「内部統制システム構築の基本方針」の一部改定

平 成 27 年 ４ 月 2 8 日
各
位
会 社 名
代 表 者
株式会社フォーバルテレコム
代表取締役社長 谷井 剛
（コード ：9445 東証 第 2 部）
問合せ先 取 締 役 山 本 忠 幸
電 話 番 号 03-3233-1301
「内部統制システム構築の基本方針」の一部改定に関するお知らせ
当 社 は 、 平 成 27 年 4 月 28 日 開 催 の 取 締 役 会 に お い て 、 「 内 部 統 制 シ ス テ ム 構 築 の 基 本 方 針 」
の内容の改定を決議いたしましたので、改定後の内容を下記の通りお知らせいたします。
記
１ .内 部 統 制 シ ス テ ム 構 築 の 基 本 方 針
(1)当 社 の 取 締 役 及 び 使 用 人 の 職 務 の 執 行 が 法 令 及 び 定 款 に 適 合 す る こ と を 確 保 す る た め の 体 制
① 全 取 締 役 が 、 業 務 執 行 を 通 じ て 法 令 等 遵 守 重 視 の 姿 勢 を 明 確 に 示 し つ つ 、『 フ ォ ー バ ル グ ル ー プ
行動綱領』を徹底する等により、法令等遵守重視の企業風土の醸成を進めます。
②法令等遵守の充実強化のために、『内部統制委員会』により推進体制を整備します。
③ 当 社 の 従 業 員 が 、法 令 及 び 定 款 に 照 ら し て 疑 義 の あ る 行 為 等 を 知 っ た と き に 、通 常 の 報 告 経 路 に
よらず、『内部通報制度』を活用して、直接通報窓口に報告する仕組みを運営します。
(2)当 社 の 取 締 役 の 職 務 の 執 行 に 係 る 情 報 の 保 存 及 び 管 理 に 関 す る 体 制
①取締役の職務執行に係る情報は、文書管理規程に基づいて各所管部門が適切に保存及び管理し、
取締役及び監査役の閲覧に供します。
② 文 書 を 適 切 に 保 存 及 び 管 理 す る た め に 、内 部 監 査 部 門 が 文 書 管 理 の 運 用 状 況 を 毎 年 検 証 し 、是 正
及び改善の必要が認められる場合は、遅滞なく社長と監査役に報告します。
(3)当 社 の 損 失 の 危 険 の 管 理 に 関 す る 規 程 そ の 他 の 体 制
① リ ス ク 管 理 基 本 規 程 に 基 づ き 、体 系 的 な リ ス ク 管 理 体 制 の 確 立 を 図 り 、関 連 規 程 の 制 定 ま た は 見
直 し 、ガ イ ド ラ イ ン の 制 定 、マ ニ ュ ア ル の 作 成 、教 育 研 修 の 実 施 等 を 通 じ リ ス ク 管 理 体 制 を 強 化
します。
② リ ス ク の 発 生 ま た は 発 見 時 に 、取 締 役 会 へ の 報 告 及 び 社 外 へ の 開 示 の 必 要 性 を 判 断 す る 基 準 を 明
確にする等、リスク対応と開示を適時適切に行う体制を整備します。
③ 大 規 模 な 事 故 、 災 害 、 不 祥 事 等 の 緊 急 事 態 が 発 生 し た 場 合 に 備 え た 危 機 管 理 体 制 と し て 、『 危 機
管理委員会』を設置し対応ルールを整備します。
(4)当 社 の 取 締 役 の 職 務 の 執 行 が 効 率 的 に 行 わ れ る こ と を 確 保 す る た め の 体 制
① 組 織 ・ 業 務 分 掌 ・ 職 務 権 限 等 の 職 務 執 行 体 制 を 適 時 適 切 に 見 直 し 、職 務 遂 行 に 係 る 意 思 決 定 及 び
指揮体制を最適の状態に保ちます。
② 取 締 役 会 の 効 率 化 を 図 る た め 、常 勤 取 締 役 を 含 め た 執 行 責 任 者 が 参 加 す る 会 議 を 毎 月 開 催 し 、執
行状況を確認することにより、取締役会の決定事項の徹底を図ります。
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(5)当 社 並 び に 親 会 社 及 び 子 会 社 か ら 成 る 企 業 集 団 に お け る 業 務 の 適 正 を 確 保 す る た め の 体 制
①『 フ ォ ー バ ルグ ル ー プ 行 動綱 領 』を子 会 社 の 役員 、従 業 員 全 員へ の 浸 透 に 努め る こ と に より 、企
業集団全体の業務の適正確保を図ります。
②当社は、各子会社の自主性を尊重しつつ必要な助言・支援を『内部統制委員会』の活動を通し
て行う等により、企業集団全体の内部統制システムの整備を促進します。
③関係会社管理規程に基づき、子会社が業績状況、財務状況及び経営上重要な事項について、当
社へ定期的に報告する体制を整備します。
④リスク管理基本規程に基づき、子会社がリスクを発見した場合には、速やかに当社のリスク管
理担当部門に報告します。当社は子会社に対し、事案に応じた支援を行うとともに、社外への
開示の必要性を判断します。
⑤子会社の自主性を尊重しつつ、子会社が組織・業務分掌・職務権限等の職務執行体制を適時適
切に見直すとともに、職務執行に係る意思決定及び指揮体制を最適な状態に保つように支援し
ます。
⑥当社の内部監査部門は、子会社の監査または子会社が実施した監査報告をもとに、法令順守、
リスク管理及び業務の適正性を確保するための指導・支援を行います。
⑦子会社の役員及び従業員が、法令及び定款に照らして疑義のある行為等を知ったときに、通常
の報告経路によらず、『内部通報制度』を活用して、直接通報窓口にその旨を報告する仕組み
を運用します。
(6)当 社 の 監 査 役 が そ の 職 務 を 補 助 す べ き 使 用 人 を 置 く こ と を 求 め た 場 合 に お け る 当 該 使 用 人 に
関する事項
①監査役は、必要がある場合は、事前に人事担当取締役に通知したうえで、監査業務を補助すべ
き従業員の配属を求め、監査業務を補助するよう命令することができます。この通知を受けた
取締役は、特段の事情がない限りこれに従うものとします。
② 監 査 役 会 か ら 監 査 業 務 を 補 助 す べ き 従 業 員 の 配 属 を 求 め ら れ た 場 合 は 、必 要 な ス キ ル そ の 他 に つ
いて具体的な意見を聴取したうえで人選し、監査役会の同意を得て任命します。
(7)前 項 の 使 用 人 の 当 社 の 取 締 役 か ら の 独 立 性 に 関 す る 事 項 並 び に 当 該 使 用 人 に 対 す る 指 示 の 実
効性の確保に関する事項
① 前 項 ① に よ り 、監 査 役 か ら 命 令 を 受 け た 従 業 員 は 、そ の 命 令 の 遂 行 に 関 し て 取 締 役 の 指 揮 命 令 を
受けず、また、実施結果の報告は命令した監査役に対してのみ行うこととします。
② 監 査 役 の 職 務 を 補 助 す べ き 従 業 員 に は 、当 該 業 務 に 必 要 な 調 査 権 限 及 び 情 報 収 集 権 限 を 付 与 し ま
す。
③ 取 締 役 は 、監 査 役 の 命 令 を 受 け た 従 業 員 に 対 し 、 そ の こ と を 理 由 に 人 事 処 遇 等 に お い て 不 利 な 扱
いをしません。
④ 前 項 ② に よ り 監 査 業 務 を 補 助 す べ き 従 業 員 を 配 属 し た 場 合 、そ の 人 事 異 動・ 人 事 評 価・ 懲 戒 処 分
に関しては監査役会の同意を得るものとします。
(8)当 社 の 監 査 役 へ の 報 告 に 関 す る 体 制
① 当 社 及 び 子 会 社 の 役 員 及 び 従 業 員 は 、次 の 場 合 に は 、当 社 の 監 査 役 会 ま た は 監 査 役 に 対 し て 直 接
かつ速やかに報告します。
ⅰ）法令及び定款に違反する事実またはその疑いがある事実を発見したとき
ⅱ）当社及び子会社に著しい損害を与える事実またはそのおそれのある事実を発見したとき
ⅲ）その他業務執行に係る重要な報告事項として監査役会が求める事項を発見したとき
②法令及び定款の遵守に関する事項、リスク管理に関する事項、内部監査の実施状況、その他の
事項を、随時、内部監査管掌取締役または担当部門長から監査役会に報告する体制を整備しま
す。報告事項及び報告の方法については、監査役会との協議により決定します。
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(9)前 項 の 報 告 を し た 者 が 当 該 報 告 を し た こ と を 理 由 と し て 不 利 な 取 り 扱 い を 受 け な い こ と を 確
保するための体制
監査役会または監査役に対し前各項の事実を直接報告した者に対して、そのことを理由に人
事処遇等について不利な取扱をしません。
(10)当 社 の 監 査 役 の 職 務 の 執 行 に つ い て 生 ず る 費 用 の 前 払 ま た は 償 還 の 手 続 そ の 他 の 当 該 職 務 の
執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
① 監 査 役 は 、職 務 の 執 行 上 必 要 と 認 め る 費 用 に つ い て あ ら か じ め 予 算 を 計 上 し 会 社 に 請 求 す る こ と
ができます。
② 監 査 役 が 前 号 の 予 算 以 外 に 緊 急 ま た は 臨 時 に 支 出 し た 費 用 に つ い て も 、事 後 会 社 に 請 求 す る こ と
ができます。
(11)そ の 他 当 社 の 監 査 役 の 監 査 が 実 効 的 に 行 わ れ る こ と を 確 保 す る た め の 体 制
①代表取締役と監査役会との間の定期的な意見交換会を実施します。
② 監 査 役 に 対 し て 内 部 監 査 の 実 施 状 況 に つ い て 報 告 す る と と も に 、監 査 役 が 必 要 と 認 め る と き は 追
加監査の実施、業務改善策の策定等を行います。
２ .反 社 会 的 勢 力 排 除 に 向 け た 基 本 的 な 考 え 方 と 整 備 状 況
(1)基 本 的 な 考 え 方
当 社 は 、『 フ ォ ー バ ル グ ル ー プ 行 動 綱 領 』 に お い て 反 社 会 的 勢 力 排 除 に 向 け た 指 針 を 定 め 、具
体 的 に は 反 社 会 的 勢 力 対 応 規 程 の 内 容 を 遵 守 し 、反 社 会 的 な 勢 力 と 一 切 の 関 係 を 遮 断 す る こ と を
基本方針とします。
(2)体 制 の 整 備
当社は、反社会的勢力等への対応に関する統括部門を置き、関係行政機関等との連携を図り、
反 社 会 的 勢 力 に 関 す る 情 報 収 集 を 行 う ほ か 、司 法 機 関 や 顧 問 弁 護 士 と も 常 に 連 携 し て 協 力 体 制 を
整備します。
また、当社及び子会社においては、対応する規程類やマニュアルを整備し、各種研修を通じ
反社会的勢力排除に向けた啓発活動を行います。
以
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上