,292,975,026) 198,758,051,942 (198,744,495,156) 186,156,761,139 (186,148,528,654) 135,302,827,876 (135,292,535,945) 138,442,442,263 (138,432,044,633) 145,819,223,930 (145,808,768,740) 1998年８月３日合併以前はマネー・マーケット・ファンド(USドル)に関するものである。 ( )の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数である。 販売口数には、当初募集期間の販売口数を含む。 販売口数には、4,239,450の再投資分が含まれている。 販売口数には、2,080,715の再投資分が含まれている。 販売口数には、11,238,626口の再投資分が含まれている。 ― 48 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ 下記会計年度の販売および買戻しの実績ならびに当該年度末現在の発行済口数は次のとおりで ある。 販売口数 第１会計年度 (自1996年２月29日 至1997年２月28日) 第２会計年度 (自1997年３月１日 至1998年２月28日) 第７会計年度 (自1998年３月１日 至1998年８月２日) 1,293,308,835 (568,785,952) 250,865,124 (242,827,618) 買戻口数 548,801,071 (548,801,071) 171,635,246 (171,635,246) 発行済口数 744,507,764 (19,984,881) 823,737,642 (91,177,253) 販売口数 買戻口数 発行済口数 651,978,682 (645,483,881) 296,734,573 (296,734,573) 1,178,981,751 (439,926,561) 販売口数 買戻口数 発行済口数 第７会計年度 9,749,750,895 2,954,678,901 6,795,071,994 (自1998年８月３日 至1998年12月31日) (8,967,353,937) (2,554,678,901) (6,412,675,036) 第８会計年度 9,382,348,012 6,802,845,838 9,374,574,168 (自1999年１月１日 至1999年12月31日) (9,381,202,531) (6,419,303,399) (9,374,574,168) 第９会計年度 9,904,845,312 5,749,203,710 13,530,215,770 (自2000年１月１日 至2000年12月31日) (9,904,845,312) (5,749,203,710) (13,530,215,770) 第10会計年度 27,555,501,736 16,957,997,568 24,127,719,938 (自2001年１月１日 至2001年12月31日) (27,555,501,736) (16,957,997,568) (24,127,719,938) 第11会計年度 24,997,424,145 29,899,067,298 19,226,076,785 (自2002年１月１日 至2002年12月31日) (24,997,424,145) (29,899,067,298) (19,226,076,785) 第12会計年度 17,869,544,035 22,868,607,205 14,227,013,615 (自2003年１月１日 至2003年12月31日) (17,869,544,035) (22,868,607,205) (14,227,013,615) (注１) 1998年８月３日合併以前はマネー・マーケット・ファンド(ドイツ・マルク)に関するものである。 (注２) ( )の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数である。 (注３) 販売口数には、当初募集期間の販売口数を含む。 ― 49 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 下記会計年度の販売および買戻しの実績ならびに当該年度末現在の発行済口数は次のとおりで ある。 販売口数 第１会計年度 (自1996年２月29日 至1997年２月28日) 第２会計年度 (自1997年３月１日 至1998年２月28日) 2,024,117,343 (1,330,088,435) 4,214,603,098 (4,186,308,867) 販売口数 買戻口数 発行済口数 911,763,804 (911,763,804) 2,133,006,236 (2,133,006,236) 買戻口数 1,112,353,539 (418,324,631) 3,193,950,401 (2,471,627,262) 発行済口数 第７会計年度 14,441,503,639 6,906,848,361 10,728,605,679 (自1998年３月１日 至1998年12月31日) (14,427,173,335) (6,170,194,918) (10,728,605,679) 第８会計年度 94,869,426,744 36,377,236,496 69,220,795,927 (自1999年１月１日 至1999年12月31日) (94,869,426,744) (36,377,236,496) (69,220,795,927) 第９会計年度 32,852,402,570 30,916,860,300 71,156,338,197 (自2000年１月１日 至2000年12月31日) (32,852,402,570) (30,916,860,300) (71,156,338,197) 第10会計年度 14,128,703,511 27,983,810,714 57,301,230,994 (自2001年１月１日 至2001年12月31日) (14,128,703,511) (27,983,810,714) (57,301,230,994) 第11会計年度 52,646,483,020 63,815,127,519 46,132,586,495 (自2002年１月１日 至2002年12月31日) (52,646,483,020) (63,815,127,519) (46,132,586,495) 第12会計年度 123,585,130,264 125,881,275,438 43,836,441,321 (自2003年１月１日 至2003年12月31日) (123,585,130,264) (125,881,275,438) (43,836,441,321) (注１) 1998年８月３日合併以前はマネー・マーケット・ファンド(オーストラリア・ドル)に関するものである。 (注２) ( )の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数である。 (注３) 販売口数には、当初募集期間の販売口数を含む。 (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ (注) ( 販売口数 買戻口数 発行済口数 3,768,777,432 (3,768,777,432) 59,644,989 (59,644,989) 3,709,132,443 (3,709,132,443) )の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数である。 (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ (注) ( 販売口数 買戻口数 発行済口数 14,646,672,026 (14,646,672,026) 8,433,756,197 (8,433,756,197) 6,212,915,829 (6,212,915,829) )の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数である。 ― 50 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc ６ 印刷日時:04/05/18 10:54 管理および運営 (1) 資産管理等の概要 ① 資産の評価 各ファンドの受益証券の一口当り純資産価格は、各ポートフォリオの表示通貨で表示され、毎 日、管理会社が決定する。営業日でない日については、管理会社が、当該非営業日の直前の営業 日に事前に当該非営業日に適用される一口当り純資産価格を決定する。 USドル・ポートフォリオの「営業日」とは、(ⅰ)ロンドン、ニューヨークおよびルクセンブル グの銀行営業日であり、(ⅱ)日本の証券会社および銀行の営業日をいう。 ユーロ・ポートフォリオの「営業日」とは、(ⅰ)ロンドン、フランクフルト、ニューヨークお よびルクセンブルグの銀行営業日であり、(ⅱ)日本の証券会社および銀行の営業日をいう。 オーストラリア・ドル・ポートフォリオの「営業日」とは、(ⅰ)ロンドン、シドニー、ニュー ヨークおよびルクセンブルグの銀行営業日であり、(ⅱ)日本の証券会社および銀行の営業日をい う。 カナダ・ドル・ポートフォリオの「営業日」とは、(ⅰ)ロンドン、トロント、ニューヨークお よびルクセンブルグの銀行営業日であり、(ⅱ)日本の証券会社および銀行の営業日をいう。 ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの「営業日」とは、(ⅰ)ロンドン、ウェリントン、 オークランド、ニューヨークおよびルクセンブルグの銀行営業日であり、(ⅱ)日本の証券会社お よび銀行の営業日をいう。 管理会社は、純資産価格の計算をニッコウ・バンク(ルクセンブルグ)エス・エイに委託してい る。 ファンドの組入れ証券および金融市場証券は均等償却法により評価される。この評価方法は、 証券を取得原価で評価し、以後証券の市場価格に与える金利変動の影響にかかわらず、割引額ま たはプレミアム分を満期に至るまで均等額で償却することを前提としている。この方法は、評価 面での確実性を提供するものの、均等償却法によって決定される評価額が当該ファンドが証券を 売却した場合に受領する売却代金より高額であったり低額であったりする場合が生ずる結果とな る。 管理会社は、合理的に可能な範囲で、発行と買戻しのために計算されるファンド証券の一口当 り価格を１米セント、１ユーロ・セント、１豪セント、１カナダ・セントまたは１ニュージーラ ンド・セントに安定させる手続を設けている。ファンドの組入証券は、市場相場に基づき計算さ れる純資産価格と均等償却法により計算される純資産価格との間の乖離を判定するため、管理会 社の取締役会により随時見直される。重大な稀薄化またはその他の不公正な結果を投資者または 既存の受益者にもたらす可能性のある乖離があったと判定された場合、管理会社は、必要かつ適 切であると判断する調整的措置を行う。これには、各受益者の受益証券の割合に応じた買戻しに よるファンドの発行済受益証券口数の減少(この買戻しにより受益者に対しては何らの金額も支払 われない。)、売買益または売買損を実現化させるため満期前の組入証券の売却、組入証券の平均 満期を短くすること、分配の停止または入手可能な市場相場に基づく一口当り純資産価格の決定 が含まれる。受益証券一口当りの純資産価格を１米セント、１ユーロ・セント、１豪セント、１ カナダ・セントまたは１ニュージーランド・セントに維持するため発行済受益証券口数を減少さ せる場合、強制的に買戻されるファンド証券口数は、組入証券の均等償却法による評価と市場価 ― 51 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 格に基づく評価との差を表わしている。各受益者は、トラストへの投資にあたり、かかる手続き に同意したものと見做される。 トラストの勘定において、受益者に対し宣言された日々の分配で未払いのものは、当該ファン ドの債務として認識される。この債務は、ファンドの純資産総額および一口当り純資産価格の計 算に当たりファンドの資産から控除される。 上記の管理会社の決定は、管理会社による公正な価格計算のための一般的ガイドラインを定め た、管理会社が随時採択する政策に従って行われる。 すべての場合、各ファンドの一口当り純資産価格は、ファンドのすべての組入証券およびその 他の資産を合計し、その債務を控除し、発行済ファンド証券の口数で割ることにより決定される。 トラスト中の各ファンドに帰属する資産および債務を決定するため、各ファンドの資産プール は以下の方法で設定される。 (a) 各ファンドの受益証券発行からの手取金は、トラストの帳簿上、当該ファンドのための資産 プールに計上され、各ファンドに帰属する資産、負債、収益および支出は、本条項に従い当該 プールに計上される。 (b) 一定の資産から他の資産が生じた場合、当該派生資産は、トラストの帳簿上、派生前の資産 プールと同一のプールに計上され、価額の増加、減少は、資産の再評価時に、当該プールに計 上される。 (c) 特定のプールの資産に関連して、トラストに債務が生じた場合、当該債務は、当該プールに 帰属させる。 (d) トラストの資産や債務が特定のプールに帰属するものと判断されない場合、かかる資産や債 務は、関連する各ファンドの純資産総額の割合に応じてすべてのプールに帰属させられる。 (e) 各ファンドについて宣言される分配金の受領権者の決定のための基準日に、当該ファンドの 受益証券の純資産価格は、当該金額分だけ減少させるものとする。 各ファンドの純資産価格は管理会社の取締役、授権された役員または代表者により証明され、 明白な誤りがない限り、かかる証明は最終的なものとする。 直近の各ファンドの純資産価格は管理会社の事務所で入手することができる。 ② 申込(販売)手続き等 保有制限 管理会社は、受益証券の発行に関連して、受益証券が募集される国の法令を遵守する。管理会 社は、その裁量において、特定の国および地域に居住する個人または同地に設立された法人に対 し、ファンド証券の発行を一時的に停止し、完全に中止し、または制限することができる。管理 会社は、受益者全体およびトラストの保護のため必要な場合には、特定の個人または法人による ファンド証券の取得を停止することができる。 管理会社は、 ａ ファンド証券の申込みをその裁量において拒否することができ、また、 ｂ ファンド証券の購入または保有を禁じられた受益者が保有するファンド証券をいつでも買戻 すことができる。 特に、 ａ 管理会社は、EC域内において公衆に対してファンド証券の販売活動を行わない。 ― 52 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc ｂ 印刷日時:04/05/18 10:54 ファンド証券は、アメリカ合衆国、その領土もしくは属領の市民もしくは居住者またはアメ リカ合衆国または州法を準拠法として設立され、存続する法人、パートナーシップ、信託もし くはその他の者に対して発行、譲渡しまたはそれらの者のために登録を行ってはならない。 (a) 海外における申込手続等 各ファンド証券は、保管受託銀行への買付代金の支払い後管理会社により発行される。券面 または確認書は、管理会社またはその代理人が保管受託銀行の買付代金の受領後に交付する。 各ファンド証券は管理会社が関連毎営業日に発行することができるが、管理会社は、上記保 有制限に記載されるようにその裁量により暫定的にその発行を中止することができる。 管理会社は記名式券面のみを発行し、端数受益証券は発行されない。券面には管理会社およ び保管受託銀行の署名が付される。両署名はファクシミリによることができる。受益者が券面 を要求しない場合、受益者は、ファンド証券につき券面の発行を希望しないものと見做し、受 益者である旨の確認書を代わりに発行する。 買付の最低口数は1,000口で１口単位である。 ファンド証券一口当りの発行価格は、ファンド証券の買付注文が受領された営業日(ただし、 かかる買付注文は、当該日のルクセンブルグ時間午後２時前に受領されることを要する。)の翌 営業日の前日に適用される一口当りの純資産価格である。 USドル・ポートフォリオの受益証券の純資産価格は米ドルで、ユーロ・ポートフォリオの純 資産価格はユーロで、オーストラリア・ドル・ポートフォリオの純資産価格は豪ドルで、カナ ダ・ドル・ポートフォリオの純資産価格はカナダ・ドルで、ニュージーランド・ドル・ポート フォリオの純資産価格はニュージーランド・ドルで表示される。 ファンド証券の購入申込みは、ルクセンブルグ時間午後２時前までに受領された場合、管理 会社の事務所において、当日受諾される。 ルクセンブルグ時間午後２時後に受領された買付注文は、翌営業日に受領されたものと見做 される。 管理会社は買付注文の全体または一部を、理由の如何を問わず受け付けまたは拒否する権利 を有する。 分配方針により、管理会社は、合理的に可能な範囲で、一口当りの純資産価格をUSドル・ポ ートフォリオについては１米セントに、ユーロ・ポートフォリオについては１ユーロ・セント に、オーストラリア・ドル・ポートフォリオについては１豪セントに、カナダ・ドル・ポート フォリオについては１カナダ・セントに、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオについて は１ニュージーランド・セントに維持するよう尽力する。販売手数料は課せられない。 買付代金の支払いは、米ドル、ユーロ、豪ドル、カナダ・ドルまたはニュージーランド・ド ルで銀行送金の方法により、買付注文が受領された翌営業日に保管受託銀行に対して行うもの とする。 (b) 日本における申込手続等 日本においては、有価証券届出書第一部証券情報、申込期間に記載される期間中、トラスト 営業日に同書第一部証券情報に従ってファンド証券の募集が行われる。その場合、販売取扱会 社は「外国証券取引口座約款」その他の約款を投資者に交付し、投資者は当該約款に基づく取 引口座の設定を申し込む旨を記載した申込書を提出し、販売取扱会社と累積投資約款に基づく ― 53 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 累積投資契約を締結する。販売の単位は、1,000口以上一口単位である。ただし、有価証券、そ の他販売会社において取り扱う証券、権利または商品の利金、償還金、売却代金または解約代 金等のうち販売会社において米ドル建、ユーロ建、豪ドル建、カナダ・ドル建またはニュージ ーランド・ドル建で支払われるものによりファンド証券を取得する場合は、一口以上一口単位 とする。また、販売会社が別の契約書で定める場合は、当該契約書に従うものとする。また、 場合により、申込日に、販売会社が定める円金額相当額以上について、販売会社が決定する為 替相場に基づいて定める口数以上一口単位とする。USドル・ポートフォリオ受益証券の日本に おける販売を取扱う株式会社あおぞら銀行における申込単位は、申込日に株式会社あおぞら銀 行が決定する為替相場に基づく10万円相当額の口数以上一口単位とする。また、USドル・ポー トフォリオ受益証券の日本における販売を取扱う静銀ティーエム証券株式会社における申込単 位は、100,000口以上一口単位とする。オーストラリア・ドル・ポートフォリオ受益証券の日本 における販売を取扱うトヨタファイナンシャルサービス証券株式会社における申込単位は、申 込日にトヨタファイナンシャルサービス証券株式会社が決定する為替相場に基づく１万円相当 額の口数以上一口単位とする。USドル・ポートフォリオ受益証券、ユーロ・ポートフォリオ受 益証券、オーストラリア・ドル・ポートフォリオ受益証券、カナダ・ドル・ポートフォリオ受 益証券およびニュージーランド・ドル・ポートフォリオ受益証券の日本における販売を取扱う 中央証券株式会社(ただし、2004年６月１日申込取扱い開始)における申込単位は、申込日に中 央証券株式会社が決定する為替相場に基づく10万円相当額の口数以上一口単位とする。USド ル・ポートフォリオ受益証券、ユーロ・ポートフォリオ受益証券、オーストラリア・ドル・ポ ートフォリオ受益証券、カナダ・ドル・ポートフォリオ受益証券およびニュージーランド・ド ル・ポートフォリオ受益証券の日本における販売を取扱うソニー銀行株式会社(ただし、2004年 ６月７日申込取扱い開始)における申込は、各ポートフォリオの当該通貨のみによって行われ、 それぞれ100米ドル以上１米セント単位、100ユーロ以上１ユーロ・セント単位、100豪ドル以上 １豪セント単位、100カナダ・ドル以上１カナダ・セント単位および100ニュージーランド・ド ル以上１ニュージーランド・セント単位とする。 ファンド証券一口当りの販売価格は、原則として、管理会社が当該買付注文を受領した営業 日の翌営業日の前日に適用される一口当りの純資産価格である。買付注文がなされた営業日の 翌営業日に「外国証券取引口座約款」および累積投資約款に基づき受渡しを行う。 買付代金の支払は、原則として円貨によるものとし、米ドル、ユーロ、豪ドル、カナダ・ド ルまたはニュージーランド・ドルとの換算は約定日における東京外国為替市場の外国為替相場 に準拠したものであって、販売取扱会社が決定するレートによるものとする。また、販売取扱 会社が応じ得る範囲で販売取扱会社の米ドル、ユーロ、豪ドル、カナダ・ドルまたはニュージ ーランド・ドル預金口座への振込みにより米ドル、ユーロ、豪ドル、カナダ・ドルまたはニュ ージーランド・ドルで支払うこともできる。ソニー銀行での申込みの場合は、円貨での支払い は認められず、申込みにかかる受益証券の通貨での同銀行の外貨預金口座からの振替えによる 支払いのみが認められる。 申込手数料はない。 なお、上記「(a)海外における申込手続等」中の事項は、日本における申込手続等においても 適宜準用される。 ― 54 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 なお、日本証券業協会の協会員である日本の販売取扱会社は、ファンドの純資産が１億円未 満となる等同協会の定める外国証券の取引に関する規則の中の「外国投資信託受益証券の選別 基準」にファンド証券が適合しなくなったときは、ファンド証券の日本における販売を行うこ とができない。 ③ 買戻し手続き等 (a) 海外における買戻し手続等 受益者は、毎営業日にファンド証券の買戻しを請求することができる。 買戻請求は、管理会社に対して書面で行うものとする。 買戻価格は、買戻請求が受領された営業日の翌営業日の前日に適用される純資産価格である。 買戻請求は、当該日のルクセンブルグ時間午後２時前に受領されることを要する。ルクセン ブルグ時間午後２時以降に受領された買戻請求は、翌営業日に受領されたものと見做される。 当該買戻請求は、ファンド証券の券面が発行されている場合には、券面の添付を要する。買戻 手数料はない。 各営業日に適用される買戻価格は、当該営業日の営業開始時に入手することができる。ただ し、相当量の買戻請求がなされ、これに応ずるためファンドの組入れ証券を処分しなければな らず、そのためファンドの価値がかなりの影響を受ける場合、管理会社は告知された買戻価格 を取消し、当該営業日に決定される純資産価格を基礎に買戻価格を決定することができる。た だし、当該再評価は買戻代金が支払われる営業日前になされ告知され、かつ当該再評価は当該 営業日に受領されたすべての買戻請求に適用されるものとする。 管理会社は、通常の場合、ファンド証券の買戻しを受益者の買戻請求後遅滞なく行うことが できるようにするため、ファンドの流動性を適切な水準に保持することを保証するものとする。 買戻価格は、買戻しの日に適用されるファンド受益証券の純資産総額によって、購入時に支 払われた価格より高かったり安かったりすることもある。 買戻代金の支払いは、米ドル、ユーロ、豪ドル、カナダ・ドルまたはニュージーランド・ド ルで、買戻請求が受領された営業日の翌営業日に(券面が発行されている場合、当該券面の受領 を条件として)行われる。買戻されるファンド証券についての発生済の未払い分配金は、買戻代 金の支払いと同時に支払われる。 (b) 日本における買戻し手続等 日本における受益者は、いつでもファンド証券の買戻しを請求することができる。買戻請求 は、手数料なしで各営業日に販売取扱会社を通じ管理会社に対し行うことができる。 ファンド証券一口当りの買戻価格は、原則として、管理会社が買戻請求を受領した営業日の 翌営業日の前日に適用される一口当り純資産価格である。 買戻代金(および発生済・未払いの分配金)は外国証券取引口座約款および累積投資約款の定 めるところに従って、販売取扱会社を通じて、買戻請求が行われた営業日の翌営業日に支払わ れる。買戻代金(および発生済・未払いの分配金)が円貨で支払われる場合、米ドル、ユーロ、 豪ドル、カナダ・ドルまたはニュージーランド・ドルとの換算は約定日における東京外国為替 市場の外国為替相場に準拠したものであって、販売取扱会社が決定するレートによるものとす る。また、販売取扱会社が応じ得る場合は当該受益者の米ドル、ユーロ、豪ドル、カナダ・ド ルまたはニュージーランド・ドル預金口座への振込みにより米ドル、ユーロ、豪ドル、カナ ダ・ドルまたはニュージーランド・ドルで支払われる。ファンド証券の買戻しは一口を単位と ― 55 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 する。 なお、上記「(a)海外における買戻し手続等」中の事項は、日本における買戻し手続等におい ても適宜準用される。 ④ ファンド証券の転換 (a) 海外における転換 １つのファンドの受益証券から他のファンドの受益証券に転換を希望する受益者は、二つの ファンドの共通営業日に、転換のための取消不能の転換請求書に(発行されている場合は)受益 証券を添えて、管理会社に対して受益証券の転換を請求することができる。当該請求書には、 転換される口数を指定するものとする。転換により発行される口数は、転換請求の翌営業日の 前日に適用されるそれぞれのファンドの受益証券の純資産価格に基づき以下のとおり決定され る。 N １＝ N １： NAV２×N２ NAV１ 転換後の口数。端数は発行されない。転換に伴い生ずる端数に起因する残余金額は、 受益証券が転換される先のファンドに帰属する。 N ２： 転換前の口数。これには、転換請求受益証券の発生済未払の分配金が、ルクセンブル グ、日本、その他の国の適用ある未払税金額を控除した後に、再投資されて発行され た受益証券口数を含む。 NAV１： 転換により発行される受益証券の適用純資産価格。 NAV２： 転換により発行される受益証券の基準通貨に適用される営業日の為替レートにより変 換された転換される受益証券の適用純資産価格。 転換手数料は課されない。 (b) 日本における転換 日本における受益者は、転換にかかる二つのファンドの共通営業日(ただし、直後のそれぞれ のファンドの営業日が同一の日である場合に限る。)に、販売取扱会社を通じてポートフォリオ 証券の転換を請求することができる。転換についての内容は、「(a)海外における転換」に記載 されているとおりである。ただし、日本における転換請求の受付け取扱は、販売会社によって は転換のための事務処理が可能となった後に開始される。また、販売取扱会社によっては、日 本における転換は、「①(b)日本における申込手続等」および「②(b)日本における買戻し手続 等」に記載されているところによることもある。 ⑤ 販売および買戻しの停止 管理会社は、次の場合、ファンド証券の純資産価格の決定を一時的に停止し、ファンド証券の 販売、買戻しおよび転換を一時的に停止することができる。 (a) ファンドの資産の相当部分の評価の基礎を提供する一つもしくは複数の証券取引所、または ファンド資産の相当部分の表示通貨を取引する一つもしくは複数の外国為替市場が通常の休日 以外の日に閉鎖され、または取引が制限もしくは停止された場合。 (b) 政治的、経済的、軍事的もしくは通貨上の事由のため、または管理会社の責任および監督が 及ばない何らかの状況が生じた結果、受益者の利益に重大な損害を及ぼすことなく、ファンド の資産の処分が正当にまたは正常に実行できない場合。 ― 56 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (c) ファンドの組入証券の評価のために通常使用されている通信機能が停止した場合、または何 らかの理由によりファンドの資産の評価を迅速かつ正確に確定できない場合。 (d) 為替規制または資産の移動に影響を与えるその他の規制により、ファンドの取引が実行不可 能な場合またはファンド資産の購入および売却が通常の為替レートでは実行ができない場合。 かかる停止は、発行、買戻しおよび転換請求を行った受益者に通知され、停止が一週間を超 えるものと管理会社が判断する場合、かかる通知は公告される。 ⑥ 保管 ファンド証券が販売される海外市場においては、ファンド証券または確認書は受益者の責任に おいて保管される。 日本の投資者に販売されるファンド証券またはその確認書は、各販売会社またはその保管者名 義で保管され、日本の受益者に対しては、販売取扱会社からファンド証券の取引報告書が交付さ れる。 ⑦ 信託期間(存続期間) トラストの存続期間は無期限である。ただし、トラストは、管理会社と保管受託銀行の合意に より、いつでも解散することができる。 また、ファンドは、ルクセンブルグの法律が定める一定の場合には解散される。 ルクセンブルグ投信法第104条ないし107条によれば、トラストの登録が金融監督委員会により 拒絶され、または撤回された場合には、トラストは地方裁判所の決定により解散されうる。 管理会社は、保管受託銀行との合意により、(ⅰ)いつでもファンドを解散することができ、当 該ファンドの受益者は、当該ファンドの資産の売却純手取金の分配を受け、または(ⅱ)いつでも ファンドを解散することができ、他のファンドに、解散される(監査報告により評価される)ファ ンドの資産を譲与し、他のファンドの受益証券を、解散されるファンド受益者に分配することが できる。上記(ⅱ)の解散および分配は、当該ファンドのサイズ、ファンドに影響を与える経済的 または政治的状況の変化により正当化される場合または関連受益者の最大の利益を確保するため にのみ行うことができる。上記(ⅰ)のファンドの解散の場合、解散の効力発生日は受益者に郵便 またはファックスにて通知される。上記(ⅱ)のファンドの解散の場合、当該ファンドの受益者に は解散１か月前に郵便により通知するものとする。解散の効力発生日まで、受益者はファンドの 解散により生ずる費用をカバーする引当金額を反映した純資産価格で、当該受益証券の買戻しま たは転換を継続することができる。 解散終結時において支払請求がなされなかった受益証券についての清算金は、６か月間保管受 託銀行に保管され、その後、時効期間経過までルクセンブルグの供託機関に保管される。 トラストの解散事由が発生した場合、発行、買戻しおよび転換は、行われない。 ⑧ 計算期間 トラストの決算期は毎年12月31日である。 ⑨ その他 (1) 約款 現行約款は、ルクセンブルグ商業および法人登記所に寄託されており、同所で閲覧すること ができ、またその写しを入手することができる。 管理会社は、受益者の利益のため保管受託銀行の承認を得て、または必要ある場合は、トラ ストに関して管轄権ある監督当局の承認を得て約款の全部または一部を変更することができる。 ― 57 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 変更は、当該変更文書がルクセンブルグの商業および法人登記所に寄託された旨の通知がメモ リアルに公告された日に発効する。 (2) ワラント・新受益証券引受権等の発行 ワラント、新受益証券引受権、オプション等を発行することにより受益者または投資者に対 して、ファンド証券を買付ける権利を付与することを管理会社は、禁止されている。 (2) 開示制度の概要 (1) ルクセンブルグに対する開示 ① 金融監督委員会に対する開示 ルクセンブルグ内において、またはルクセンブルグからファンド証券をルクセンブルグ内外 の公衆に対し公募する場合は、金融監督委員会への登録およびその承認が要求される。この場 合、目論見書、説明書、年次報告書および半期報告書を金融監督委員会に提出しなければなら ない。 さらに、第１ １(5)−(4)「財務状況およびその他の情報に関する監査」に記載するように、 年次報告書に含まれている年次財務書類は、独立の監査人により監査され、金融監督委員会に より承認されなければならない。トラストの独立監査人は、プライスウォーターハウスクーパ ース S.ar.l.(PricewaterhouseCoopers S.ar.l.)である。さらに、ファンドは、金融庁の1991 年１月21日付通達91/75に基づき、金融監督委員会に対して、月次報告書を提出することを要求 されている。 ② 受益者に対する開示 ファンドの貸借対照表、財務状況等を記載した監査済年次報告書および未監査の半期報告書 は、管理会社および保管受託銀行のルクセンブルグの事務所において、受益者はこれを入手す ることができる。なお、約款の全文は管理会社の登記上の事務所において無料で入手すること ができる。また、ルクセンブルグの商業および法人登記所において、約款(その変更を含む。) を閲覧することができ、その写しを入手することができる。 受益者に対する通知は、管理会社の決定により、ファンド証券が販売された国の新聞に公告 される。 (2) 日本における開示 ① 監督官庁に対する開示 (ⅰ)証券取引法上の開示 管理会社は日本において１億円以上のファンド証券の募集をする場合、有価証券届出書に ファンドの約款および主要な関係法人との契約書の写し等を添付して、日本国関東財務局長 に提出しなければならない。投資者およびその他希望する者は、財務省関東財務局において、 これを閲覧することができる。 ファンド証券の販売取扱会社は、有価証券届出書第一部および第二部と実質的に同一の内 容を記載した目論見書を投資者に交付する。管理会社は、その財務状況等を開示するために、 各事業年度終了後６か月以内に有価証券報告書を、また、各半期終了後３か月以内に半期報 告書を、さらに、トラストに関する重要な事項について変更があった場合にはそのつど臨時 報告書を、それぞれ日本国関東財務局長に提出する。投資者およびその他希望する者は、こ れらの書類を財務省関東財務局において閲覧することができる。 (ⅱ)投資信託および投資信託に関する法律上の開示 ― 58 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 管理会社は、トラスト受益証券の募集の取り扱い等を行なう場合においては、あらかじめ、 投資信託および投資法人に関する法律(以下「投信法」という。)に従い、トラストにかかる 一定の事項を金融庁長官に届け出なければならない。また管理会社はファンドの約款を変更 しようとするときは、あらかじめ、その旨およびその内容を金融庁長官に届け出なければな らない。さらに管理会社は、トラストの資産について、トラストの各計算期間終了後遅滞な く、投信法に従って、一定の事項につき運用報告書を作成し、金融庁長官に提出しなければ ならない。 ② 日本の受益者に対する開示 管理会社は、ファンドの約款を変更しようとする場合において、その変更の内容が重大なも のである場合は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容を変更30日前までに公告し、 かつ、これらの事項を記載した書面を日本の知られたる受益者に交付しなければならない。た だし、かかる書面をすべての日本の受益者に交付したときは、公告することを要しない。 管理会社からの通知等で受益者の地位に重大な影響を及ぼす事実は販売取扱会社を通じて日 本の受益者に通知される。 上記のファンドの運用報告書は、日本の知られたる受益者に交付される。 (3) 受益者の権利等 ① 受益者の権利等 受益者が受益権を管理会社に対し直接行使するためには、ファンド証券名義人としてファンド に登録されていなければならない。 従って販売取扱会社にファンド証券の保管を委託している日本の受益者はファンド証券の登録 名義人でないため、自ら管理会社に対し直接受益権を行使することはできない。これらの受益者 は外国証券取引口座約款に基づき販売取扱会社をして受益権を自己のために行使させることがで きる。 受益者の有する主な権利は次のとおりである。 (1) 分配金請求権 受益者は、管理会社の決定した分配金を、持分に応じて管理会社に請求する権利を有する。 (2) 買戻・転換請求権 受益者は、本書の記載に従い、随時ファンド証券の買戻しまたは転換を管理会社に請求する 権利を有する。 (3) 残余財産分配請求権 ファンドが解散された場合、受益者は管理会社に対し、その持分に応じて残余財産の分配を 請求する権利を有する。 (4) 損害賠償請求権 受益者は、管理会社および保管受託銀行に対し、約款に定められた義務の不履行に基づく損 害賠償を請求する権利を有する。 (注) ② 約款には受益者集会に関する規定はない。なお受益者の管理会社、保管受託銀行に対する請求権 は、かかる請求権を生じせしめた事由発生日の５年後に失効する。 為替管理上の取扱い 日本の受益者に対するファンド証券の分配金、買戻代金等の送金に関して、ルクセンブルグに おける外国為替管理上の制限はない。 ― 59 ― 更新日時:2004/05/12 1:05 ファイル名:090_9139807021605.doc ③ 印刷日時:04/05/18 10:54 本邦における代理人 森・濱田松本法律事務所 東京都千代田区丸の内一丁目１番２号 JFEビル 上記代理人は、管理会社から日本国内において、 (1) 管理会社またはトラストに対する、法律上の問題ならびに日本証券業協会の規則上の問題に ついて一切の通信、請求、訴状、その他の訴訟関係書類を受領する権限、 (2) 日本におけるファンド証券の募集、販売、買戻しの取引に関する一切の紛争、見解の相違に 関する一切の裁判上、裁判外の行為を行う権限、 を委任されている。なお関東財務局長に対するファンド証券の募集、継続開示等に関する届出代 理人は、 弁護士 一 木 剛太郎 弁護士 三 浦 健 東京都千代田区丸の内一丁目１番２号 JFEビル 森・濱田松本法律事務所 である。 ④ 裁判管轄等 上記③の取引に関連して日本の投資者が提起する訴訟に限って、その裁判管轄権は下記の裁判 所が有している。 東京地方裁判所 東京都千代田区霞が関一丁目１番４号 ― 60 ― ─ 61 ─ ─ 62 ─ ─ 64 ─ ─ 65 ─ ─ 66 ─ ─ 67 ─ ─ 68 ─ ─ 69 ─ ─ 70 ─ ─ 71 ─ ─ 72 ─ ─ 73 ─ ─ 74 ─ ─ 75 ─ ─ 76 ─ ─ 77 ─ ─ 78 ─ ─ 79 ─ ─ 80 ─ ─ 81 ─ ─ 82 ─ ─ 83 ─ ─ 84 ─ ─ 85 ─ ─ 86 ─ ─ 87 ─ ─ 88 ─ ─ 89 ─ ─ 90 ─ ─ 91 ─ ─ 92 ─ ─ 93 ─ ─ 94 ─ ─ 95 ─ ─ 96 ─ ─ 97 ─ ─ 98 ─ ─ 99 ─ 更新日時:2004/04/29 18:33 ファイル名:110_9139807021605.doc ２ 印刷日時:04/05/18 10:54 ファンドの現況 (a)純資産額計算書 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ (2004年３月末日現在) ドル 千円 Ⅰ 資産総額 1,608,148,523.44 169,965,217 Ⅱ 負債総額 3,372,483.98 356,438 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ−Ⅱ) 1,604,776,039.46 169,608,780 Ⅳ 発行済口数 Ⅴ 一口当り純資産価格(Ⅲ／Ⅳ) 160,475,275,160口 0.01米ドル 1円 (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ (2004年３月末日現在) ユーロ 千円 Ⅰ 資産総額 151,814,826.41 19,565,895 Ⅱ 負債総額 456,886.49 58,884 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ−Ⅱ) 151,357,939.92 19,507,011 Ⅳ 発行済口数 Ⅴ 一口当り純資産価格(Ⅲ／Ⅳ) 15,135,184,162口 0.01ユーロ 1円 (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ (2004年３月末日現在) 豪ドル 千円 Ⅰ 資産総額 545,130,915.08 43,468,739 Ⅱ 負債総額 2,992,039.44 238,585 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ−Ⅱ) 542,138,875.64 42,230,154 Ⅳ 発行済口数 Ⅴ 一口当り純資産価格(Ⅲ／Ⅳ) 54,206,792,055口 0.01豪ドル 1円 (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ (2004年３月末日現在) 加ドル 千円 Ⅰ 資産総額 39,877,961.59 3,224,931 Ⅱ 負債総額 188,408.34 15,237 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ−Ⅱ) 39,689,553.25 3,209,694 Ⅳ 発行済口数 Ⅴ 一口当り純資産価格(Ⅲ／Ⅳ) 3,968,764,475口 0.01加ドル ― 100 ― 1円 更新日時:2004/04/29 18:33 ファイル名:110_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ (2004年３月末日現在) NZドル 千円 Ⅰ 資産総額 63,647,781.45 4,424,157 Ⅱ 負債総額 402,367.93 27,969 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ−Ⅱ) 63,245,413.52 4,396,189 Ⅳ 発行済口数 Ⅴ 一口当り純資産価格(Ⅲ／Ⅳ) 6,323,752,056口 0.01NZドル ― 101 ― 1円 更新日時:2004/04/29 18:33 ファイル名:120_9139807021605.doc 印刷日時:04/05/18 10:54 第３ その他 (1) トラストについては、以下の書類が関東財務局長に提出されている。 平成15年５月30日 有価証券届出書／有価証券報告書(第11期)提出 平成15年６月３日 有価証券届出書の訂正届出書提出 平成15年８月12日 有価証券届出書提出 平成15年８月27日 半期報告書(第12期中)／有価証券届出書の訂正届出書提出 (2) 要約仮目論見書を使用する。 添付書類(要約仮目論見書)を、特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令第12条１項１号ロに 規定する書類(要約仮目論見書)として、以下の記載に従い使用する。 (a) 当要約仮目論見書は、チラシ、パンフレット、ダイレクトメール(ハガキ、封書用)として使用さ れる他、新聞、雑誌および書籍等に掲載されることがある。 (b) 当要約仮目論見書は、使用形態によってレイアウト、用紙および印刷の色、デザイン等が変更さ れることがある。また、写真、イラスト、グラフを付加して使用されることがある。 (c) 年換算利回りを小数点以下第３位(第４位切捨て)まで表示する。年換算利回りの推移をチャート で表示することがある。 実績は直近７日間の実績平均、または月単位の平均実績を併せて記載することがある。 (3) 目論見書に届出書本文第一部「証券情報｣、第二部「ファンド情報｣「第１ ファンドの状況」および 第三部「特別情報」「第２ その他関係法人の概況」の主要内容等を要約し、｢目論見書の概要」およ び「ご投資の手引き(Q&A)」として冒頭に記載することがある。 ― 102 ― 更新日時:2004/05/11 1:49 印刷日時:04/05/18 10:55 ファイル名:130_9139807021605.doc 第４ 外国投資信託受益証券事務の概要 (1) ファンド証券の名義書換 ファンド証券の名義書換機関は次のとおりである。 取扱機関 ニッコウ・バンク(ルクセンブルグ)エス・エイ 取扱場所 ルクセンブルグ、アーロン通り112番 日本の受益者については、ファンド証券の保管を委託されている販売取扱会社の責任で必要な名義 書換手続がとられる。 名義書換の費用は徴収されない。 (2) 受益者名簿の閉鎖の時期 特に定めていない。 (3) 受益者集会 受益者集会は開催されない。 (4) 受益者に対する特典、譲渡制限 受益者に対する特典はない。 管理会社は米国人をはじめその他のいかなる者によるファンド証券の取得も制限することができる。 ― 103 ― 更新日時:2004/05/11 1:49 印刷日時:04/05/18 10:55 ファイル名:130_9139807021605.doc ― 104 ― 更新日時:2004/09/04 14:30 ファイル名:000_1_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 目論見書 〈訂正事項分〉 2004.10 (トータル・アルファ・インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ) (TOTAL ALPHA INVESTMENT FUND MANAGEMENT COMPANY S. A.) 当 訂 正 事 項分 は 2004 年 ６ 月 １ 日 から 2005年５月31日まで有効の目論見書の 関係情報を新たな情報に訂正するもの です。 １ この目論見書により行うニッコウ・マネー・マーケット・ファン ドの受益証券の募集については、管理会社は､証券取引法（昭和 23年法第25号）第５条の規定により有価証券届出書を平成16年５ 月14日に関東財務局長に提出しており、平成16年５月30日にその 届出の効力が生じております。さらに、同法第７条の規定により 平成16年９月30日に有価証券届出書の訂正届出書を関東財務局長 に提出しております。 ２ ニッコウ・マネー・マーケット・ファンドの受益証券の価格は、 同ファンドに組み入れられている有価証券等の値動きのほか為替 変動による影響を受けますが、これらの運用による損益はすべて 投資者の皆様に帰属します。 ３ 原文（英文）の財務書類はこの目論見書には記載されていません が、有価証券届出書には記載されています。 ファイル名:000_m4_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/08 1:06 印刷日時:04/09/16 19:42 Ⅰ．目論見書の訂正理由 平成16年９月30日に半期報告書および有価証券届出書の訂正届出書を提出いたしましたので目論見書 (以下「原目論見書」という)の関係情報を新たな情報により訂正するものであります。 なお、本訂正事項分での訂正部分の外貨数字の円貨換算については、直近の為替レートを用いており ますので、訂正前の換算レートとは異なっております。 Ⅱ．訂正箇所および訂正事項 頁 投資方針 ………………………………………………………………………………………………………… １ リスク要因 ……………………………………………………………………………………………………… ２ 第一部 証券情報 ……………………………………………………………………………………………… ４ 第二部 ファンド情報 ………………………………………………………………………………………… ４ 第１ ファンドの状況 ……………………………………………………………………………………… ４ １ ファンドの性格 ……………………………………………………………………………………… ４ ５ 運用状況 ……………………………………………………………………………………………… ７ 第２ ファンドの経理状況 ………………………………………………………………………………… 20 更新日時:2004/09/04 16:06 ファイル名:010_9139807361609.doc 投資方針 ① 印刷日時:04/09/16 19:42 (原目論見書１頁) USドル・ポートフォリオ 〈中 略〉 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ(「S&P」)の格付でA-1以 上またはムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」)の格付 でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧問会社 が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取得時におい て、ムーディーズ社のAa3またはS&PのAA-格以上の格付を有するものまたは、格付がなされ ていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなければならない。 〈中 略〉 ② ユーロ・ポートフォリオ 〈中 略〉 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ(「S&P」)の格付でA-1以 上またはムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」)の格付 でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧問会社 が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取得時におい て、ムーディーズ社のAa3またはS&PのAA-格以上の格付を有するものまたは、格付がなされ ていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなければならない。 〈中 略〉 ③ オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 〈中 略〉 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ(「S&P」)の格付でA-1以 上またはムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」)の格付 でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧問会社 が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取得時におい て、ムーディーズ社のAa3またはS&PのAA-格以上の格付を有するものまたは、格付がなされ ていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなければならない。 〈中 略〉 ④ カナダ・ドル・ポートフォリオ 〈中 略〉 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ(「S&P」)の格付でA-1以 上またはムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」)の格付 でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧問会社 が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取得時におい て、ムーディーズ社のAa3またはS&PのAA-格以上の格付を有するものまたは、格付がなされ ていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなければならない。 〈中 略〉 ― 1 ― 更新日時:2004/09/04 16:06 ファイル名:010_9139807361609.doc ⑤ 印刷日時:04/09/16 19:42 ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 〈中 略〉 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ(「S&P」)の格付でA-1以 上またはムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」)の格付 でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧問会社 が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取得時におい て、ムーディーズ社のAa3またはS&PのAA-格以上の格付を有するものまたは、格付がなされ ていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなければならない。 〈後 略〉 リスク要因 ① (原目論見書11頁) リスク要因 (3) 為替リスク 〈前 略〉 ① USドル・ポートフォリオ 〈中 略〉 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ(「S&P」)の格付でA1以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」)の格 付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧 問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取 得時において、ムーディーズ社のAa3またはS&PのAA-格以上の格付を有するものまたは、 格付がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなけれ ばならない。 〈中 略〉 ② ユーロ・ポートフォリオ 〈中 略〉 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ(「S&P」)の格付でA1以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」)の格 付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧 問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取 得時において、ムーディーズ社のAa3またはS&PのAA-格以上の格付を有するものまたは、 格付がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなけれ ばならない。 〈中 略〉 ― 2 ― 更新日時:2004/09/04 16:06 ファイル名:010_9139807361609.doc ③ 印刷日時:04/09/16 19:42 オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 〈中 略〉 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ(「S&P」)の格付でA1以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」)の格 付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧 問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取 得時において、ムーディーズ社のAa3またはS&PのAA-格以上の格付を有するものまたは、 格付がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなけれ ばならない。 〈中 略〉 ④ カナダ・ドル・ポートフォリオ 〈中 略〉 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ(「S&P」)の格付でA1以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」)の格 付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧 問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取 得時において、ムーディーズ社のAa3またはS&PのAA-格以上の格付を有するものまたは、 格付がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなけれ ばならない。 〈中 略〉 ⑤ ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 〈中 略〉 ファンドは、買付時において、スタンダード・アンド・プアーズ(「S&P」)の格付でA1以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク社(「ムーディーズ社」)の格 付でプライム-1以上の証券または証書、格付がなされていないものについては、投資顧 問会社が裁量でこれと同等と判断するものに限られる。ファンドの債券への投資は、取 得時において、ムーディーズ社のAa3またはS&PのAA-格以上の格付を有するものまたは、 格付がなされていない場合、投資顧問会社が裁量でこれと同等と判断するものでなけれ ばならない。 〈後 略〉 ― 3 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 第一部 印刷日時:04/09/16 19:42 証券情報(原目論見書15頁) (前略) (9) 申込取扱場所 日興コーディアル証券株式会社 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号 (以下「日興コーディアル証券」という。) ライブドア証券株式会社 東京都中央区日本橋兜町13番２号 (以下「ライブドア証券」という。平成16年７月３日、日本グローバル証券より社名変更。) (中略) 株式会社西日本シティ銀行 福岡県福岡市博多区博多駅前三丁目１番１号 (以下「西日本シティ銀行」という。平成16年10月１日、西日本銀行と福岡シティ銀行が合併。) (中略) (注) 上記販売会社の日本における本支店において、申込みの取扱いを行う。 USドル・ポートフォリオの取扱い 日興コーディアル証券、ライブドア証券、金十証券、東海東京証券、東洋証券、日興ビーンズ証券、 水戸証券、西日本シティ銀行、静銀ティーエム証券、SMBCフレンド証券、あおぞら銀行、入や萬成証 券、宇都宮証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、中央証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、ソニ ー銀行(2004年６月７日申込取扱い開始) ユーロ・ポートフォリオの取扱い 日興コーディアル証券、ライブドア証券、東海東京証券、東洋証券、日興ビーンズ証券、SMBCフレン ド証券、水戸証券、宇都宮証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、中央証券(2004年６月１日申込取扱 い開始)、ソニー銀行(2004年６月７日申込取扱い開始) オーストラリア・ドル・ポートフォリオの取扱い 日興コーディアル証券、ライブドア証券、東海東京証券、東洋証券、日興ビーンズ証券、SMBCフレン ド証券、新光証券、岡三証券、メリルリンチ日本証券、トヨタファイナンシャルサービス証券、三菱 東京ウェルスマネジメント証券、安藤証券、水戸証券、宇都宮証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、 中央証券(2004年６月１日申込取扱い開始)、ソニー銀行(2004年６月７日申込取扱い開始) (後略) 第二部 第１ ファンド情報 ファンドの状況 １ ファンドの性格(原目論見書20頁) (3) ファンドの仕組み (1) ファンドの仕組み∼管理・運用関係∼ ― 4 ― 更新日時:2004/09/17 13:33 ファイル名:020_9139807361609.doc ― 5 ― 印刷日時:04/09/17 13:33 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (3) 管理会社とトラストの関係法人との契約関係 トラスト運営上の役割 ①管理会社 ②保管受託銀行、所在地事 務・管理事務・支払事務 および登録 ・名義書換事務代行会社 ③投資顧問会社 ④日本における代行協会員 ⑤日本における販売会社 会社名 契約及び委託内容 トータル・アルファ・インベストメン ト・ファンド・マネジメント・カンパ ニー・エス・エイ (Total Alpha Investment Fund Management Company S.A.) ニッコウ・バンク(ルクセンブルグ)エ ス・エイ (Nikko Bank(Luxembourg)S.A.) トラスト改正約款(2003年８月23日効力発生) 1998年７月６日付で管理会社と当会社との間 で締結された保管契約に基づく、トラスト資 産の保管業務。(注１) 1998年７月６日付管理会社と当会社との間で 締結された投資信託業務契約(注２)に基づく 投資信託業務。 ニッコウ・グローバル・アセット・マ 1998年７月６日付管理会社と当会社との間で ネジメント(UK)リミテッド 締結された投資顧問契約(注３)に基づく、ト (Nikko Global Asset Management(UK) ラストに関する投資顧問業務。 Ltd.) 日興コーディアル証券株式会社 1998年７月６日付で管理会社と当会社との間 で締結された代行協会員契約(注４)に基づ く、日本における代行協会員業務。 日興コーディアル証券株式会社 管理会社と各販売会社との間で締結された受 ライブドア証券株式会社 益証券販売・買戻契約(注５)に基づく、日本 金十証券株式会社 におけるトラスト証券の販売・買戻し業務。 東海東京証券株式会社 東洋証券株式会社 日興ビーンズ証券株式会社 水戸証券株式会社 株式会社西日本シティ銀行 静銀ティーエム証券株式会社 SMBCフレンド証券株式会社 株式会社あおぞら銀行 新光証券株式会社 岡三証券株式会社 入や萬成証券株式会社 メリルリンチ日本証券株式会社 トヨタファイナンシャルサービス証券 株式会社 三菱東京ウェルスマネジメント証券株 式会社 安藤証券株式会社 宇都宮証券株式会社(2004年６月１日 申込取扱い開始) 中央証券株式会社(2004年６月１日申 込取扱い開始) ソニー銀行株式会社(2004年６月７日 申込取扱い開始) (上記各社を「販売会社」ということ がある。) (後略) ― 6 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ５ 運用状況(原目論見書32頁) 「５ 運用状況」については、以下の内容に原目論見書が更新されます。 １ ファンドの運用状況(ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド(以下「トラスト」という。)) (1) 投資状況 資産別および地域別の投資状況 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ 資産の種類 時価合計 米ドル 国名 債券 アメリカ合衆国 預金証書 イギリス 231,327,365.80 15.86 231,327,365.80 15.86 29,997,577.00 2.06 29,997,577.00 2.06 174,772,548.90 11.98 イギリス 99,577,704.00 6.83 アメリカ合衆国 95,849,112.50 6.57 ベルギー 72,844,108.30 4.99 オランダ 69,711,417.68 4.78 ケイマン諸島 64,810,244.00 4.44 フランス 54,917,608.00 3.77 オーストラリア 46,193,527.85 3.17 アイルランド 41,859,937.20 2.87 ニュージーランド 36,974,988.10 2.54 スウェーデン 19,997,038.00 1.37 ルクセンブルグ 14,985,865.50 1.03 ドイツ 14,900,994.00 1.02 807,395,094.03 55.36 ジャージー諸島 136,947,234.00 9.39 アメリカ合衆国 75,389,348.85 5.17 ケイマン諸島 55,476,758.60 3.80 オランダ 15,010,500.00 1.03 フランス 11,000,246.40 0.75 293,824,087.85 20.14 96,017,146.83 6.58 小計 小計 コマーシャル・ ペーパー ジャージー諸島 小計 中期債券 (2004年７月末日現在) 投資比率 (％) 小計 その他の資産(負債控除後) 合計 1,458,561,271.51 100.00 (純資産総額) (163,534百万円) (注１) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいう。以下同じ。 (注２) 米ドル(以下「米ドル」という。)の円貨換算は、2004年７月30日現在における株式会社東京三菱銀行の 対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝112.12円)による。以下同じ。 (注３) 本書の中で、金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場 合がある。また、円貨への換算は本書中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、 必要な場合四捨五入してある。従って、本書中の同一の情報につき異なった円貨表示がなされている場 合がある。 ― 7 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ 資産の種類 債券 時価合計 ユ−ロ 国名 ドイツ 9,352,115.60 6.62 スペイン 7,400,206.60 5.24 アメリカ合衆国 2,661,533.09 1.89 イギリス 2,498,553.00 1.77 オランダ 1,841,595.34 1.30 727,840.96 0.52 24,481,844.59 17.34 ノルウェイ 4,995,178.00 3.54 フランス 1,997,966.20 1.42 ケイマン諸島 1,493,065.50 1.06 8,486,209.70 6.01 アメリカ合衆国 16,733,765.74 11.85 オランダ 16,096,374.99 11.40 オーストラリア 12,490,373.10 8.85 スウェーデン 11,998,680.35 8.50 ドイツ 11,014,697.30 7.80 イギリス 10,836,966.18 7.68 ジャージー諸島 7,001,879.75 4.96 オーストリア 5,859,220.76 4.15 フランス 2,999,679.30 2.12 ケイマン諸島 2,526,040.34 1.79 アイルランド 1,393,520.43 0.99 98,951,198.24 70.08 9,272,172.12 6.57 ルクセンブルグ 小計 コマーシャル・ ペーパー 小計 中期債券 (2004年７月末日現在) 投資比率 (％) 小計 その他の資産(負債控除後) 合計 141,191,424.65 100.00 (純資産総額) (19,057百万円) (注１) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいう。以下同じ。 (注２) ユーロの円貨換算は、2004年７月30日現在における株式会社東京三菱銀行の対顧客電信売買相場の仲値 (１ユーロ＝134.97円)による。以下同じ。 (注３) 本書の中で、金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場 合がある。また、円貨への換算は本書中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ必 要な場合四捨五入してある。従って、本書中の同一の情報につき異なった円貨表示がなされている場合 がある。 ― 8 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 資産の種類 債券 時価合計 豪ドル 国名 ドイツ 30,837,157.88 4.91 アメリカ合衆国 20,032,899.20 3.19 オーストラリア 5,583,771.07 0.89 56,453,828.15 8.99 133,135,213.00 21.19 ケイマン諸島 84,575,409.00 13.46 イギリス 78,065,981.00 12.43 295,776,603.00 47.08 オーストラリア 73,494,342.76 11.70 アメリカ合衆国 46,775,333.98 7.45 ケイマン諸島 40,003,760.00 6.37 フィリピン 30,529,076.60 4.86 オーストリア 18,040,252.42 2.87 ルクセンブルグ 14,616,880.00 2.33 ドイツ 7,186,160.18 1.14 フィンランド 4,477,244.85 0.71 スウェーデン 1,804,202.38 0.29 537,571.68 0.09 237,464,824.85 37.80 38,508,644.54 6.13 小計 コマーシャル・ ペーパー オーストラリア 小計 中期債券 (2004年７月末日現在) 投資比率 (％) フランス 小計 その他の資産(負債控除後) 合計 628,203,900.54 100.00 (純資産総額) (49,063百万円) (注１) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいう。以下同じ。 (注２) オーストラリア・ドル(以下「豪ドル」という。)の円貨換算は、2004年７月30日現在における株式会社 東京三菱銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１豪ドル＝78.10円)による。以下同じ。 (注３) 本書の中で、金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場 合がある。また、円貨への換算は本書中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ必 要な場合四捨五入してある。従って、本書中の同一の情報につき異なった円貨表示がなされている場合 がある。 ― 9 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ 資産の種類 債券 時価合計 カナダ・ドル 国名 カナダ 6,040,466.30 14.64 ケイマン諸島 3,520,289.60 8.53 アメリカ合衆国 3,519,319.43 8.53 オランダ 3,031,451.13 7.35 ルクセンブルグ 1,774,836.37 4.30 ドイツ 1,745,918.23 4.23 730,084.69 1.77 20,362,365.75 49.36 3,500,391.80 8.48 3,500,391.80 8.48 オーストラリア 4,499,359.75 10.91 オランダ 4,748,943.01 11.51 カナダ 3,568,042.27 8.65 イギリス 1,000,383.10 2.42 13,816,728.13 33.49 3,576,747.22 8.67 アイルランド 小計 預金証書 イギリス 小計 中期債券 (2004年７月末日現在) 投資比率 (％) 小計 その他の資産(負債控除後) 合計 41,256,232.90 100.00 (純資産総額) (3,485百万円) (注１) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいう。以下同じ。 (注２) カナダ・ドル(以下「加ドル」という。)の円貨換算は、2004年７月30日現在における株式会社東京三菱 銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１加ドル＝84.47円)による。以下同じ。 (注３) 本書の中で、金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場 合がある。また、円貨への換算は本書中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ必 要な場合四捨五入してある。従って、本書中の同一の情報につき異なった円貨表示がなされている場合 がある。 ― 10 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 資産の種類 債券 コマーシャル・ ペーパー 中期債券 国名 時価合計 ニュージーランド・ドル (2004年７月末日現在) 投資比率 (％) カナダ 4,476,185.08 5.03 オーストラリア 2,853,501.63 3.21 小計 7,329,686.71 8.24 カナダ 4,931,649.00 5.55 小計 4,931,649.00 5.55 オーストラリア 13,706,056.16 15.41 イギリス 5,304,055.39 5.97 ドイツ 3,567,213.87 4.01 アイルランド 2,599,228.19 2.92 999,286.49 1.12 26,175,840.10 29.44 50,481,899.79 56.77 オランダ 小計 その他の資産(負債控除後) 合計 88,919,075.60 100.00 (純資産総額) (6,300百万円) (注１) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいう。以下同じ。 (注２) ニュージーランド・ドル(以下「NZドル」という。)の円貨換算は、2004年７月30日現在における株式会 社東京三菱銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１NZドル＝70.85円)による。以下同じ。 (注３) 本書の中で、金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場 合がある。また、円貨への換算は本書中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ必 要な場合四捨五入してある。従って、本書中の同一の情報につき異なった円貨表示がなされている場合 がある。 ― 11 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (2) 運用実績 ① 純資産の推移 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ 2003年８月以降2004年７月までの各月末の純資産の推移は次のとおりである。 純資産総額 千米ドル １口当りの純資産価格 百万円 米セント 円 2003年８月末日 1,182,658.00 132,600 1 1 ９月末日 1,289,988.00 144,633 1 1 10月末日 1,383,010.00 155,063 1 1 11月末日 1,383,843.00 155,156 1 1 12月末日 1,458,215.00 163,495 1 1 2004年１月末日 1,523,657.00 170,832 1 1 ２月末日 1,495,703.00 167,698 1 1 ３月末日 1,604,776.00 179,927 1 1 ４月末日 1,569,095.00 175,927 1 1 ５月末日 1,444,500.00 161,957 1 1 ６月末日 1,452,453.00 162,849 1 1 ７月末日 1,458,561.00 163,534 1 1 ― 12 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ 2003年８月以降2004年７月までの各月末の純資産の推移は次のとおりである。 純資産総額 千ユーロ １口当りの純資産価格 百万円 ユーロ・セント 円 2003年８月末日 153,252 20,684 1 1 ９月末日 142,742 19,266 1 1 10月末日 142,533 19,238 1 1 11月末日 141,957 19,160 1 1 12月末日 142,276 19,203 1 1 2004年１月末日 146,076 19,716 1 1 ２月末日 141,562 19,107 1 1 ３月末日 151,358 20,429 1 1 ４月末日 152,164 20,538 1 1 ５月末日 138,133 18,644 1 1 ６月末日 139,902 18,883 1 1 ７月末日 141,191 19,057 1 1 ― 13 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 2003年８月以降2004年７月までの各月末の純資産の推移は次のとおりである。 純資産総額 千豪ドル １口当りの純資産価格 百万円 豪セント 円 2003年８月末日 452,849 35,368 1 1 ９月末日 428,786 33,488 1 1 10月末日 403,468 31,511 1 1 11月末日 418,222 32,663 1 1 12月末日 438,417 34,240 1 1 2004年１月末日 488,234 38,131 1 1 ２月末日 491,555 38,390 1 1 ３月末日 542,139 42,341 1 1 ４月末日 531,127 41,481 1 1 ５月末日 555,234 43,364 1 1 ６月末日 606,888 47,398 1 1 ７月末日 628,204 49,063 1 1 ― 14 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ 2003年８月以降2004年７月までの各月末の純資産の推移は次のとおりである。 純資産総額 千加ドル １口当りの純資産価格 百万円 加セント 円 2003年８月末日 35,001.00 2,957 1 1 ９月末日 35,596.00 3,007 1 1 10月末日 35,914.00 3,034 1 1 11月末日 36,169.00 3,055 1 1 12月末日 37,093.00 3,133 1 1 2004年１月末日 42,779.00 3,614 1 1 ２月末日 43,282.00 3,656 1 1 ３月末日 39,690.00 3,353 1 1 ４月末日 40,095.00 3,387 1 1 ５月末日 40,029.00 3,381 1 1 ６月末日 40,924.00 3,457 1 1 ７月末日 41,256.00 3,485 1 1 (注) カナダ・ドル・ポートフォリオは、2003年８月28日から運用を開始した。 ― 15 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 2003年８月以降2004年７月までの各月末の純資産の推移は次のとおりである。 純資産総額 千NZドル １口当りの純資産価格 百万円 NZセント 円 2003年８月末日 45,004.00 3,189 1 1 ９月末日 49,244.00 3,489 1 1 10月末日 53,877.00 3,817 1 1 11月末日 57,032.00 4,041 1 1 12月末日 62,137.00 4,402 1 1 2004年１月末日 63,174.00 4,476 1 1 ２月末日 57,423.00 4,068 1 1 ３月末日 63,245.00 4,481 1 1 ４月末日 56,999.00 4,038 1 1 ５月末日 59,618.00 4,224 1 1 ６月末日 53,649.00 3,801 1 1 ７月末日 88,919.00 6,300 1 1 (注) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオは、2003年８月28日から運用を開始した。 ― 16 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc ② 印刷日時:04/09/16 19:42 分配の推移 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ ファンド証券の一口当り純資産価格を１米セントに維持するために必要な額の分配を日々宣 言している。毎月の最終営業日に、当該最終営業日の直前の日までに宣言され、発生済・未払 いのすべての分配金は税引後再投資されている。 2003年８月１日から2004年７月末日までの分配金の合計額は、8,172,759.62米ドルであった。 (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ ファンド証券の一口当り純資産価格を１ユーロ・セントに維持するために必要な額の分配を 日々宣言している。毎月の最終営業日に、当該最終営業日の直前の日までに宣言され、発生 済・未払いのすべての分配金は税引後再投資されている。 2003年８月１日から2004年７月末日までの分配金の合計額は、2,172,155.36ユーロであった。 (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ ファンド証券の一口当り純資産価格を１豪セントに維持するために必要な額の分配を日々宣 言している。毎月の最終営業日に、当該最終営業日の直前の日までに宣言され、発生済・未払 いのすべての分配金は税引後再投資されている。 2003年８月１日から2004年７月末日までの分配金の合計額は、22,072,918.10豪ドルであった。 (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ ファンド証券の一口当り純資産価格を１加セントに維持するために必要な額の分配を日々宣 言している。毎月の最終営業日に、当該最終営業日の直前の日までに宣言され、発生済・未払 いのすべての分配金は税引後再投資されている。 2003年８月28日から2004年７月末日までの分配金の合計額は、638,979.66加ドルであった。 (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ ファンド証券の一口当り純資産価格を１NZセントに維持するために必要な額の分配を日々宣 言している。毎月の最終営業日に、当該最終営業日の直前の日までに宣言され、発生済・未払 いのすべての分配金は税引後再投資されている。 2003年８月28日から2004年７月末日までの分配金の合計額は、2,555,991.81NZドルであった。 ― 17 ― 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc ③ 収益率の推移 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ (注) 期間 収益率(注) 2003年８月１日∼2004年７月31日 0.7287％ 収益率(％)＝100×(a-b)／b a＝2004年７月31日の１口当り純資産価格(分配付の額) b＝2003年７月31日の１口当り純資産価格(分配落の額) (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ (注) 期間 収益率(注) 2003年８月１日∼2004年７月31日 1.4974％ 収益率(％)＝100×(a-b)/b a＝2004年７月31日の１口当り純資産価格(分配付の額) b＝2003年７月31日の１口当り純資産価格(分配落の額) (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ (注) 期間 収益率(注) 2003年８月１日∼2004年７月31日 4.5184％ 収益率(％)＝100×(a-b)/b a＝2004年７月31日の１口当り純資産価格(分配付の額) b＝2003年７月31日の１口当り純資産価格(分配落の額) (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ (注) 期間 収益率(注) 2003年８月28日∼2004年７月31日 1.7905％ 収益率(％)＝100×(a-b)/b a＝2004年７月31日の１口当り純資産価格(分配付の額) b＝当初発行価格(0.01加ドル) (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ (注) 期間 収益率(注) 2003年８月28日∼2004年７月31日 4.4781％ 収益率(％)＝100×(a-b)/b a＝2004年７月31日の１口当り純資産価格(分配付の額) b＝当初発行価格(0.01NZドル) ― 18 ― 印刷日時:04/09/16 19:42 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (3) 販売及び買戻しの実績 (ⅰ)USドル・ポートフォリオ 2003年８月１日以降2004年７月末日までの販売および買戻しの実績ならびに2004年７月末日現 在の発行済口数は次のとおりである。 販売口数 (注) 買戻口数 142,513,640,292 116,782,073,715 (142,513,591,504) (116,782,073,715) ( )の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数である。 発行済口数 145,852,894,698 (145,844,110,403) (ⅱ)ユーロ・ポートフォリオ 2003年８月１日以降2004年７月末日までの販売および買戻しの実績ならびに2004年７月末日現 在の発行済口数は次のとおりである。 販売口数 (注) 買戻口数 10,733,422,602 11,838,561,667 (10,733,422,602) (11,838,561,667) ( )の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数である。 発行済口数 14,118,577,018 (14,118,577,018) (ⅲ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 2003年８月１日以降2004年７月末日までの販売および買戻しの実績ならびに2004年７月末日現 在の発行済口数は次のとおりである。 販売口数 (注) 買戻口数 98,954,698,701 77,415,784,450 (98,954,698,701) (77,415,784,450) ( )の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数である。 発行済口数 62,812,131,461 (62,812,131,461) (ⅳ)カナダ・ドル・ポートフォリオ 2003年８月28日以降2004年７月末日までの販売および買戻しの実績ならびに2004年７月末日現 在の発行済口数は次のとおりである。 販売口数 (注) 買戻口数 4,950,509,072 825,056,561 (4,950,509,072) (825,056,561) ( )の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数である。 発行済口数 4,125,452,511 (4,125,452,511) (ⅴ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 2003年８月28日以降2004年７月末日までの販売および買戻しの実績ならびに2004年７月末日現 在の発行済口数は次のとおりである。 販売口数 (注) 買戻口数 31,794,065,908 22,903,404,982 (31,794,065,908) (22,903,404,982) ( )の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数である。 ― 19 ― 発行済口数 8,890,660,926 (8,890,660,926) 更新日時:2004/09/09 15:21 ファイル名:020_9139807361609.doc 第２ 印刷日時:04/09/16 19:42 ファンドの経理状況(原目論見書61頁) 以下の中間財務書類が追加されます。 ａ トラストの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計 原則に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである(ただし、円換算部分を除く。)。 トラストの中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則」第63条第 ４項但書の規定に準拠して作成されている。 ｂ 上記中間財務書類は、トラストの本国における独立監査人の監査を受けていない。 ｃ トラストの原文の財務書類は、それぞれ下記の通貨で表示されている。 USドル・ポートフォリオ ＝米ドル ユーロ・ポートフォリオ ＝ユーロ オーストラリア・ドル・ポートフォリオ ＝オーストラリア・ドル カナダ・ドル・ポートフォリオ ＝カナダ・ドル ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ ＝ニュージーランド・ドル 日本文の財務書類には円換算額が併記されている。日本円による金額は、以下に掲げた各通貨の 2004年７月30日現在における株式会社東京三菱銀行の対顧客電信売買相場の仲値で換算されている。 なお、千円未満の金額は四捨五入されている。 １米ドル ＝112.12円 １ユーロ ＝134.97円 １オーストラリア・ドル ＝ 78.10円 １カナダ・ドル ＝ 84.47円 １ニュージーランド・ドル ＝ 70.85円 ― 20 ― 更新日時:2004/09/10 14:52 ファイル名:030_a_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 (1) 資産及び負債の状況 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 純資産計算書 2004年６月30日現在 (各サブ・ファンドの通貨で表示) USドル・ポートフォリオ 注 米ドル 千円 資産 投資有価証券−取得原価 投資有価証券−時価評価額 2.3 現金および預金 1,299,228,307.77 145,669,477.87 1,300,467,852.51 145,808,455.62 155,900,506.12 17,479,564.75 未収預金利息 2.6 4,226.98 473.93 未収債券利息 2.6 1,560,142.00 174,923.12 設立費 2.5 0.00 0.00 前払金 0.00 0.00 1,457,932,727.61 163,463,417.42 負債 未払代行協会員報酬 ５ 1,601,731.22 179,586.10 未払投資顧問報酬 ４ 348,926.29 39,121.62 未払保管報酬 ６ 381,424.50 42,765.31 未払弁護士報酬 23,283.84 2,610.58 未払専門家報酬 24,204.77 2,713.84 未払年次税 ７ 36,352.38 4,075.83 未払管理報酬 ３ 38,137.18 4,275.94 86,411.43 9,688.45 ８ 735,417.86 82,455.05 0.00 0.00 3,275,889.47 367,292.73 1,454,656,838.14 163,096,124.69 未払公告費 未払分配金 未払創立費 純資産額 発行済受益証券口数 一口当り純資産価格 145,462,963,119 ８ 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 21 ― 0.01 1.12円 更新日時:2004/09/10 14:52 ファイル名:030_a_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 純資産計算書 2004年６月30日現在 (各サブ・ファンドの通貨で表示) ユーロ・ポートフォリオ 注 ユーロ 千円 資産 投資有価証券−取得原価 投資有価証券−時価評価額 2.3 現金および預金 132,836,218.54 17,928,904.42 132,525,864.33 17,887,015.91 6,563,932.14 885,933.92 未収預金利息 2.6 12,460.61 1,681.81 未収債券利息 2.6 1,558,833.04 210,395.70 設立費 2.5 0.00 0.00 0.00 0.00 140,661,090.12 18,985,027.33 180,540.84 24,367.60 前払金 負債 未払代行協会員報酬 ５ 未払投資顧問報酬 ４ 54,177.65 7,312.36 未払保管報酬 ６ 18,055.46 2,436.95 未払弁護士報酬 2,638.99 356.18 未払専門家報酬 1,121.39 151.35 未払年次税 ７ 3,502.23 472.70 未払管理報酬 ３ 3,610.62 487.33 1,496.77 202.02 171,243.24 23,112.70 0.00 0.00 436,387.19 58,899.18 140,224,702.93 18,926,128.15 未払公告費 未払分配金 ８ 未払創立費 純資産額 発行済受益証券口数 一口当り純資産価格 14,021,911,020 ８ 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 22 ― 0.01 1.35円 更新日時:2004/09/10 14:52 ファイル名:030_a_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 純資産計算書 2004年６月30日現在 (各サブ・ファンドの通貨で表示) オーストラリア・ドル・ ポートフォリオ 注 オーストラリア・ドル 千円 資産 投資有価証券−取得原価 投資有価証券−時価評価額 2.3 現金および預金 566,932,609.03 44,277,436.77 569,204,955.30 44,454,907.01 46,668,786.59 3,644,832.23 未収預金利息 2.6 229,457.02 17,920.59 未収債券利息 2.6 4,309,572.13 336,577.58 設立費 2.5 0.00 0.00 0.00 0.00 620,412,771.04 48,454,237.42 ５ 700,428.96 54,703.50 未払投資顧問報酬 ４ 183,871.46 14,360.36 未払保管報酬 ６ 70,048.93 5,470.82 11,238.87 877.76 前払金 負債 未払代行協会員報酬 未払弁護士報酬 未払専門家報酬 5,703.10 445.41 未払年次税 ７ 15,190.17 1,186.35 未払管理報酬 ３ 14,008.69 1,094.08 0.00 0.00 2,399,116.96 187,371.03 未払公告費 未払分配金 ８ 未払創立費 純資産額 発行済受益証券口数 一口当り純資産価格 0.00 0.00 3,399,607.15 265,509.32 617,013,163.90 48,188,728.10 61,693,303,508 ８ 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 23 ― 0.01 0.78円 更新日時:2004/09/10 14:52 ファイル名:030_a_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 純資産計算書 2004年６月30日現在 （各サブ・ファンドの通貨で表示） カナダ・ドル・ポートフォリオ 注 カナダ・ドル 千円 資産 投資有価証券−取得原価 投資有価証券−時価評価額 2.3 現金および預金 34,565,021.99 2,919,707.41 34,025,197.63 2,874,108.44 5,856,099.48 494,664.72 未収預金利息 2.6 8,553.57 722.52 未収債券利息 2.6 1,281,611.26 108,257.70 設立費 2.5 90,833.62 7,672.72 0.00 0.00 41,262,295.56 3,485,426.11 50,263.48 4,245.76 前払金 負債 未払代行協会員報酬 ５ 未払投資顧問報酬 ４ 15,084.05 1,274.15 未払保管報酬 ６ 10,054.03 849.26 未払弁護士報酬 714.71 60.37 未払専門家報酬 548.64 46.34 86.53 未払年次税 ７ 1,024.39 未払管理報酬 ３ 1,005.02 84.89 2,830.31 239.08 52,322.45 4,419.68 41,401.85 3,497.21 175,248.93 14,803.28 41,087,046.63 3,470,622.83 未払公告費 未払分配金 ８ 未払創立費 純資産額 発行済受益証券口数 一口当り純資産価格 4,108,538,780 ８ 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 24 ― 0.01 0.84円 更新日時:2004/09/10 14:52 ファイル名:030_a_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 純資産計算書 2004年６月30日現在 （各サブ・ファンドの通貨で表示） 注 ニュージーランド・ドル・ ポートフォリオ ニュージーランド・ 千円 ドル 資産 投資有価証券−取得原価 投資有価証券−時価評価額 2.3 現金および預金 52,229,551.27 3,700,463.71 52,351,759.20 3,709,122.14 1,587,388.82 112,466.50 未収預金利息 2.6 14,531.40 1,029.55 未収債券利息 2.6 976,189.58 69,163.03 設立費 2.5 111,762.16 7,918.35 1,390.59 187.69 55,043,021.75 3,899,798.09 前払金 負債 未払代行協会員報酬 ５ 76,913.09 5,449.29 未払投資顧問報酬 ４ 23,081.82 1,635.35 未払保管報酬 ６ 15,384.79 1,090.01 988.73 70.05 未払弁護士報酬 未払専門家報酬 816.58 57.85 未払年次税 ７ 1,343.20 95.17 未払管理報酬 ３ 1,538.05 108.97 3,839.46 272.03 ８ 210,137.85 14,888.27 48,558.73 3,440.39 未払公告費 未払分配金 未払創立費 382,602.30 27,107.37 純資産額 54,660,419.45 3,872,690.72 発行済受益証券口数 5,465,333,779 一口当り純資産価格 ８ 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 25 ― 0.01 0.71円 更新日時:2004/09/10 14:52 ファイル名:030_a_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 純資産計算書 2004年６月30日現在 結合 注 米ドル 千円 資産 投資有価証券−取得原価 投資有価証券−時価評価額 2.3 現金および預金 1,909,838,821.20 214,131,129 1,911,946,822.89 214,367,478 201,400,168.95 22,580,987 未収預金利息 2.6 193,161.66 21,657 未収債券利息 2.6 7,988,248.34 895,642 設立費 2.5 137,924.45 15,464 876.70 68 2,121,667,202.99 237,881,327 2,389,428.67 267,903 前払金 負債 未払代行協会員報酬 ５ 未払投資顧問報酬 ４ 567,144.05 63,588 未払保管報酬 ６ 468,784.59 52,560 35,387.90 3,968 未払弁護士報酬 未払専門家報酬 30,419.94 3,411 未払年次税 ７ 52,681.47 5,907 未払管理報酬 ３ 53,890.65 6,042 92,745.99 10,399 2,769,561.53 310,523 未払公告費 未払分配金 ８ 未払創立費 純資産額 発行済受益証券口数 一口当り純資産価格 61,363.85 6,880 6,521,408.65 731,180 2,115,145,794.35 237,150,146 ― ８ 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 26 ― ― 更新日時:2004/09/10 14:52 ファイル名:030_a_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 統計情報 (各サブ・ファンドの通貨で表示) USドル・ポートフォリオ 期末現在発行済受益証券口数： 2001年12月31日 135,815,119,044 2002年12月31日 139,614,250,606 2003年12月31日 147,147,790,465 当期発行口数 66,237,938,519 当期買戻し口数 (67,922,765,865) 2004年６月30日 145,462,963,119 米ドル 千円 2001年12月31日 1,358,151,190 152,275,911 2002年12月31日 1,396,142,508 156,535,498 2003年12月31日 1,471,477,905 164,982,103 2004年６月30日 1,454,656,838 163,096,125 期末現在純資産額： 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 27 ― 更新日時:2004/09/10 14:52 ファイル名:030_a_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 統計情報 (各サブ・ファンドの通貨で表示) ユーロ・ポートフォリオ 期末現在発行済受益証券口数： 2001年12月31日 24,543,481,476 2002年12月31日 19,584,422,323 2003年12月31日 14,287,242,115 当期発行口数 5,689,974,905 当期買戻し口数 (5,955,306,000) 2004年６月30日 14,021,911,020 ユーロ 千円 2001年12月31日 245,434,815 33,126,337 2002年12月31日 195,844,224 26,433,095 2003年12月31日 142,872,421 19,283,491 2004年６月30日 140,224,703 18,926,128 期末現在純資産額： 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 28 ― 更新日時:2004/09/10 14:52 ファイル名:030_a_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 統計情報 (各サブ・ファンドの通貨で表示) オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 期末現在発行済受益証券口数： 2001年12月31日 57,456,506,871 2002年12月31日 46,752,734,222 2003年12月31日 44,594,592,383 当期発行口数 57,422,206,786 当期買戻し口数 (40,323,495,661) 2004年６月30日 61,693,303,508 オーストラリア・ドル 千円 2001年12月31日 574,565,069 44,873,532 2002年12月31日 467,527,343 36,513,885 2003年12月31日 445,945,924 34,828,377 2004年６月30日 617,013,164 48,188,728 期末現在純資産額： 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 29 ― 更新日時:2004/09/10 14:52 ファイル名:030_a_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 統計情報 (各サブ・ファンドの通貨で表示) カナダ・ドル・ポートフォリオ ニュージーランド・ドル・ ポートフォリオ 期末現在発行済受益証券口数： 2001年12月31日 ― ― 2002年12月31日 ― ― 2003年12月31日 3,716,358,944 6,451,677,905 当期発行口数 1,036,413,624 当期買戻し口数 2004年６月30日 12,574,706,337 (644,233,788) (13,561,050,463) 4,108,538,780 5,465,333,779 カナダ・ドル 千円 ニュージーランド・ ドル 千円 2001年12月31日 ― ― ― ― 2002年12月31日 ― ― ― ― 2003年12月31日 37,163,589 3,139,208 64,516,779 4,571,014 2004年６月30日 41,087,047 4,606,680 54,660,419 7,377,517 期末現在純資産額： 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 30 ― ファイル名:030_b_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/04 16:16 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 財務書類に対する注記 2004年６月30日現在 注１ 事業活動 契約型傘型投資信託として組織されたニッコウ・マネー・マーケット・ファンド(以下「トラスト」と いう。)は、存続期間無期限の、有価証券およびその他の資産を共有する共有持分型投資信託である。ト ラストは、管理会社と保管受託銀行の間の相互の合意により、またはルクセンブルグ法に定められた事 情により、いつでも解散することができる。 トラストは、マネー・マーケット・ファンド(USドル)の名称で管理会社により設定された。1998年８ 月３日に、ファンドは傘型ファンドとして再編成され、名称はニッコウ・マネー・マーケット・ファン ドに変更された。 トラストは、ルクセンブルグ大公国の2002年12月20日法パートⅡに基づいて組織されている。 各サブ・ファンドの資産は、それぞれの投資方針および投資目的に従い別々に投資される。 各サブ・ファンドの目的は、質の高い短期金融商品に投資することにより、元本を維持し流動性を保 ちながら、好収益を得ることである。 2003年８月28日に、サブ・ファンドである、ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド−カナダ・ド ル・ポートフォリオおよびニッコウ・マネー・マーケット・ファンド−ニュージーランド・ドル・ポー トフォリオの運用が開始された。 2004年６月30日現在、５つのサブ・ファンドが運用されている。 ・ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド−USドル・ポートフォリオ (以下「USドル・ポートフォリオ」という) ・ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド−ユーロ・ポートフォリオ (以下「ユーロ・ポートフォリオ」という) ・ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド−オーストラリア・ドル・ポートフォリオ (以下「オーストラリア・ドル・ポートフォリオ」という) ・ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド−カナダ・ドル・ポートフォリオ (以下「カナダ・ドル・ポートフォリオ」という) ・ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド−ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ (以下「ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ」という) 注２ 重要な会計方針 2.1) 財務書類の表示 本財務書類は、ルクセンブルグの契約型投資信託に関する規制に従って作成されている。 ― 31 ― ファイル名:030_b_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/04 16:16 印刷日時:04/09/16 19:42 2.2) 純資産計算書、運用計算書および純資産変動計算書 トラストの財務書類の結合値は、米ドルで表示されている。純資産計算書の結合値は、当期間末 現在の実勢為替レートを使用して米ドルで表示されている。運用計算書および純資産変動計算書の 結合値は、年平均の為替レートを使用して米ドルで表示されている。 2.3) 投資有価証券 各サブ・ファンドの債券、債務証券および短期金融商品は、償却原価に基づき評価される。この 評価方法は、投資証券を取得原価で評価し、以後証券の市場価格に与える金利変動の影響にかかわ りなく、割引額またはプレミアム分を満期まで均等額で償却することを前提としている。割引額ま たはプレミアムの償却額は、純資産変動計算書上「投資有価証券未実現評価損益の変動」に含まれ る。満期時に、実現純利益は「受取利息」に計上される。 2.4) 外貨換算 サブ・ファンドの通貨以外の通貨で表示されている資産および負債は、期末日現在の実勢為替 レートで換算される。外貨建ての取引は、取引日現在の実勢為替レートでサブ・ファンドの通貨に 換算される。外貨取引にかかる損益は、当期の損益を決定する際に損益計算書および純資産変動計 算書上で認識される。 2.5) 創業費 創業費は、最大５年で償却される。 2.6) 利息 受取利息は日々発生する。 注３ 管理報酬 管理会社は、各四半期末に、当該四半期中の各サブ・ファンドの日々の平均純資産額の年率0.01％を、 管理報酬としてトラストの純資産から受領する権利を有する。 ― 32 ― ファイル名:030_b_9139807361609.doc 注４ 更新日時:2004/09/04 16:16 印刷日時:04/09/16 19:42 投資顧問報酬 投資顧問会社は、四半期毎に、当該四半期中の各サブ・ファンドの日々の平均純資産額の以下に示す 年率を、投資顧問報酬として各サブ・ファンドの純資産から受領する権利を有する。 USドル・ポートフォリオ −２億米ドル以下 0.130％ −２億米ドル超５億米ドル以下 0.105％ −５億米ドル超20億米ドル以下 0.080％ −20億米ドル超 0.070％ ユーロ・ポートフォリオ −２億ユーロ以下 0.150％ −２億ユーロ超５億ユーロ以下 0.125％ −５億ユーロ超20億ユーロ以下 0.100％ −20億ユーロ超 0.090％ オーストラリア・ドル・ポートフォリオ −２億オーストラリア・ドル以下 0.150％ −２億オーストラリア・ドル超5億オーストラリア・ドル以下 0.125％ −５億オーストラリア・ドル超20億オーストラリア・ドル以下 0.100％ −20億オーストラリア・ドル超 0.090％ カナダ・ドル・ポートフォリオ −２億カナダ・ドル以下 0.150％ −２億カナダ・ドル超５億カナダ・ドル以下 0.125％ −５億カナダ・ドル超20億カナダ・ドル以下 0.100％ −20億カナダ・ドル超 0.090％ ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ −２億ニュージーランド・ドル以下 0.150％ −２億ニュージーランド・ドル超５億ニュージーランド・ドル以下 0.125％ −５億ニュージーランド・ドル超20億ニュージーランド・ドル以下 0.100％ −20億ニュージーランド・ドル超 0.090％ 注５ 代行協会員報酬 日本における代行協会員は、各四半期末に、報酬として、当該四半期中の各サブ・ファンドの日々の 平均純資産額に対してUSドル・ポートフォリオは年率0.42％、ユーロ・ポートフォリオ、オーストラリ ア・ドル・ポートフォリオ、カナダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポート フォリオは年率0.05％を、各サブ・ファンドの純資産から受領する権利を有する。代行協会員より発生 した合理的な支出および立替金は、各サブ・ファンドが負担する。 ― 33 ― ファイル名:030_b_9139807361609.doc 注６ 更新日時:2004/09/04 16:16 印刷日時:04/09/16 19:42 保管報酬 保管受託銀行は、各四半期末の各サブ・ファンドの純資産総額の一定率の保管報酬を、各サブ・ファ ンドの純資産から受領する権利を有し、これは四半期毎に支払われる。保管受託銀行より発生する合理 的な出費および立替金(電話、電子メール、通信および郵便を含むが、これに限定されない。)ならびに トラスト資産の保管を委託された銀行および金融機関の保管料は、トラストが負担する。 注７ 税制 トラストは税金に関し、ルクセンブルグの法律に準拠している。ルクセンブルグにおける現行法規の もとでは、トラストの純資産額に対し年率0.01％の資本税(「年次税」)が課せられており、四半期毎に 計算され支払われる。 現行法のもとでは、トラストもその受益者もルクセンブルグにおいていかなる所得税またはキャピタ ルゲイン税も課せられず、源泉税または相続税も課せられない。トラストは、当該国における源泉税控 除後の投資有価証券からの収益を回収している。 注８ 分配方針 管理会社の目的は、各サブ・ファンドの一口当り純資産価格を、それぞれ0.01米ドル、0.01ユーロ、 0.01オーストラリア・ドル、0.01カナダ・ドルおよび0.01ニュージーランド・ドルに維持することであ る。 宣言済の未払分配金は、受益証券の買戻し時に買戻し代金とともに支払われる。 さらに、毎月の最終営業日に、各サブ・ファンドについて、かかる最終営業日の前日(当該日を含む) までに宣言済の未払分配金は、かかる最終営業日の前日に適用される当該サブ・ファンドの一口当りの 純資産価格で、追加発行される受益証券に自動的に再投資される。 ― 34 ― ファイル名:031_a_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/08 1:07 印刷日時:04/09/16 19:42 (2) 投資有価証券明細表等 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：米ドル) USドル・ポートフォリオ 額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 純資産に対する 割合 米ドル 米ドル ％ I 公認の証券取引所に上場が認められている譲渡性のある有価証券 債券 8,665,000 AIG SUNAMER GLOBAL FIN FRN 15NOV04 米ドル 8,666,126 8,665,159 0.60 11,000,000 AIG SUNAMER GLOBAL FIN FRN 15NOV04 米ドル 11,003,850 11,000,580 0.76 11,660,000 AIG SUNAMER GLOBAL FIN FRN 15NOV04 米ドル 11,661,166 11,660,169 0.80 25,000,000 AIG SUNAMER GLOBAL FIN FRN 15NOV04 米ドル 25,000,000 25,000,000 1.72 50,000,000 SYNDICATED LOAN FD TST FRN 22JUL04 米ドル 50,000,000 50,000,000 3.44 106,331,142 106,325,908 7.31 債券合計 ミディアム・ターム・ノート 10,015,000 AIG SUNAMER INST. FUND 8.00 31MAY05 米ドル 10,532,776 10,522,178 0.72 4,869,000 BANK NEDERLANDSE GEM 6.25 23JUL04 米ドル 5,107,094 4,884,169 0.34 6,300,000 GENERAL ELECTR CAP 6.25 18AUG04 米ドル 6,560,190 6,341,260 0.44 15,000,000 JACKSON NAT LIFE FUND FRN 26JUL04 米ドル 15,055,500 15,001,667 1.03 10,000,000 LINKS FINANCE CORP 1.38 03MAR05 米ドル 10,000,000 10,000,000 0.69 25,000,000 TRAVELERS INSURANCE CO FRN 26SEP06 米ドル 24,969,750 24,972,928 1.72 25,000,000 TRAVELERS INSURANCE CO FRN 26SEP06 米ドル 24,969,750 24,972,928 1.72 22,000,000 WHISTLEJACKET CAP 1.46 08APR05 米ドル 22,000,000 22,000,000 1.51 25,000,000 WHISTLEJACKET CAP 1.58 02DEC04 米ドル 25,000,000 25,000,000 1.72 20,000,000 WHISTLEJACKET CAPITAL FRN 12OCT04 米ドル 19,998,000 19,999,436 1.37 20,000,000 WHISTLEJACKET CAPITAL FRN 12OCT04 米ドル 19,999,000 19,999,714 1.37 ミディアム・ターム・ノート合計 184,192,060 183,694,278 12.63 公認の証券取引所に上場が認められて いる譲渡性のある有価証券合計 290,523,202 290,020,187 19.94 1.03 Ⅱ 他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券 ミディアム・ターム・ノート 15,000,000 BETA FINANCE FRN 17JAN06 米ドル 14,995,500 14,995,748 20,000,000 BETA FINANCE FRN 17JAN06 米ドル 19,994,000 19,994,330 1.37 25,000,000 CREDIT SUISSE FRST BOST FRN 15NOV04 米ドル 25,087,000 25,040,020 1.72 GENERAL ELECTRIC CAP FRN 15SEP04 米ドル 5,000,000 ミディアム・ターム・ノート合計 ― 35 ― 4,995,650 4,999,473 0.34 65,072,150 65,029,570 4.47 ファイル名:031_a_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/08 1:07 印刷日時:04/09/16 19:42 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：米ドル) USドル・ポートフォリオ 額面 Ⅱ 銘柄 通貨 取得原価 時価 純資産に対する 割合 米ドル 米ドル ％ 他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き） 債券 7,000,000 ASIF GLOBAL FIN FRN 02SEP05 144A 米ドル 7,007,700 7,004,203 0.48 20,000,000 ASIF GLOBAL FIN FRN 11DEC06 144A 米ドル 20,000,000 20,000,000 1.37 15,000,000 GENERAL ELECTRIC CAP FRN 03FEB05 米ドル 14,997,000 14,999,076 1.03 20,000,000 GENERAL ELECTRIC CAP FRN 15MAR05 米ドル 19,994,000 19,997,936 1.37 61,998,700 62,001,215 4.26 127,070,850 127,030,785 8.73 債券合計 他の規制ある市場で取引されている譲渡 性のある有価証券合計 Ⅲ 非上場証券 債券 13,000,000 JOHN HANCOCK GBL FRN 13SEP04 米ドル 13,003,900 13,000,611 0.89 25,000,000 SYNDICATED LOAN FD TST FRN 09DEC04 米ドル 25,000,000 25,000,000 1.72 5,000,000 SYNDICATED LOAN FRN 144A 16MAY05 米ドル 5,000,000 5,000,000 0.34 20,000,000 SYNDICATED LOAN FRN 144A 16MAY05 米ドル 20,000,000 20,000,000 1.37 63,003,900 63,000,611 4.33 債券合計 ミディアム・ターム・ノート 11,000,000 CAIXA GENERAL DEPOSITOS FRN 09SEP04 11,001,650 11,000,426 0.76 ミディアム・ターム・ノート合計 米ドル 11,001,650 11,000,426 0.76 非上場証券合計 74,005,550 74,001,037 5.09 Ⅳ その他の債務証券 預金証書 10,000,000 NORD DEUTSCHE LB 1.355 05AUG04 米ドル 10,009,920 10,002,645 0.69 預金証書合計 米ドル 10,009,920 10,002,645 0.69 ― 36 ― ファイル名:031_b_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/04 16:16 印刷日時:04/09/16 19:41 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：米ドル) USドル・ポートフォリオ 額面 Ⅳ 銘柄 通貨 取得原価 時価 米ドル 米ドル 純資産に対する 割合 ％ その他の債務証券(続き) コマーシャル・ペーパー 20,000,000 AB SPINTAB SWEDMORTGAGE CP 04AUG04 米ドル 19,928,330 19,979,270 20,000,000 ABN AMRO BK CP 13JUL04 米ドル 19,959,659 19,992,288 1.37 1.37 15,000,000 ABN AMRO BOUWFONDS CP 08JUL04 米ドル 14,910,673 14,996,073 1.03 1.06 15,400,000 ABN AMRO BOUWFONDS CP 09AUG04 米ドル 15,324,870 15,381,100 10,000,000 BANCO SANT CENT HISP CP26NOV04 米ドル 9,856,681 9,940,846 0.68 11,000,000 BANK OF WESTERN AUSTRAL CP 04NOV04 米ドル 10,927,867 10,948,534 0.75 15,000,000 BANQUE FED CREDIT MUT CP 07SEP04 米ドル 14,948,718 14,962,754 1.03 12,300,000 BOS INTL AUSTRALIA CP 03AUG04 米ドル 12,284,235 12,284,685 0.84 15,000,000 BOS INTL AUSTRALIA CP 12NOV04 米ドル 14,895,514 14,923,754 1.03 15,000,000 CAIXA GEN DE DEPOSITOS CP 12NOV04 米ドル 14,859,197 14,930,627 1.03 15,000,000 DEUTSCHE BANK AG CP 07JUL04 米ドル 14,960,239 14,996,975 1.03 10,000,000 DEUTSCHE BANK AG CP 09JUL04 米ドル 9,990,906 9,997,178 0.69 20,000,000 E.ON AG CP 23JUL04 米ドル 19,980,203 19,984,298 1.37 15,000,000 E.ON AG CP 29JUL04 米ドル 14,845,802 14,985,291 1.03 13,000,000 ENEL INV HOLD CP 26OCT04 米ドル 12,807,577 12,937,449 0.89 11,500,000 ENEL INV HOLD CP 30MAR05 米ドル 11,351,609 11,388,092 0.78 20,000,000 ENI COORDINATION CENTER CP 25AUG04 米ドル 19,899,980 19,966,258 1.37 13,000,000 ENI COORDINATION CENTER CP 29SEP04 米ドル 12,949,368 12,949,919 0.89 25,000,000 EXELSIOR FINANCE LTD CP 12JUL04 米ドル 24,982,208 24,989,833 1.72 20,000,000 EXELSIOR FINANCE LTD CP 16JUL04 米ドル 19,980,264 19,988,722 1.37 16,000,000 FIVE FINANCE CORP CP 15SEP04 米ドル 15,939,876 15,947,982 1.10 23,443,000 GIRO MULTI FUNDING CP 20JUL04 米ドル 23,422,005 23,426,850 1.61 14,000,000 HARRIER FINANCE FUNDING CP 20AUG04 米ドル 13,960,489 13,974,811 0.96 15,000,000 HONDA FINANCE EUROPE CP 02JUL04 米ドル 14,958,407 14,999,087 1.03 10,000,000 HONDA FINANCE EUROPE CP 03SEP04 米ドル 9,966,253 9,976,157 0.69 15,000,000 HONDA FINANCE EUROPE CP 13SEP04 米ドル 14,944,200 14,955,479 1.03 32,587,000 INDOMITABLE FUNDING CP 14JUL04 米ドル 32,557,454 32,571,681 2.24 11,009,000 INDOMITABLE FUNDING CP 20JUL04 米ドル 10,999,070 11,001,362 0.76 30,080,000 INDOMITABLE FUNDING CP 28JUL04 米ドル 30,047,699 30,049,851 2.07 17,000,000 IRISH LIFE PERMANENT CP 05NOV04 米ドル 16,744,520 16,908,911 1.16 10,000,000 IRISH LIFE PERMANENT CP 26NOV04 米ドル 9,848,821 9,937,429 0.68 15,000,000 NATEXIS BANQUES POP CP 03AUG04 米ドル 14,970,321 14,983,458 1.03 15,000,000 NORDDEUTSCHE LDBK LUX CP 15JUL04 米ドル 14,989,008 14,992,506 1.03 15,000,000 NORDDEUTSCHE LDBK LUX CP 24AUG04 米ドル 14,965,513 14,968,905 1.03 15,000,000 PARKLAND FINANCE CORP CP 01SEP04 米ドル 14,953,383 14,965,850 1.03 17,000,000 PARKLAND FINANCE CORP CP 06JUL04 米ドル 16,954,073 16,997,005 1.17 20,000,000 RABOBANK NEDERLAND CP 28APR05 米ドル 19,670,454 19,722,778 1.36 25,000,000 RATHGAR CAPITAL CORP CP 21JUL04 米ドル 24,867,792 24,983,375 1.72 10,000,000 RHEIN-MAIN SEC CP 02AUG04 米ドル 9,972,940 9,989,853 0.69 10,000,000 RHEIN-MAIN SEC CP 15OCT04 米ドル 9,939,872 9,964,843 0.69 ― 37 ― ファイル名:031_c_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/04 16:16 印刷日時:04/09/16 19:41 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：米ドル) USドル・ポートフォリオ 額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 米ドル 米ドル 純資産に対する 割合 ％ コマーシャル・ペーパー(続き) 15,000,000 RHEIN-MAIN SEC CP 26JUL04 米ドル 14,970,135 14,987,675 19,950,000 RHEIN-MAIN SEC CP 30SEP04 米ドル 19,837,061 19,893,222 1.03 1.37 21,000,000 SCALDIS CAPITAL LTD CP 12OCT04 米ドル 20,890,660 20,913,854 1.44 10,084,000 SCALDIS CAPITAL LTD CP 30JUL04 米ドル 10,026,814 10,074,307 0.69 15,000,000 SILVER TOWER FUNDING LTD CP 02NOV04 米ドル 14,906,869 14,923,913 1.03 15,000,000 SILVER TOWER FUNDING LTD CP 27JUL04 米ドル 14,970,828 14,987,088 1.03 10,000,000 TANGO FINANCE CP 22JUL04 米ドル 9,982,140 9,993,107 0.69 10,000,000 TANGO FINANCE CP 27SEP04 米ドル 9,953,033 9,966,290 0.69 8,000,000 TOYOTA FIN AUSTRALIA CP 23AUG04 米ドル 7,972,482 7,986,367 0.55 15,000,000 TOYOTA MOTOR FINANCE CP 08SEP04 米ドル 14,949,189 14,961,339 1.03 15,000,000 WESTLB AG CP 20JAN05 米ドル 14,843,525 14,883,924 1.02 797,618,786 799,413,200 54.96 807,628,706 809,415,845 55.64 1,299,228,308 1,300,467,853 89.40 コマーシャル・ペーパー(合計) その他の債務証券合計 投資有価証券合計 添付の注記は、本財務書類と不可分なものである。 ― 38 ― ファイル名:031_d_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/04 16:16 印刷日時:04/09/16 19:41 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券の地域別分類 2004年６月30日現在 USドル・ポートフォリオ 地域 純資産に対する割合 ％ アメリカ合衆国 29.35 ジャージー島 20.31 ケイマン諸島 8.75 イギリス 6.51 オランダ 5.12 オーストラリア 4.55 フランス 3.84 ドイツ 3.43 ベルギー 2.26 ルクセンブルグ 2.06 アイルランド 1.85 スウェーデン 1.37 合計 89.40 投資有価証券の業種別分類 2004年６月30日現在 USドル・ポートフォリオ 業種 純資産に対する割合 ％ 持株会社および金融会社 71.42 銀行およびその他の金融機関 12.83 保険 2.75 エネルギーおよび公共事業 2.40 合計 89.40 ― 39 ― ファイル名:031_e_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/04 16:16 印刷日時:04/09/16 19:41 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：ユーロ) ユーロ・ポートフォリオ 額面 Ⅰ 銘柄 通貨 取得原価 時価 ユーロ ユーロ 純資産に対する 割合 ％ 公認の証券取引所に上場が認められている譲渡性のある有価証券 債券 2,500,000 ABBEY NATL TREASURY FRN 27NOV06 ユーロ 2,498,250 2,498,502 982,000 ABBEY NATL TREAUSRY 3.625 12JUL04 ユーロ 991,427 982,425 0.70 1,400,000 ABBEY NATL TREAUSRY 3.625 12JUL04 ユーロ 1,412,698 1,400,598 1.00 6,000,000 1.78 BANCO CRED. LOCAL ESP FRN 30MAR05 ユーロ 6,000,102 6,000,075 4.28 500,000 DEUTSCHE FINANCE 5 19MAY05 ユーロ 511,980 511,281 0.36 500,000 DEUTSCHE FINANCE 5 19MAY05 511,705 511,186 0.36 1,842,553 1,812,912 1.29 826,002 823,182 0.59 863,940 836,564 0.60 1,845,657 1,836,675 1.31 17,304,314 17,213,400 12.28 825,000 KFW INTERN FINANCE 7.75 06OCT04 ユーロ ドイツ・ マルク ドイツ・ マルク ユーロ 1,810,000 KFW INTERN FINANCE 7.75 06OCT04 ユーロ 3,540,000 DSL FINANCE 5 23JUL04 1,600,000 HSH NORDBANK 5.25 16SEP04 債券合計 ミディアム・ターム・ノート 2,500,000 AB SPINTAB FRN 08APR05 ユーロ 2,498,250 2,498,987 1.78 5,000,000 AB SPINTAB SWED MGE FRN 06OCT04 ユーロ 5,000,570 5,000,146 3.57 1,000,000 AB SPINTAB SWED MGE FRN 28JAN05 ユーロ 999,300 999,701 0.71 2,500,000 AIG SUNAMER INST FUND FRN 17JUL06 ユーロ 2,502,340 2,501,778 1.78 3,500,000 AIG SUNAMER INST FUND FRN 17JUL06 ユーロ 3,502,450 3,501,871 2.50 2,000,000 AIG SUNAMER INST FUND FRN 25NOV08 ユーロ 1,996,000 1,996,471 1.42 1,000,000 AIG SUNAMER INST FUND FRN 25NOV08 ユーロ 998,200 998,346 0.71 AIG SUNAMER INST. FUND 4.75 08DEC04 ユーロ 530,775 530,534 0.38 1,771,000 BANK AUSTRIA AG 5.375 26JAN05 ユーロ 1,823,245 1,803,174 1.29 2,000,000 BANK AUSTRIA AG 5.375 26JAN05 ユーロ 2,039,880 2,035,486 1.45 1,000,000 BANK AUSTRIA AG 5.375 26JAN05 ユーロ 1,019,230 1,017,558 0.73 2,390,000 BANK NEDERLANDSE GEM 3.5 07JUL04 ユーロ 2,409,574 2,390,548 1.70 1,769,000 BANK NEDERLANDSE GEM 3.5 07JUL04 ユーロ 1,778,199 1,769,467 1.26 879,000 BANK NEDERLANDSE GEM 3.5 07JUL04 ユーロ 879,703 879,224 0.63 0.73 525,000 1,000,000 BANK NEDERLANDSE GEM 5 25APR05 ユーロ 1,023,230 1,021,774 2,500,000 BANK OF AMERICA CORP FRN 20NOV08 ユーロ 2,495,000 2,495,407 1.78 3,000,000 CAISSE EPARGNE ECR FRN 20DEC04 ユーロ 2,999,094 2,999,612 2.14 2,500,000 COMMONWEALTH BK AUST FRN 05MAY06 1,640,000 ENERGIE BEHEER NEDERLA 3.75 01JUL04 ユーロ 2,497,525 2,497,715 1.78 1,654,596 1,640,063 1.17 1,843,108 1,841,584 1.31 7,968,800 7,994,999 5.70 1.43 8,000,000 GEN. ELECTR CAP AUST FRN 15NOV04 ユーロ ギリシャ・ ドラクマ ユーロ 2,000,000 GOLDMAN SACHS GROUP FRN 04SEP06 ユーロ 2,014,400 2,011,107 2,000,000 GOLDMAN SACHS GROUP FRN 21OCT08 ユーロ 2,000,900 2,000,785 1.43 4,000,000 HBOS TREASURY SERVICES FRN 02JUL04 ユーロ 4,004,068 4,000,028 2.85 5,000,000 HBOS TREASURY SERVICES FRN 05DEC04 ユーロ 4,998,000 4,999,460 3.57 604,000,000 EUROPEAN BANK REC + DEV 7.0 13MAY05 ― 40 ― ファイル名:031_f_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/04 16:17 印刷日時:04/09/16 19:41 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：ユーロ) ユーロ・ポートフォリオ 額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 純資産に対する 割合 ユーロ ユーロ ％ ミディアム・ターム・ノート(続き) 844,000 ING BANK NV 4.00 06JUL04 ユーロ 854,212 844,236 991,000 ING BANK NV 4.00 06JUL04 ユーロ 997,838 991,299 0.60 0.71 1,000,000 ING BANK NV 4.00 06JUL04 ユーロ 1,003,960 1,000,309 0.71 1,000,000 ING GROUP 5.50 11MAY05 ユーロ 1,027,980 1,026,310 0.73 1,000,000 KBC INTL FINANCIER FRN 27MAR06 ユーロ 999,360 999,765 0.71 4,000,000 KBC INTL FINANCIER FRN 27MAR06 ユーロ 3,991,200 3,996,638 2.85 2,900,000 LANDESBK BAD WUR 4.25 07MAR05 ユーロ 2,960,320 2,942,599 2.10 3,000,000 LANDESBK HESSEN THUR 5.25 01MAR05 ユーロ 3,076,650 3,060,723 2.18 1,110,000 LANDWIRTSCHAFT RENTBK 4.25 28SEP04 ユーロ 1,128,870 1,114,995 0.80 907,000 LANDWIRTSCHAFT RENTBK 4.25 28SEP04 ユーロ 915,843 911,794 0.65 2,000,000 MERRILL LYNCH FRN 09FEB09 ユーロ 2,000,000 2,000,000 1.43 2,000,000 NATIONAL AUSTRALIA BK FRN 22JAN07 ユーロ 1,995,800 1,996,353 1.42 500,000 NIB CAPITAL BANK 3.625 15DEC04 ユーロ 505,950 502,784 0.36 1,228,000 NIB CAPITAL BANK 3.625 15DEC04 ユーロ 1,242,490 1,235,728 0.88 1,369,000 RABOBANK IRELAND 5.25 10MAR05 ユーロ 1,400,008 1,396,819 1.00 RABOBANK NEDERLAND 3.625 12JUL04 ユーロ 1,003,642 994,435 0.71 1,026,000 RABOBANK NEDERLAND 4.75 13OCT04 ユーロ 1,050,111 1,032,994 0.74 2,000,000 RABOBANK NEDERLAND 4.75 13OCT04 ユーロ 2,041,400 2,012,938 1.44 1,075,000 RABOBANK NEDERLAND 4.75 13OCT04 ユーロ 1,093,920 1,082,883 0.77 825,000 RABOBANK NEDERLAND 4.75 13OCT04 ユーロ 835,725 831,222 0.59 1,000,000 RABOBANK NEDERLAND 4.75 13OCT04 ユーロ 1,008,570 1,007,199 0.72 3,000,000 SALOMON SMITH BARNEY FRN 25JAN05 ユーロ 3,004,200 3,000,714 2.14 2,000,000 STATENS BOSTADSFINANS FRN 24MAR05 ユーロ 1,999,226 1,999,583 1.43 1,500,000 STATENS BOSTADSFINANS FRN 24MAR05 ユーロ 1,500,174 1,500,125 1.07 323,000 TOYOTA MOTOR CREDIT 5.375 06JUL04 ユーロ 330,074 323,161 0.23 WOOLWICH PLC FRN 22FEB05 ユーロ 4,006,000 4,003,196 2.85 ミディアム・ターム・ノート合計 103,449,960 103,234,627 73.62 公認の証券取引所に上場が認められてい る譲渡性のある有価証券合計 120,754,274 120,448,027 85.90 994,000 4,000,000 Ⅱ その他の債務証券 コマーシャル・ペーパー 5,000,000 EKSPORTFINANS A/S CP 16AUG04 ユーロ 4,981,279 4,986,668 3.56 2,000,000 NESTLE FINANCE FRANCE CP 17AUG04 ユーロ 1,993,899 1,994,577 1.42 コマーシャル・ペーパー合計 6,975,177 6,981,245 4.98 その他の債務証券合計 6,975,177 6,981,245 4.98 ― 41 ― ファイル名:031_g_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/04 16:17 印刷日時:04/09/16 19:41 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：ユーロ) ユーロ・ポートフォリオ 額面 Ⅲ 銘柄 通貨 取得原価 時価 純資産に対する 割合 ユーロ ユーロ ％ 非上場証券 ミディアム・ターム・ノート 1,350,000 BANK NEDERLANDSE GEM 3.85 15MAR05 ユーロ 1,370,601 1,366,204 1,700,000 IBRD 3.6 18FEB05 ユーロ 1,720,366 1,715,661 1.22 2,000,000 MORGAN STANLEY GROUP FRN 29MAY08 ユーロ 2,015,800 2,014,727 1.44 ミディアム・ターム・ノート合計 5,106,767 5,096,593 3.63 非上場証券合計 5,106,767 5,096,593 3.63 132,836,219 132,525,864 94.51 投資有価証券合計 添付の注記は、本財務書類と不可分なものである。 ― 42 ― 0.97 ファイル名:031_h_9139807361609.doc 更新日時:2004/09/04 16:17 印刷日時:04/09/16 19:41 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券の地域別分類 2004年６月30日現在 ユーロ・ポートフォリオ 地域 純資産に対する割合 ％ オランダ 21.60 イギリス 14.07 アメリカ合衆国 13.00 オーストラリア 8.91 スウェーデン 8.56 ドイツ 5.73 ジャージー島 4.99 スペイン 4.28 フランス 3.56 ノルウェー 3.56 オーストリア 3.46 ケイマン諸島 1.80 アイルランド 1.00 合計 94.51 投資有価証券の業種別分類 2004年６月30日現在 ユーロ・ポートフォリオ 業種 純資産に対する割合 ％ 銀行およびその他の金融機関 55.22 持株会社および金融会社 35.58 国際機関 2.54 エネルギーおよび公共事業 1.17 合計 94.51 ― 43 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_i_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:40 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：豪ドル) オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 額面 Ⅰ 銘柄 通貨 取得原価 時価 豪ドル 豪ドル 純資産に対する 割合 ％ 公認の証券取引所に上場が認められている譲渡性のある有価証券 債券 1,494,000 AUSTRALIAN INDUST DEV 8.75 20JUL04 豪ドル 1,551,668 1,497,195 0.24 1,450,000 AUSTRALIAN INDUST DEV 8.75 20JUL04 豪ドル 1,455,945 1,452,243 0.24 3,663,000 AUSTRALIAN INDUST DEV 9.50 22SEP04 豪ドル 3,717,945 3,692,777 0.60 404,000 DEUTSCHE AUSTRALIA LTD 6.5 30SEP04 豪ドル 406,949 404,825 0.07 852,000 0.14 DEUTSCHE AUSTRALIA LTD 7.25 04FEB05 豪ドル 862,139 858,474 13,520,000 DSL BANK 5.75 15SEP04 豪ドル 13,611,260 13,540,135 2.19 6,480,000 DSL BANK 5.75 15SEP04 豪ドル 6,481,944 6,480,518 1.05 2,080,000 DSL BANK 5.75 15SEP04 豪ドル 2,080,208 2,080,080 0.34 3,800,000 DSL BANK 5.75 15SEP04 豪ドル 3,801,520 3,801,170 0.62 1,000,000 LANDESBK BADEN WUERTT 6.25 15DEC04 豪ドル 1,003,800 1,003,342 0.16 34,973,378 34,810,759 5.64 債券合計 ミディアム・ターム・ノート 1,526,000 BANK AUSTRIA AG 10.875 17NOV04 豪ドル 1,582,462 1,554,031 0.25 2,000,000 BANK AUSTRIA AG 10.875 17NOV04 豪ドル 2,071,000 2,037,090 0.33 1,117,000 BANK AUSTRIA AG 10.875 17NOV04 豪ドル 1,154,755 1,137,021 0.18 12,604,000 BANK AUSTRIA AG 10.875 17NOV04 豪ドル 12,845,997 12,831,380 2.08 2,989,000 BAYERISCHE LANDESBK 6.00 03AUG04 豪ドル 3,021,580 2,992,069 0.48 1,282,000 BAYERISCHE LANDESBK 7.25 14FEB05 豪ドル 1,295,333 1,294,116 0.21 10,000,000 COMMONWEALTH BK AUST FRN 24JUN09 豪ドル 9,999,500 9,999,500 1.62 CREDIT LOCAL DE FRANCE 10.25 12APR5 豪ドル 543,715 539,396 0.09 EXPORT FIN + INSURANCE 11 29DEC04 豪ドル 2,112,619 2,073,654 0.34 522,000 2,023,000 30,000,000 GENERAL ELECTR CAP AUST FRN 15APR05 豪ドル 30,000,000 30,000,000 4.86 850,000 IBRD 4.376 25AUG04 豪ドル 843,370 848,921 0.14 920,000 IBRD 4.376 25AUG04 豪ドル 911,812 918,391 0.15 JACKSON NAT LIFE FUND FRN 15SEP04 豪ドル 2,000,000 2,000,000 0.32 2,000,000 8,000,000 JACKSON NAT LIFE FUND FRN 15SEP04 豪ドル 8,009,600 8,006,160 1.30 30,000,000 JACKSON NAT LIFE FUND FRN 20JAN06 豪ドル 30,000,000 30,000,000 4.86 LANDWIRTSCHAFT RENTBK 5.25 27MAY05 豪ドル 976,766 976,976 0.16 10,000,000 980,000 NATIONAL AUSTRALIA BK FRN 23MAY06 豪ドル 10,000,000 10,000,000 1.62 10,000,000 NATIONAL AUSTRALIA BK FRN 23MAY06 豪ドル 9,997,045 9,998,100 1.62 20,000,000 SALOMON SMITH BARNEY FRN 13SEP05 豪ドル 20,000,000 20,000,000 3.24 147,365,553 147,206,805 23.86 182,338,932 182,017,563 29.50 ミディアム・ターム・ノート合計 公認の証券取引所に上場が認められてい る譲渡性のある有価証券合計 ― 44 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_j_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:40 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：豪ドル) オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 豪ドル 豪ドル 純資産に対する 割合 ％ Ⅱ 非上場証券 債券 12,000,000 MORGAN STANLEY DW CAP FRN 30JUL08 豪ドル 12,036,840 12,033,575 1.95 8,000,000 MORGAN STANLEY GROUP FRN 02MAY05 豪ドル 8,000,000 8,000,000 1.30 20,036,840 20,033,575 3.25 債券合計 ミディアム・ターム・ノート 10,619,000 ASIAN DEVELOPMENT BANK 4 12OCT04 豪ドル 10,462,370 10,569,638 1.71 5,000,000 HBOS INT AUSTRALIA FRN 15AUG08 豪ドル 5,000,850 5,000,843 0.81 5,000,000 IBRD 4.8 26AUG04 豪ドル 4,983,000 4,996,982 0.81 MERRILL LYNCH FRN 15SEP04 豪ドル 20,030,000 20,013,126 3.24 5,000,000 NATIONAL AUSTRALIA BK 7 23JUL04 豪ドル 5,106,750 5,006,802 0.81 4,500,000 NORDIC INVESTMENT BK 4.8 25FEB05 豪ドル 4,461,750 4,473,995 0.73 SWEDISH EXPORT CREDIT 6.38 28OCT04 豪ドル 401,760 400,679 0.06 SWEDISH EXPORT CREDIT 6.5 20DEC04 豪ドル 1,405,320 1,404,468 0.22 ミディアム・ターム・ノート合計 51,851,800 51,866,531 8.40 非上場証券合計 71,888,640 71,900,105 11.65 2.41 20,000,000 400,000 1,400,000 Ⅲ その他の債務証券 コマーシャル・ペーパー 15,000,000 ABN AMRO AUSTRALIA CP 27AUG04 豪ドル 14,291,159 14,885,798 15,000,000 ABN AMRO NV AUSTR CP 18MAY05 豪ドル 14,194,957 14,283,912 2.32 15,000,000 BARCLAYS BANK PLC CP 28JUL04 豪ドル 14,933,917 14,938,323 2.42 15,000,000 BARCLAYS BANK SYDNEY CP 27AUG04 豪ドル 14,796,191 14,871,512 2.41 15,000,000 DEUTSCHE BANK AG CP 07MAR05 豪ドル 14,403,618 14,453,864 2.34 15,000,000 DEUTSCHE BANK AG CP 27MAY05 豪ドル 14,210,665 14,272,229 2.31 15,000,000 DORADA CORP CP 03AUG04 豪ドル 14,794,687 14,923,290 2.42 15,000,000 DORADA CORP CP 07SEP04 豪ドル 14,799,483 14,847,960 2.41 15,000,000 HONDA FINANCE EUROPE CP 13SEP04 豪ドル 14,789,537 14,832,077 2.40 15,000,000 K2 CORP CP 29SEP04 豪ドル 14,793,817 14,798,252 2.40 20,000,000 LINKS FINANCE CORP CP 06JUL04 豪ドル 19,731,168 19,982,274 3.24 15,000,000 LINKS FINANCE CORP CP 06JUL04 豪ドル 14,799,832 14,986,656 2.43 ― 45 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_k_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:40 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：豪ドル) オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 額面 Ⅲ 銘柄 通貨 取得原価 時価 豪ドル 豪ドル 純資産に対する 割合 ％ その他の債務証券(続き) コマーシャル・ペーパー(続き) 10,000,000 MACQUARIE BANK LTD CP 23FEB05 豪ドル 9,443,336 9,636,028 10,000,000 MACQUARIE BANK LTD CP 26NOV04 豪ドル 9,450,357 9,773,139 1.58 15,000,000 NETWORK RAIL CP FIN PLC CP 01JUN05 豪ドル 14,207,124 14,264,072 2.31 20,000,000 NETWORK RAIL CP FIN PLC CP 30JUL04 豪ドル 19,728,708 19,910,564 3.23 15,000,000 PARKLAND FINANCE CORP CP 01JUL04 豪ドル 14,949,189 14,997,791 2.43 20,000,000 PARKLAND FINANCE CORP CP 02SEP04 豪ドル 19,727,757 19,810,614 3.21 15,000,000 RABO AUSTRALIA LTD CP 09AUG04 豪ドル 14,863,814 14,912,139 2.42 15,000,000 SAINT GEORGE BANK LTD CP 03AUG04 豪ドル 14,862,546 14,924,622 2.42 15,000,000 SILVER TOWER FUNDING LTD CP 08JUL04 豪ドル 14,933,174 14,982,174 2.43 コマーシャル・ペーパー合計 312,705,037 315,287,286 51.10 その他の債務証券合計 312,705,037 315,287,286 51.10 投資有価証券合計 566,932,609 569,204,955 92.25 添付の注記は、本財務書類と不可分なものである。 ― 46 ― 1.56 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_k_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:40 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券の地域別分類 2004年６月30日現在 オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 地域 純資産に対する割合 ％ オーストラリア 30.50 ケイマン諸島 27.44 イギリス 12.60 アメリカ合衆国 10.83 ドイツ 5.21 オーストリア 2.85 フィリピン 1.71 フィンランド 0.73 スウェーデン 0.29 フランス 0.09 合計 92.25 投資有価証券の業種別分類 2004年６月30日現在 オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 業種 純資産に対する割合 ％ 銀行およびその他の金融機関 33.93 国際機関 2.81 政府機関 1.08 保険 0.34 合計 92.25 ― 47 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_l_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:40 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：カナダ・ドル) カナダ・ドル・ポートフォリオ 額面 Ⅰ 銘柄 通貨 取得原価 時価 カナダ・ドル カナダ・ドル 純資産に対する 割合 ％ 746,029 714,596 1.74 1,042,360 1,015,975 2.47 520,410 507,967 1.24 826,885 808,905 1.97 1,199,580 1,199,613 2.92 436,853 417,190 1.02 132,336 132,105 0.32 3,199,200 3,033,753 7.38 521,650 506,171 1.23 593,516 585,543 1.43 146,880 146,752 0.36 1,795,234 1,784,550 4.34 685,089 677,997 1.65 339,437 336,700 0.82 1,015,870 1,013,290 2.47 1,591,200 1,514,480 3.69 1,059,600 1,009,543 2.46 527,570 504,896 1.23 516,883 508,534 1.24 2,000,600 2,000,533 4.87 1,000,300 1,000,273 2.43 19,897,482 19,419,367 47.26 公認の証券取引所に上場が認められている譲渡性のある有価証券 債券 704,000 BANK NEDERLANDSE GEM 9.125 27SEP04 1,000,000 BANK NEDERLANDSE GEM 9.125 27SEP04 500,000 BANK NEDERLANDSE GEM 9.125 27SEP04 796,000 BANK NEDERLANDSE GEM 9.125 27SEP04 1,200,000 BAYERISCHE LANDESBANK FRN 04FEB09 414,000 BAYERISCHE LANDESBK 9.5 12AUG04 131,000 BAYERISCHE LANDESBK 9.5 12AUG04 3,000,000 CANADIAN GLOBAL FUNDING 10 30AUG04 500,000 CANADIAN GLOBAL FUNDING 10 30AUG04 574,000 DEUTSCHE BANK IRELAND 6.25 10JAN05 144,000 DEUTSCHE BANK IRELAND 6.25 10JAN05 1,758,000 EIB 9.125 20SEP04 669,000 GENERAL ELEC CAP CAN 5.25 17DEC04 332,000 GENERAL ELEC CAP CAN 5.25 17DEC04 1,000,000 GENERAL ELEC CAP CAN 5.25 17DEC04 1,500,000 KFW INTERN FINANCE 9.25 26AUG04 1,000,000 KFW INTERN FINANCE 9.25 26AUG04 500,000 KFW INTERN FINANCE 9.25 26AUG04 503,000 KFW INTERN FINANCE 9.25 26AUG04 2,000,000 PROVINCE OF ONTARIO FRN 24JAN05 1,000,000 PROVINCE OF ONTARIO FRN 24JAN05 カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル 債券合計 ― 48 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_m_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:40 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：カナダ・ドル) カナダ・ドル・ポートフォリオ 額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 カナダ・ドル カナダ・ドル 純資産に対する 割合 ％ 1,500,375 1,500,338 3.65 1,500,000 1,500,000 3.65 188,289 187,417 0.46 513,875 506,452 1.23 1,000,500 1,000,397 2.43 455,355 450,695 1.10 327,108 326,541 0.79 999,020 999,132 2.43 998,150 998,384 2.43 632,100 603,985 1.47 412,760 402,871 0.98 2,749,175 2,749,363 6.69 Ⅰ 公認の証券取引所に上場が認められている譲渡性のある有価証券(続き) ミディアム・ターム・ノート 1,500,000 ANZ BANKING GROUP FRN 22OCT08 1,500,000 BOS INTL AUSTRALIA FRN 22JAN07 183,000 GENERAL ELEC CAP CAN 6.5 03FEB05 500,000 GENERAL ELECTR CAP 6 10NOV04 1,000,000 HBOS TREASURY SERVICES FRN 06NOV06 450,000 LANDESBK BADEN WURT 5.25 20JUL04 326,000 LANDESBK BADEN WURT 5.25 20JUL04 1,000,000 NATIONAL AUSTRALIA BK FRN 28NOV08 1,000,000 NIB CAPITAL BANK FRN 28OCT08 600,000 RABOBANK NEDERLAND 9.75 05AUG04 400,000 RABOBANK NEDERLAND 9.75 05AUG04 2,750,000 RABOBANK NEDERLAND FRN 24OCT06 カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル カナダ・ ドル ― 49 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_n_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:40 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：カナダ・ドル) カナダ・ドル・ポートフォリオ 額面 銘柄 通貨 Ⅰ 公認の証券取引所に上場が認められている譲渡性のある有価証券(続き) ミディアム・ターム・ノート (続き) カナダ・ 455,000 TOYOTA CREDIT CANADA 6 05OCT04 ドル カナダ・ 479,000 TOYOTA CREDIT CANADA 6 05OCT04 ドル カナダ・ 1,500,000 WESTPAC BANKING CORP FRN 14NOV08 ドル カナダ・ 500,000 WESTPAC BANKING CORP FRN 14NOV08 ドル ミディアム・ターム・ノート合計 公認の証券取引所に上場が認められてい る譲渡性のある有価証券合計 Ⅱ 他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券 ミディアム・ターム・ノート カナダ・ 432,000 GENERAL ELECTRIC CAP 6 10NOV04 ドル ミディアム・ターム・ノート合計 他の規制ある市場で取引されている譲渡 性のある有価証券 投資有価証券合計 取得原価 時価 カナダ・ドル カナダ・ドル 純資産に対する 割合 ％ 462,417 459,553 1.12 485,850 483,746 1.18 1,499,340 1,499,419 3.65 499,865 499,877 1.22 14,224,178 14,168,172 34.48 34,121,660 33,587,538 81.75 443,362 437,660 1.07 443,362 437,660 1.07 443,362 437,660 1.07 34,565,022 34,025,198 82.81 添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。 ― 50 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_n_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:40 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券の地域別分類 2004年６月30日現在 カナダ・ドル・ポートフォリオ 地域 純資産に対する割合 ％ カナダ 20.94 オランダ 18.99 オーストラリア 10.95 ケイマン諸島 8.62 アメリカ合衆国 8.61 ドイツ 6.15 ルクセンブルグ 4.34 イギリス 2.43 アイルランド 1.78 合計 82.81 投資有価証券の業種別分類 2004年６月30日現在 カナダ・ドル・ポートフォリオ 業種 純資産に対する割合 ％ 銀行およびその他の金融機関 40.30 持株会社およびその他の金融機関 30.86 地域機関 7.30 国際機関 4.34 合計 82.81 ― 51 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_o_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:39 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：ニュージーランド・ドル) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 純資産に対する 割合 ニュージー ランド・ドル ニュージー ランド・ドル ％ 1,025,154 1,020,267 1.87 298,496 297,121 0.54 249,347 248,615 0.45 189,636 189,182 0.35 1,109,892 1,101,689 2.02 2,518,750 2,509,484 4.59 246,691 246,062 0.45 439,928 438,839 0.80 6,077,892 6,051,259 11.07 3,999,600 3,999,735 7.32 499,910 499,939 0.91 500,120 500,090 0.91 1,114,080 1,101,191 2.01 1,213,320 1,201,192 2.20 349,256 347,288 0.64 207,365 206,093 0.38 Ｉ 公認の証券取引所に上場が認められている譲渡性のある有価証券 債券 1,014,000 DEUTSCHE AUSTRALIA LTD 7.5 06DEC04 295,000 DEUTSCHE AUSTRALIA LTD 7.5 06DEC04 247,000 DEUTSCHE AUSTRALIA LTD 7.5 06DEC04 188,000 DEUTSCHE AUSTRALIA LTD 7.5 06DEC04 1,095,000 DEUTSCHE BANK AUST 7.5 06DEC04 2,500,000 EXPORT DEVELOPMENT CORP 6.5 21DEC04 245,000 EXPORT DEVELOPMENT CORP 6.5 21DEC04 437,000 EXPORT DEVELOPMENT CORP 6.5 21DEC04 ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル 債券合計 ミディアム・ターム・ノート 4,000,000 COMMONWEALTH BK AUST FRN 14FEB06 500,000 COMMONWEALTH BK AUST FRN 14FEB06 500,000 COMMONWEALTH BK AUST FRN 14FEB06 1,100,000 DEUTSC PFANDBRIEF HYP 7.00 28JUL04 1,200,000 DEUTSC PFANDBRIEF HYP 7.00 28JUL04 347,000 DEUTSC PFANDBRIEF HYP 7.00 28JUL04 203,000 HELABA INTL FINANCE 8 10MAR05 ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ― 52 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_o_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:39 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：ニュージーランド・ドル) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 額面 Ｉ 銘柄 通貨 取得原価 時価 純資産に対する 割合 ニュージー ランド・ドル ニュージー ランド・ドル ％ 214,263 213,182 0.39 652,987 650,331 1.19 157,895 157,261 0.29 1,382,240 1,376,832 2.52 511,344 513,761 0.94 1,986,900 1,994,984 3.65 773,814 774,992 1.42 280,844 281,240 0.51 182,358 181,867 0.33 418,579 417,848 0.76 226,350 225,967 0.41 138,028 137,430 0.25 450,733 449,366 0.82 332,953 332,247 0.61 178,997 178,677 0.33 355,558 355,116 0.65 公認の証券取引所に上場が認められている譲渡性のある有価証券(続き) ミディアム・ターム・ノート(続き) 210,000 HELABA INTL FINANCE 8 10MAR05 641,000 HELABA INTL FINANCE 8 10MAR05 155,000 HELABA INTL FINANCE 8 10MAR05 1,357,000 HELABA INTL FINANCE 8 10MAR05 515,000 LANDESBK BAD WUR 5 29OCT04 2,000,000 LANDESBK BAD WUR 5 29OCT04 777,000 LANDESBK BAD WUR 5 29OCT04 282,000 LANDESBK BAD WUR 5 29OCT04 181,000 NATIONAL AUSTRALIA BK 6.75 29DEC04 416,000 NATIONAL AUSTRALIA BK 6.75 29DEC04 225,000 NATIONAL AUSTRALIA BK 6.75 29DEC04 137,000 NATIONAL AUSTRALIA BK 7.5 10SEP04 448,000 NATIONAL AUSTRALIA BK 7.5 10SEP04 331,000 NORD DEUTSCHE LB 6.5 29DEC04 178,000 NORD DEUTSCHE LB 6.5 29DEC04 354,000 NORD DEUTSCHE LB 6.5 29DEC04 ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ― 53 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_p_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:39 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：ニュージーランド・ドル) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 額面 Ｉ 銘柄 通貨 取得原価 時価 純資産に対する 割合 ニュージー ランド・ドル ニュージー ランド・ドル ％ 582,790 581,999 1.06 582,767 581,990 1.06 466,900 465,845 0.85 321,952 321,242 0.59 288,033 287,774 0.53 588,111 582,752 1.07 1,211,400 1,201,553 2.20 公認の証券取引所に上場が認められている譲渡性のある有価証券(続き) ミディアム・ターム・ノート(続き) 580,000 NORD DEUTSCHE LB 6.5 29DEC04 580,000 NORD DEUTSCHE LB 6.5 29DEC04 464,000 NORD DEUTSCHE LB 6.5% 29DEC04 320,000 NORD DEUTSCHE LB 6.5% 29DEC04 287,000 NORD DEUTSCHE LB 6.5% 29DEC04 582,000 TOYOTA FIN AUSTRALIA 6.75 10AUG04 1,200,000 TOYOTA FIN AUSTRALIA 6.75 10AUG04 ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ― 54 ― 更新日時:2004/09/04 16:20 ファイル名:031_p_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:39 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：ニュージーランド・ドル) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 取得原価 時価 純資産に対する 割合 ニュージー ランド・ドル ニュージー ランド・ドル ％ 503,800 500,549 0.92 503,550 500,522 0.92 519,658 518,412 0.95 301,110 300,314 0.55 ミディアム・ターム・ノート合計 21,997,561 21,939,582 40.14 公認の証券取引所に上場が認められて いる譲渡性のある有価証券合計 28,075,454 27,990,841 51.21 2,244,576 2,253,987 4.13 247,625 248,404 0.45 188,366 188,839 0.35 1,814,400 1,800,372 3.29 4,494,967 4,494,967 4,491,602 4,491,602 8.22 8.22 額面 銘柄 通貨 Ⅰ 公認の証券取引所に上場が認められている譲渡性のある有価証券(続き) ミディアム・ターム・ノート(続き) Ⅱ 500,000 TOYOTA FIN AUSTRALIA 6.75 10AUG04 500,000 TOYOTA FIN AUSTRALIA 6.75 10AUG04 518,000 TOYOTA FIN AUSTRALIA 6.75 10AUG04 300,000 TOYOTA FIN AUSTRALIA 6.75 10AUG04 ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル 非上場証券 ミディアム・ターム・ノート 2,270,000 EXPORT FIN + INSURANCE 4.59 27JAN05 250,000 EXPORT FIN + INSURANCE 4.59 27JAN05 190,000 EXPORT FIN + INSURANCE 4.59 27JAN05 1,800,000 LANDESBK RHEINLD PFALZ 6.34 08JUL04 ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ミディアム・ターム・ノート合計 非上場証券合計 ― 55 ― 更新日時:2004/09/13 19:13 ファイル名:031_q_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:43 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券明細表 2004年６月30日現在 (単位：ニュージーランド・ドル) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 額面 Ⅲ 銘柄 通貨 取得原価 時価 純資産に対する 割合 ニュージー ランド・ドル ニュージー ランド・ドル ％ 4,933,038 4,985,283 9.12 4,932,915 4,988,942 9.13 4,863,298 4,909,116 8.98 4,929,879 4,985,975 9.12 その他の債務証券 コマーシャル・ペーパー 5,000,000 DORADA CORP CP 20JUL04 5,000,000 NATL BANK NEW ZEALAND CP 15JUL04 5,000,000 ROYAL BK CANADA AUST CP 29OCT04 5,000,000 SIGMA FINANCE CORP CP 19JUL04 ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル ニュージー ランド・ ドル コマーシャル・ペーパー合計 19,659,131 19,869,316 36.35 その他の債務証券合計 19,659,131 19,869,316 36.35 投資有価証券合計 52,229,551 52,351,759 95.78 添付の注記は、本財務書類と不可分なものである。 ― 56 ― 更新日時:2004/09/13 19:13 ファイル名:031_q_9139807361609.doc 印刷日時:04/09/16 19:43 ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド 契約型投資信託 投資有価証券の地域別分類 2004年６月30日現在 ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 地域 純資産に対する割合 ％ オーストラリア 28.47 ケイマン諸島 18.24 カナダ 14.83 ドイツ 14.66 ニュージーランド 9.13 イギリス 5.68 アイルランド 4.76 合計 95.78 投資有価証券の業種別分類 2004年６月30日現在 ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ 業種 純資産に対する割合 ％ 銀行およびその他の金融機関 46.52 持株および金融会社 38.49 政府機関 5.84 保険 4.92 合計 95.78 ― 57 ― 2004.10 正誤表 「ニッコウ・マネー・マーケット・ファンド」目論見書＜訂正事項分＞（2004.10）中、訂正ならび に追加がございますので、下記のとおりお読み替えいただきますよう、お願い申し上げます。 記 目論見書＜訂正事項分＞ 第二部 ファンド情報 第２ ファンドの経理状況 (1) 資産及び負債の状況 30 頁 統計情報 【正】 カナダ・ドル・ポートフォリオ カナダ・ドル 期末現在純資産額： 2004 年 6 月 30 日 41,087,047 千円 3,470,623 ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ ニュージーランド・ドル 54,660,419 千円 3,872,691 【誤】 カナダ・ドル・ポートフォリオ カナダ・ドル 期末現在純資産額： 2004 年 6 月 30 日 41,087,047 千円 4,606,680 ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ ニュージーランド・ドル 54,660,419 千円 7,377,517 33 頁 財務書類に対する注記 2004 年 6 月 30 日現在 注５ 代行協会員報酬 【正】 日本における代行協会員は、各四半期末に、報酬として、当該四半期中の各サブ・ファンドの日々の 平均純資産額に対して US ドル・ポートフォリオは年率 0.42％、ユーロ・ポートフォリオ、オーストラリ ア・ドル・ポートフォリオ、カナダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォ リオは年率 0.50％を、各サブ・ファンドの純資産から受領する権利を有する。 （後略） 【誤】 日本における代行協会員は、各四半期末に、報酬として、当該四半期中の各サブ・ファンドの日々の 平均純資産額に対して US ドル・ポートフォリオは年率 0.42％、ユーロ・ポートフォリオ、オーストラリ ア・ドル・ポートフォリオ、カナダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォ リオは年率 0.05％を、各サブ・ファンドの純資産から受領する権利を有する。 （後略） 第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ６ 管理および運営 (3) 受益者の権利等 ③ 本邦における代理人 （原目論見書 60 頁） 【正】 森・濱田松本法律事務所 東京都千代田区丸の内一丁目６番５号 丸の内北口ビル （後略） (2) （前略） 東京都千代田区丸の内一丁目６番５号 丸の内北口ビル 【誤】 森・濱田松本法律事務所 東京都千代田区丸の内一丁目１番２号 JFE ビル （後略） (2) （前略） 東京都千代田区丸の内一丁目１番２号 JFE ビル 以上 管理会社： トータル・アルファ・インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ