Comments
Description
Transcript
大阪市市民病院事業会計決算書
平 成2 6年 度 大阪市市民病院事業会計決算書 報 告 第 1 号 平成26年度大阪市市民病院事業会計決算報告について 平成26年度大阪市市民病院事業会計決算書 1.事 業 報 告 書 7.収 益 費 用 明 細 書 2.損 益 計 算 書 8.固 定 資 産 明 細 書 書 9.企 4.欠 損 金 処 理 計 算 書 10.決 5.貸 11.会 計 書 類 に 関 す る 注 記 3.剰 余 金 借 計 算 対 照 表 業 算 債 明 報 細 告 書 書 6.キャッシュ・フロー計算書 上 の 記 意 に 見 つ を い 付 て け 別 て 冊 報 の 告 と す お る り 大阪市監査委員 貴 納 順 二 同 阪 井 千 鶴 子 同 石 原 信 同 松 崎 孔 橋 下 徹 幸 。 平 成 27 年 2 月 13 日 大阪市長 目 次 1. 事 業 報 告 書 …………………………………………………………………………1頁 2. 損 益 計 算 書 …………………………………………………………………………9頁 3. 剰 余 金 計 算 書 …………………………………………………………………………10頁 4. 欠 損 金 処 理 計 算 書 …………………………………………………………………………12頁 5. 貸 借 対 照 表 …………………………………………………………………………13頁 6. キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………15頁 7. 収 益 費 用 明 細 書 …………………………………………………………………………16頁 8. 固 定 資 産 明 細 書 …………………………………………………………………………20頁 9. 企 10.決 業 算 債 明 報 細 告 書 …………………………………………………………………………22頁 書 …………………………………………………………………………24頁 11.会 計 書 類 に 関 す る 注 記 …………………………………………………………………………28頁 平成26年度大阪市市民病院事業報告書 1.概 況 (1)総 括 事 項 本市の市民病院事業は、平成21年3月に総務省の「公立病院改革ガイドライン」に沿った「市民病院改革プラン」を策 定し、政策医療の充実や人材の確保・育成などを進めながら平成23年度までの単年度収支の均衡と資金不足の発生防止に 取り組み、平成21年度には単年度収支の黒字化、平成22年度には資金不足を解消するなど、着実に改革を進めてまいりま した。 平成26年度は、各市民病院において各種医療機器の充実及び諸施設の整備を行いました。 本年度の経営収支につきましては、会計期間が4月から9月までであったことや地方公営企業会計制度の見直しによる 影響などから、収益は、前年度に比し5 0. 8%減の215億5, 637万4, 981円、費用は、前年度に比し4 5. 5%減の224億2, 557万 5, 571円となり、経常損益では8億6, 920万590円の損失となっております。これに、一般会計からの長期借入金免除や当 該制度の見直しに伴う賞与引当金計上不足額の計上などによる特別損益49億4, 574万5, 177円を合わせた当年度損益は、4 0 億7, 654万4, 587円の剰余となりました。この結果、前年度からの繰越欠損金1 80億7, 504万8, 796円を合わせますと、当年 度末の未処理欠損金は139億9, 850万4, 209円となりました。 なお、市民病院事業は平成26年10月1日に地方独立行政法人大阪市民病院機構へ移行しましたが、本市としましても、 達成すべき業務運営に関する中期目標の制定やその進捗管理、運営費交付金などの支援を通じて、引き続き市民が安心し て受診できる、安全で質の高い医療の提供をめざしてまいります。 (2)議 会 議 決 事 項 (平成26年3月14日) 1.平成26年度大阪市市民病院事業会計予算 平成26年5月27日 1.平成26年度大阪市市民病院事業会計補正予算(第1回) 2.大阪市市民病院事業の設置等に関する条例を廃止する条例 3.大阪市市民病院整備基金条例を廃止する条例 4.地方独立行政法人大阪市民病院機構への職員の引継ぎに関する条例 5.地方独立行政法人大阪市民病院機構に係る中期目標の制定について 6.地方独立行政法人大阪市民病院機構に承継させる財産について 7.地方独立行政法人大阪市民病院機構の重要な財産を定める条例 平成26年7月25日 1.平成25年度大阪市市民病院事業会計予算繰越報告について 平成26年9月9日 1.平成25年度決算に基づく大阪市各会計資金不足比率の報告について 平成26年10月1日 1.平成25年度大阪市市民病院事業会計決算報告について 2.地方独立行政法人大阪市民病院機構に係る中期計画の認可について 3.地方独立行政法人大阪市民病院機構定款の一部変更について 1 (3)行政官庁認可事項 申請年月日 あ て 名 件 名 免許、認可又 は許可年月日 指 令 の 要 領 許 平成年月日 2 6. 4. 8 大阪市保健所長 総合医療センター病院構造設備使用許可申請 平成年月日 2 6. 4.1 1 2 6. 4.1 0 〃 総合医療センター病院構造設備使用許可申請 2 6. 4.1 5 〃 2 6. 5. 7 〃 総合医療センター病院構造設備使用許可申請 2 6. 5.2 0 〃 2 6. 5.2 6 〃 総合医療センター病院構造設備使用許可申請 2 6. 5.3 1 〃 2 6. 9. 9 〃 総合医療センター病院構造設備使用許可申請 2 6. 9.3 0 〃 可 (4)職員に関する事項 1.平成26年9月末日における職員の在籍人員は 1, 911名(12名)で、すべて損益勘定所属人員であります。 (注)( )内は、再任用短時間勤務職員数で外数である。 2.平成26年3月31日に大阪市病院局企業職員給与規程、大阪市病院局企業職員の初任給及び昇給等の基準に関する規 程、大阪市病院局企業職員の管理職手当に関する規程の一部を改正し、平成26年4月1日から職員の給与を改定しま した。 3.平成26年3月31日に大阪市病院局企業職員の期末手当及び勤勉手当に関する規程の一部を改正し、人事評価におけ る相対評価区分に基づく支給割合を改定しました。 (5)料金等に関する事項 1.「診療報酬の算定方法」の適用により平成26年4月1日から再診料、入院料等診療料の一部を改定しました。 2.大阪市立市民病院条例施行規程の一部を改正して、平成26年4月1日から使用料を次のとおり改定しました。 ア 入院料加算額 病室の区分 病室の提供について消費税及び地方消費税を課される場合 本市の区域内に住所を有する者 その他の者 特A1 3 2, 400円 38, 880円 特A2 2 7, 000円 32, 400円 特B1 2 1, 600円 25, 920円 特B2 1 6, 200円 19, 440円 特C1 1 0, 800円 12, 960円 特C2 8, 640円 10, 360円 A 7, 560円 9, 070円 B 4, 860円 5, 830円 C 4, 320円 5, 180円 D 3, 240円 3, 880円 病室の区分 病室の提供について消費税及び地 方消費税を課されない場合 その他の者 A イ 8, 640円 診断書、検案書、証明書 既往症、経過現症又は診断結果の詳細を記載するもの 2 1通3, 240円から5, 400円まで ウ 既往症、経過現症又は診断結果の概要を記載するもの 1通2, 160円から3, 240円まで その他簡易なもの 1通1, 080円から2, 160円まで 他の医療機関等からの文書による紹介によらずに初診を受けた者(緊急の必要その他やむを得ない事情がある と局長が認める者を除く。)に係る初診料加算額 大阪市立総合医療センター 2, 700円(その診療について消費税及び地方消費税を課されない場合において は、2, 500円) その他の病院 430円(その診療について消費税及び地方消費税を課されない場合において は、400円) エ オ インプラント義歯手術料 歯根の数が1のもの 1組 360, 000円以内 歯根の数が2又は3のもの 1組 880, 000円以内 歯根の数が4以上のもの 1組 1, 590, 000円以内 セカンドオピニオン(他の医療機関を受診している患者又はその家族が治療方針等に係る医師の意見を聴くこ とをいう。以下同じ。)のための外来に係る医師所見料 1件 カ 小児がん患者に対する書面によるセカンドオピニオン 1件 キ ク 片側上肢又は片側下肢が患肢である場合 1回60分 2, 350円(90分の場合にあっては3, 500円) 両側上肢又は両側下肢が患肢である場合 1回120分 4, 730円 遺伝カウンセリング料 4, 860円 乳がんの予後予測遺伝子検査料 1回 チ 24, 300円 B型肝炎ウイルスサブジェノタイプ判定検査料 1回 タ 66, 290円 B型肝炎ウイルス分子系統解析検査料 1回 ソ 17, 390円 若年発症優性遺伝性糖尿病(MОDY)の遺伝子診断料 1回 セ 23, 150円 人工受精処置料 1回 ス 0円 95, 50 避妊リング挿入料 1回 シ 5, 400円(精神科にあっては3, 560円) 羊水検査料 1回 サ 6, 480円(1時間未満の場合にあっては3, 240円) 患者以外の第三者による医師との面談料 1回 コ 3, 000円 リンパ浮腫治療料 1回 ケ 21, 600円 378, 000円 母体血胎児染色体検査(NIPT) 1回 194, 400円 3 3.大阪市立市民病院条例施行規程の一部を改正して、平成26年4月4日から使用料を次のとおり改定しました。 ア 母体血胎児染色体検査(NIPT) 1回 183, 600円 4.大阪市立市民病院条例施行規程の一部を改正して、平成26年8月22日から使用料を次のとおり改定しました。 ア 入院料加算額 病室の区分 病室の提供について消費税及び地 方消費税を課されない場合 その他の者 A イ 8, 400円 母体血胎児染色体検査(NIPT) 1回 172, 800円 4 2.工 (1)改 事 良 工 事 種 別 決 備 良 1 86, 901, 190 救急病棟改修工事(建築の部)等 建物附属設備改良 2 40, 178, 165 救急病棟改修工事(電気設備の部)等 機 物 額 円 5 13, 014, 511 総合医療センター 建 算 改 械 器 具 85, 935, 156 十 三 市 民 病 院 心電計購入等 60, 710, 649 建物附属設備改良 38, 644, 800 ガス吸収式冷温水機整備工事等 機 22, 065, 849 電気メス購入等 械 器 具 住 吉 市 民 病 院 機 械 器 計 31, 757, 670 具 31, 757, 670 6 05, 482, 830 (注) 決算額は、消費税及び地方消費税を含む。 5 保育器購入等 考 3.業 務 業 務 量 差 病 院 別 区 分 本 年 度 前 年 備 増 1. 総 合 医 療 病 セ ン タ ー 入 床 院 患 外 用 来 病 309, 923人 880. 8人 849. 1人 31. 7人 3. 7 8 2. 9% 79. 9% 3. 0% 3. 8 215, 858人 423, 090人 △ 207, 232人 △ 1, 726. 9人 1, 734. 0人 △ 7. 1人 △ 0. 4 377, 049人 733, 013人 △ 355, 964人 △ 48. 6 2, 607. 7人 2, 583. 1人 24. 6人 数 263床 263床 0床 者 38, 056人 67, 739人 208. 0人 185. 6人 計 入 床 院 患 (1 日 平 均) (利 外 用 率) 来 患 者 (1 日 平 均) 合 計 (1 日 平 均) 3. 住 吉 市 民 病 院 病 492. 1人 502. 7人 99, 563人 190, 398人 700. 1人 688. 3人 22. 4人 5. 4% △ 61, 152人 △ △ 49. 0 1. 0 0. 0 年度末現在 43. 8 12. 1 7. 3 49. 9 10. 6人 △ 2. 1 △ 90, 835人 △ 47. 7 8人 11. 101床 101床 21, 171人 (1 日 平 均) 56. 6人 58. 0人 △ 1. 4人 △ 2. 4 (利 56. 1% 57. 4% △ 1. 3% △ 2. 3 17, 438人 37, 168人 △ 19, 730人 △ 53. 1 139. 5人 152. 3人 27, 801人 58, 339人 196. 1人 210. 3人 数 1, 427床 1, 427床 者 209, 610人 833人 398, 1, 145. 4人 1, 092. 7人 患 用 来 率) 患 者 合 計 (1 日 平 均) 病 入 床 院 患 (1 日 平 均) (利 外 用 来 率) 患 者 (1 日 平 均) 合 計 (1 日 平 均) 0床 1. 7 10, 363人 外 計 73. 7% 122, 659人 △ 29, 683人 △ 48. 0 者 院 (1 日 平 均) 合 79. 1% 61, 507人 △ 148, 732人 △ 数 入 床 % 0. 0 年度末現在 161, 191人 者 0床 率 者 (1 日 平 均) 2. 十 三 市 民 病 院 比 1, 063床 (1 日 平 均) 合 減 1, 063床 率) 患 △ 数 (1 日 平 均) (利 引 度 △ 10, 808人 △ △ 0. 0 年度末現在 51. 1 12. 8人 △ 8. 4 △ 30, 538人 △ 52. 3 △ 14. 2人 △ 0床 △ 189, 223人 △ 52. 7人 0. 0 年度末現在 47. 4 4. 8 80. 3% 77. 2% 294, 803人 582, 917人 △ 288, 114人 △ 2, 358. 4人 2, 389. 0人 △ 30. 6人 △ 1. 3 504, 413人 981, 750人 △ 477, 337人 △ 48. 6 3, 503. 8人 3, 481. 7人 6 3. 1% 6. 8 22. 1人 4. 0 49. 4 0. 6 考 (2)事業収入に関する事項 区 分 医 業 収 本 益 年 度 前 年 度 差 引 増 △ 減 円 18, 190, 439, 133 % 65. 6 円 35, 465, 539, 897 % 80. 6 △ 円 17, 275, 100, 764 入 院 収 益 13, 334, 368, 943 48. 1 25, 393, 540, 313 57. 7 △ 12, 059, 171, 370 外 来 収 益 4, 235, 743, 271 15. 3 8, 408, 088, 003 19. 1 △ 732 4, 172, 344, 一般会計負担金 373, 203, 000 1. 3 1, 188, 012, 000 2. 7 △ 814, 809, 000 その他医業収益 247, 123, 919 0. 9 475, 899, 581 1. 1 △ 228, 775, 662 3, 365, 935, 848 12. 1 8, 392, 575, 321 19. 1 △ 5, 026, 639, 473 受取利息及び配当金 357, 663 0. 0 017 485, 0. 0 △ 127, 354 一般会計補助金 2, 224, 150, 000 8. 0 7, 719, 591, 000 17. 5 △ 5, 495, 441, 000 金 0 0. 0 122, 527, 000 0. 3 △ 122, 527, 000 助産師学院収益 0 0. 0 10, 737, 890 0. 1 △ 10, 737, 890 長期前受金戻入 867, 743, 717 3. 1 0 その他医業外収益 2 73, 684, 468 1. 0 6, 179, 584, 806 医 業 外 補 収 益 特 助 別 利 益 その他特別利益 計 0. 0 867, 743, 717 539, 234, 414 1. 2 △ 265, 549, 946 22. 3 143, 169, 612 0. 3 6, 036, 415, 194 6, 179, 584, 806 22. 3 143, 169, 612 0. 3 6, 036, 415, 194 27, 735, 959, 787 100 44, 001, 284, 830 100 △ 16, 265, 325, 043 (3)事業費に関する事項 区 分 医 業 費 人 特 別 外 費 損 計 度 前 年 度 差 引 増 △ 減 % 89. 5 円 38, 363, 178, 989 % 93. 2 △ 円 17, 194, 270, 459 費 10, 370, 836, 314 43. 8 17, 512, 531, 691 42. 5 △ 7, 141, 695, 377 費 10, 798, 072, 216 45. 7 647, 298 20, 850, 50. 7 △ 10, 052, 575, 082 用 1, 256, 667, 041 5. 3 2, 805, 095, 456 6. 8 △ 1, 548, 428, 415 失 1, 233, 839, 629 5. 2 0 0. 0 1, 233, 839, 629 23, 659, 415, 200 100 41, 168, 274, 445 件 業 年 円 21, 168, 908, 530 用 経 医 本 7 100 △ 17, 508, 859, 245 4.会 計 (1)企業債及び一時借入金の概況 1.企 業 債 種 類 建設改良等の財源に 充てるための企業債 前年度末残高 当 年 度 発 行 額 円 当 年 度 償 還 額 円 当 年 度 末残 高 円 円 50, 395, 177, 596 586, 000, 00 0 1, 491, 380, 566 4 9, 489, 797, 030 債 8, 860, 000, 000 586, 000, 000 0 9, 446, 000, 000 財 務 省 借 入 金 31, 180, 446, 196 0 1, 191, 188, 749 29, 989, 257, 447 独 立 行 政 法 人 郵便貯金・簡易生命保険 管 理 機 構 借 入 金 127, 604, 890 0 3, 008, 722 124, 596, 168 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 借 入 金 2, 687, 293, 174 0 69, 849, 762 2, 617, 443, 412 そ の 他 借 入 金 7, 539, 833, 336 0 227, 333, 333 7, 312, 500, 003 証 券 発 行 2.一時借入金 な し (一時借入金限度額 5.そ の 20, 000, 000, 000円) 他 (1)一般会計補助金の使途について 1. 収益的収入の救急医療確保経費等一般会計負担分2, 597, 353, 000円については、企業債利息等の課税仕入れ以外に 1, 991, 591, 119円(特定収入以外)、薬品費等の課税仕入れに605, 76 1, 881円(特定収入)、それぞれ充当しました。 2. 資本的収入1, 328, 414, 543円については、企業債償還金のうち課税仕入れの財源として発行したものに1, 328, 414, 543円 充当しました。 8 平成26年度大阪市市民病院事業損益計算書 (平成2 6年4月1日から平成2 6年9月3 0日まで) 1. 医 業 収 益 (1) 入 院 収 益 円 13, 334, 368, 943 (2) 外 来 収 益 4, 235, 743, 271 (3) 一般会計負担金 373, 203, 000 (4) その他医業収益 247, 123, 919 2. 医 業 費 用 (1) 給 与 費 10, 370, 836, 314 (2) 材 料 費 4, 682, 073, 002 費 4, 266, 073, 242 (4) 減 価 償 却 費 1, 813, 487, 400 (5) 研 究 研 修 費 2 36, 438, 57 (3) 経 医 業 円 18, 190, 439, 133 損 21, 168, 908, 530 円 2, 978, 469, 397 失 3. 医 業 外 収 益 受取利息及び 配 当 金 357, 663 (2) 一般会計補助金 2, 224, 150, 000 (3) 長期前受金戻入 867, 743, 717 (4) その他医業外収益 273, 684, 468 (1) 3, 365, 935, 848 4. 医 業 外 費 用 支払利息及び 企業債取扱諸費 600, 095, 448 (2) 繰 延 勘 定 償 却 47, 240 (1) (3) 雑 経 5. 特 損 常 別 失 損 利 別 損 1, 256, 667, 041 失 2, 109, 268, 807 869, 200, 590 益 (1) その他特別利益 6. 特 656, 524, 353 6, 179, 584, 806 6, 179, 584, 806 6, 179, 584, 806 1, 233, 839, 629 1, 233, 839, 629 1, 233, 839, 629 失 (1) その他特別損失 当年度純利益 4, 076, 544, 587 前年度繰越欠損金 18, 075, 048, 796 当年度未処理欠損金 13, 998, 504, 209 9 平 成26年 度 大 阪 市 市 民 (平成2 6年4月1日から 資 本 金 剰 資 自 資 入 金 再 積 評 立 価 金 受贈財産 評 価 額 府補助金 国庫補助金 円 2 4 6, 8 5 8, 8 6 5 円 5 2 3, 5 9 4, 6 0 9 0 0 0 0 0 高 1 3, 8 6 1, 6 7 8, 44 0 5 3, 7 1 9, 2 2 7, 5 9 6 5 2, 9 9 5, 8 1 3 1 8 6, 2 4 9, 6 3 1 2 4 6, 8 5 8, 8 6 5 5 2 3, 5 9 4, 6 0 9 額 0 △5 3, 7 1 9, 2 2 7, 5 9 6 0△ 1 7 4, 2 1 1, 3 4 2△ 2 4 0, 3 2 4, 8 6 5△ 5 2 3, 5 9 4, 6 0 9 会計基準の見直し に 伴 う 会 計 処 理 0 △5 3, 7 1 9, 2 2 7, 5 9 6 0△ 1 7 4, 2 1 1, 3 4 2△ 2 4 0, 3 2 4, 8 6 5△ 5 2 3, 5 9 4, 6 0 9 当 年 度 純 利 益 0 0 0 0 0 0 1 3, 8 6 1, 6 7 8, 4 4 0 0 5 2, 9 9 5, 8 1 3 1 2, 0 3 8, 2 8 9 6, 5 3 4, 0 0 0 0 度 末 残 高 前 年 度 処 分 額 当 本 円 1 8 6, 2 4 9, 6 3 1 年 当 借 資 己 金 剰 円 5 2, 9 9 5, 8 1 3 前 処 本 本 分 年 年 後 度 度 残 変 末 動 残 高 円 円 1 3, 8 6 1, 6 7 8, 4 4 0 5 3, 7 1 9, 2 2 7, 5 9 6 0 1 0 病院事業剰余金計算書 平成2 6年9月3 0日まで) 余 金 余 金 利 益 剰 その他資本 剰 余 金 工事負担金 寄 付 資本剰余金 合 計 金 円 1 9, 4 1 0, 0 0 0 円 3 0, 6 2 9, 9 5 0, 0 1 6 円 2 5, 2 5 7, 1 4 3 0 0 0 1 9, 4 1 0, 0 0 0 3 0, 6 2 9, 9 5 0, 0 1 6 2 5, 2 5 7, 1 4 3 未 欠 処 損 理 金 余 金 資本合計 利益剰余金 合 計 円 円 円 3 1, 6 8 4, 3 1 6, 0 7 7△ 1 8, 0 7 5, 0 4 8, 7 9 6△ 1 8, 0 7 5, 0 4 8, 7 9 6 0 0 円 8 1, 1 9 0, 1 7 3, 3 1 7 0 0 3 1, 6 8 4, 3 1 6, 0 7 7△ 1 8, 0 7 5, 0 4 8, 7 9 6△ 1 8, 0 7 5, 0 4 8, 7 9 6 8 1, 1 9 0, 1 7 3, 3 1 7 (繰越欠損金) △ 1 9, 4 1 0, 0 0 0△ 2 9, 3 0 1, 3 5 1, 8 9 1△ 1 5, 2 5 7, 1 4 3△ 3 0, 2 7 4, 1 4 9, 8 5 0 4, 0 7 6, 5 4 4, 5 8 7 4, 0 7 6, 5 4 4, 5 8 7△ 7 9, 9 1 6, 8 3 2, 8 5 9 △ 1 9, 4 1 0, 0 0 0△ 2 9, 3 0 1, 3 5 1, 8 9 1△ 1 5, 2 5 7, 1 4 3△ 3 0, 2 7 4, 1 4 9, 8 5 0 0 0△ 8 3, 9 9 3, 3 7 7, 4 4 6 0 0 0 0 1, 3 2 8, 5 9 8, 1 2 5 1 0, 0 0 0, 0 0 0 0 4, 0 7 6, 5 4 4, 5 8 7 4, 0 7 6, 5 4 4, 5 8 7 4, 0 7 6, 5 4 4, 5 8 7 1, 4 1 0, 1 6 6, 2 2 7△ 1 3, 9 9 8, 5 0 4, 2 0 9△ 1 3, 9 9 8, 5 0 4, 2 0 9 1, 2 7 3, 3 4 0, 4 5 8 (当年度未処理欠損金) 1 1 平成26年度大阪市市民病院事業欠損金処理計算書 資 本 金 資 本 剰 余 金 高 円 13, 861, 678, 440 議会の議決による処分額 0 当 年 度 末 残 未処理欠損金 円 1, 410, 166, 227 △ 円 13, 998, 504, 209 0 0 (繰越欠損金) 処 分 後 残 高 13, 861, 678, 440 1 2 1, 410, 166, 227 △ 13, 998, 504, 209 平成26年度大阪市市民病院事業貸借対照表 (平成2 6年9月3 0日) 資 1. 固 定 資 産 の 部 産 (1) 有 形 固 定 資 産 イ 土 地 ロ 建 物 円 7, 866, 242, 426 円 104, 857, 599, 731 減価償却累計額 ハ 構 築 物 △ 機械及び装置 △ 減価償却累計額 △ 工具、器具及び備品 減価償却累計額 ト 56, 577, 900 57, 791, 822 27, 343, 864 △ 12, 511, 380, 208 5, 151, 657, 011 14, 949, 284 減価償却累計額 △ 放射性同位元素 7, 328, 720 7, 620, 564 58, 567, 000 減価償却累計額 リ 208, 440, 184 17, 663, 037, 219 リ ー ス 資 産 チ 340, 365, 267 135, 686 85, 車 両 運 搬 具 ヘ 232, 399, 662 265, 018, 084 減価償却累計額 ホ 42, 660, 761, 221 572, 764, 929 減価償却累計額 ニ △ 62, 196, 838, 510 △ 5, 271, 030 53, 295, 970 705 316, 329, 建 設 仮 勘 定 円 56, 480, 193, 928 有形固定資産合計 (2) 無 形 固 定 資 産 イ 電 話 加 入 権 1, 405, 700 ロ ソフトウェア 1, 353, 741, 520 無形固定資産合計 1, 355, 147, 220 円 57, 835, 3 41, 148 固定資産合計 2. 流 動 資 産 (1) 現 金 ・ 預 金 (2) 未 収 4, 172, 295, 903 金 7, 096, 348, 849 貸 倒 引 当 金 △ 125, 363, 660 6, 970, 985, 189 品 327 466, 457, 用 40, 862, 644 (5) その他流動資産 1, 511, 960 (3) 貯 蔵 (4) 前 払 費 流動資産合計 3. 繰 延 勘 11, 652, 1 13, 023 定 (1) 企業債発行差金 109, 240 繰延勘定合計 資 産 合 1 09, 240 計 69, 487, 5 63, 411 1 3 負 4. 固 定 負 (1) 企 債 の 部 債 業 円 45, 301, 015, 137 債 (2) リ ー ス 債 務 (3) 引 当 97, 860 金 1, 697, 929, 268 円 46, 999, 042, 265 固定負債合計 5. 流 動 負 (1) 企 債 業 債 4, 188, 781, 893 (2) リ ー ス 債 務 7, 522, 704 (3) 未 払 金 3, 469, 157, 987 (4) 前 受 金 99, 564, 353 (5) 引 当 金 1, 194, 060, 416 (6) 預 り 金 668, 368, 608 流動負債合計 6. 繰 延 収 9, 6 27, 4 55, 961 益 (1) 長 期 前 受 金 31, 603, 964, 393 (2) 収 益 化 累 計 額 △20, 016, 239, 666 繰延収益合計 11, 587, 7 24, 727 負 68, 214, 2 22, 953 債 合 計 資 7. 資 本 本 の 部 金 13, 861, 6 78, 440 8. 剰余金(欠損金) (1) 資 本 剰 余 金 イ 再評価積立金 円 5 2, 995, 813 ロ 受贈財産評価額 12, 038, 289 ハ 国 庫 補 助 金 6, 534, 000 ニ その他資本剰余金 ホ 寄 付 1, 328, 598, 125 金 10, 000, 000 資本剰余金合計 (2) 欠 イ 損 1, 410, 166, 227 金 当年度未処理欠損金 13, 998, 504, 209 欠 損 金 合 計 1 3, 998, 504, 209 剰 余 金 合 計 資 本 合 △12, 588, 3 37, 982 計 1, 273, 3 40, 458 負債資本合計 69, 487, 5 63, 411 1 4 平成26年度大阪市市民病院事業キャッシュ・フロー計算書 (平成2 6年4月1日から平成2 6年9月3 0日まで) 1 業務活動によるキャッシュ・フロー 円 当年度純利益 4, 076, 544, 587 減価償却費 1, 813, 487, 400 退職給付引当金の増減額(△は減少) 1, 697, 929, 268 賞与引当金の増減額(△は減少) 1, 194, 060, 416 貸倒引当金の増減額(△は減少) 125, 363, 660 長期前受金戻入額 △ 867, 743, 717 受取利息及び受取配当金 △ 357, 663 支払利息 597, 373, 436 未収金の増減額(△は増加) △ 253, 558, 364 未払金の増減額(△は減少) △ 1, 027, 801, 176 012 38, 755, その他 長期借入金免除による特別利益 △ 小計 1, 286, 052, 859 利息及び配当金の受取額 327, 852 利息の支払額 △ 業務活動によるキャッシュ・フロー 2 597, 373, 436 689, 007, 275 投資活動によるキャッシュ・フロー 有形固定資産の取得による支出 △ 一般会計又は他の特別会計からの繰入金による収入 2, 229, 699, 275 1, 328, 414, 543 その他 1, 400, 000 投資活動によるキャッシュ・フロー 3 6, 108, 000, 000 △ 899, 884, 732 財務活動によるキャッシュ・フロー 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 279, 000, 000 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 △ 380, 566 1, 491, リース債務の返済による支出 △ 7, 328, 720 財務活動によるキャッシュ・フロー △ 1, 219, 709, 286 △ 1, 430, 586, 743 資金増加額(又は減少額) 資金期首残高 5, 602, 882, 646 資金期末残高 4, 172, 295, 903 1 5 収 収 市 事 費 用 明 細 書 益 款 1 益 民 業 項 病 収 目 節 金 円 27, 735, 959, 787 院 益 1医 業 収 益 18, 190, 439, 133 1入 院 収 益 13, 334, 368, 943 入 2外 来 収 院 収 益 益 来 収 益 3 一般会計負担金 4 その他医業収益 手 数 39, 116, 721 その他医業収益 33, 595, 578 3, 365, 935, 848 1 受取利息及び 配 当 金 357, 663 預 金 利 息 2 一般会計補助金 3 長期前受金戻入 2, 224, 150, 000 867, 743, 717 長期前受金戻入 4 357, 663 2, 224, 150, 000 一般会計補助金 そ の 他 医 業 外 収 益 867, 743, 717 273, 684, 468 不用品売却収益 904, 684 その他医業外収益 272, 779, 784 益 6, 179, 584, 806 1 その他特別利益 益 1 7 4, 411, 620 料 2医 業 外 収 益 利 373, 203, 000 247, 123, 919 室 料 差 額 収 益 別 4, 235, 743, 271 373, 203, 000 一般会計負担金 3特 13, 334, 368, 943 4, 235, 743, 271 外 収 額 合 6, 179, 584, 806 計 1 6 27, 735, 959, 787 備 考 費 用 款 1 市 事 民 項 病 業 目 節 金 額 円 23, 659, 415, 200 院 費 1医 業 費 用 21, 168, 908, 530 1給 与 費 10, 370, 836, 314 給 料 3, 477, 585, 728 手 当 2, 543, 746, 104 費 1, 368, 904, 158 退 職 給 付 費 1, 786, 539, 908 賞与引当金繰入額 1, 194, 060, 416 共 2材 料 済 費 4, 682, 073, 002 備 消 費 45, 148, 352 費 2, 567, 715, 622 診 療 材 料 費 2, 064, 059, 201 給 食 材 料 費 5, 149, 827 薬 3経 品 品 費 4, 266, 073, 242 報 酬 1, 081, 887, 224 賃 金 3, 465, 833 厚 生 費 54, 690, 000 報 償 費 74, 032, 200 費 3, 611, 821 費 89, 452, 467 旅 備 消 品 燃 料 費 54, 129 食 糧 費 5, 100 印 刷 製 本 費 2, 020, 451 光 熱 水 費 583, 456, 173 修 繕 費 102, 866, 894 役 務 費 135, 257, 706 委 託 料 1, 964, 873, 701 使用料及び賃借料 155, 070, 017 1 7 備 考 款 項 目 節 金 負 担 金 、補 助 及 び 交 付 金 円 10, 643, 489 補償金及び賠償金 3, 450, 000 貸倒引当金繰入額 1, 236, 037 4減 価 償 却 費 1, 813, 487, 400 有 形 固 定 資 産 減 価 償 却 費 1, 620, 404, 326 無 形 固 定 資 産 減 価 償 却 費 193, 083, 074 5研 究 研 修 費 36, 438, 572 旅 費 16, 310, 844 費 8, 362, 191 費 49, 596 使用料及び賃借料 10, 299, 274 負 担 金 、補 助 及 び 交 付 金 16, 667 1, 4 備 役 消 品 務 2医 業 外 費 用 1, 256, 667, 041 1 支払利息及び 企業債取扱諸費 600, 095, 448 企 業 債 利 息 597, 373, 436 企 業 債 手 数 料 及 び 取 扱 費 2, 722, 012 2繰延勘定償却 4 7, 240 企 業 債 発 行 差 金 償 却 3雑 損 失 別 損 失 用 6 56, 524, 353 1, 233, 839, 629 1 その他特別損失 費 47, 240 656, 524, 353 そ の 他 雑 支 出 3特 額 合 1, 233, 839, 629 計 1 8 200 23, 659, 415, 備 考 固 定 資 産 (1)有 形 固 定 資 産 資 産 の 種 類 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 年度末現在高 減 価 償 却 累 当年度増加額 当年度減少額 円 円 円 円 円 円 土 地 7, 8 6 6, 2 4 2, 4 2 6 0 0 7, 8 6 6, 2 4 2, 4 2 6 建 物 1 0 4, 3 3 3, 0 4 2, 8 3 6 5 2 4, 5 5 6, 8 9 5 0 物 4 1 5, 3 4 4, 6 4 0 1 5 7, 4 2 0, 2 8 9 0 5 7 2, 7 6 4, 9 2 9 8 6, 6 7 7, 7 0 7 0 機 械 及 び 装 置 2 6 1, 0 5 8, 0 8 4 3, 9 6 0, 0 0 0 0 2 6 5, 0 1 8, 0 8 4 3 4, 0 4 0, 6 6 6 0 具 8 4, 9 5 0, 5 0 2 1 8 5, 1 8 4 0 8 5, 1 3 5, 6 8 6 1 2, 5 9 3, 8 9 6 0 工具、器具及び備品 1 7, 5 4 6, 7 5 1, 3 6 7 1 1 6, 2 8 5, 8 5 2 0 1 7, 6 6 3, 0 3 7, 2 1 9 1, 6 6 0, 4 3 3, 9 4 6 0 産 − 1 4, 9 4 9, 2 8 4 0 1 4, 9 4 9, 2 8 4 7, 3 2 8, 7 2 0 0 放射性同位元素 5 8, 5 6 7, 0 0 0 0 0 5 8, 5 6 7, 0 0 0 5, 2 7 1, 0 3 0 0 5 6 1, 4 9 9, 5 7 5 1 3 1, 7 2 8, 5 3 5 3 7 6, 8 9 8, 4 0 5 3 1 6, 3 2 9, 7 0 5 − − 1 3 1, 1 2 7, 4 5 6, 4 3 0 9 4 9, 0 8 6, 0 3 9 3 7 6, 8 9 8, 4 0 5 2 8, 2 6 0 1 3 1, 6 9 9, 6 4 4, 0 6 4 2 0, 7 6 8, 9 0 構 築 車 両 運 搬 リ ー ス 資 建 設 仮 勘 合 定 計 − − 1 0 4, 8 5 7, 5 9 9, 7 3 1 1 8, 9 6 2, 5 8 2, 2 9 5 0 (2)無 形 固 定 資 産 資 電 産 の 話 ソ フ 合 種 加 ト 類 入 ウ 年 度 当 初 現 在 高 権 ェ ア 計 円 1, 4 0 5, 7 0 0 当 年 度 増 加 額 当 年 度 減 少 額 円 0 円 0 1, 5 4 4, 9 7 4, 5 9 4 1, 8 5 0, 0 0 0 0 1, 5 4 6, 3 8 0, 2 9 4 1, 8 5 0, 0 0 0 0 2 0 明 計 累 細 額 計 円 − 書 年 度 末 償 却 未 済 高 備 円 7, 8 6 6, 2 4 2, 4 2 6 増 6 2, 1 9 6, 8 3 8, 5 1 0 考 4 2, 6 6 0, 7 6 1, 2 2 1 増 2 3 2, 3 9 9, 6 6 2 加 円 5 2 4, 5 5 6, 8 9 5 額 建設改良 3 0 5, 0 7 8, 7 7 9 建設仮勘定から振替 2 1 9, 4 7 8, 1 1 6 加 額 1 5 7, 4 2 0, 2 8 9 3 4 0, 3 6 5, 2 6 7 建設仮勘定から振替 増 2 0 8, 4 4 0, 1 8 4 増 3, 9 6 0, 0 0 0 建設改良 3, 9 6 0, 0 0 0 加 額 1 8 5, 1 8 4 建設改良 1 8 5, 1 8 4 2 7, 3 4 3, 8 6 4 増 加 額 1 1 6, 2 8 5, 8 5 2 建設改良 1 1 6, 2 8 5, 8 5 2 5, 1 5 1, 6 5 7, 0 1 1 増 7, 3 2 8, 7 2 0 7, 6 2 0, 5 6 4 5, 2 7 1, 0 3 0 加 額 1 4, 9 4 9, 2 8 4 会計基準の見直しに伴う 計上 1 4, 9 4 9, 2 8 4 5 3, 2 9 5, 9 7 0 増 − 7 5, 2 1 9, 4 5 0, 1 3 6 額 5 6, 5 7 7, 9 0 0 5 7, 7 9 1, 8 2 2 1 2, 5 1 1, 3 8 0, 2 0 8 加 1 5 7, 4 2 0, 2 8 9 3 1 6, 3 2 9, 7 0 5 加 額 1 3 1, 7 2 8, 5 3 5 建設改良 1 3 1, 7 2 8, 5 3 5 減 少 額 円 3 7 6, 8 9 8, 4 0 5 建物へ振替 2 1 9, 4 7 8, 1 1 6 構築物へ振替 1 5 7, 4 2 0, 2 8 9 5 6, 4 8 0, 1 9 3, 9 2 8 当年度減価償却高 年 度 末 現 在 高 円 0 備 円 1, 4 0 5, 7 0 0 増 1 9 3, 0 8 3, 0 7 4 加 額 円 1, 8 5 0, 0 0 0 1, 3 5 3, 7 4 1, 5 2 0 建設改良 1 9 3, 0 8 3, 0 7 4 考 1, 3 5 5, 1 4 7, 2 2 0 2 1 1, 8 5 0, 0 0 0 企 業 債 明 細 書 1.建設改良等の財源に充てるための企業債 種 類 償 発 行 年月日 行 財 務 省 借 入 第1 4 1 1回 財 務 財 政 融 資 資 借 入 第1 5 5 2回 〃 償還高累計 発行 価額 利率 償 還 終 期 備 考 円 円 円 9, 4 4 6, 0 0 0, 0 0 0 0 0 9, 4 4 6, 0 0 0, 0 0 0 2 2.2. 2 2 7 0 4, 0 0 0, 0 0 0 0 0 7 0 4, 0 0 0, 0 0 09 9. 9 8 0. 6 9 2 6 2 3.3. 1 7 8 0 2, 0 0 0, 0 0 0 0 0 8 0 2, 0 0 0, 0 0 09 9. 9 6 0. 5 9 2 7 2 4.1. 2 7 2, 5 3 7, 0 0 0, 0 0 0 0 0 2, 5 3 7, 0 0 0, 0 0 01 0 0. 0 00. 3 4 5 2 8 2 5.1. 2 3 3, 0 7 6, 0 0 0, 0 0 0 0 0 3, 0 7 6, 0 0 0, 0 0 01 0 0. 0 00. 2 3 9 2 9 2 6.1. 2 4 1, 7 4 1, 0 0 0, 0 0 0 0 0 1, 7 4 1, 0 0 0, 0 0 01 0 0. 0 00. 2 4 4 3 0 2 6.9. 2 5 1 2 8, 0 0 0, 0 0 0 0 0 1 2 8, 0 0 0, 0 0 01 0 0. 0 00. 1 9 4 3 1 2 6年度新規債 2 6.9. 2 9 4 5 8, 0 0 0, 0 0 0 0 0 4 5 8, 0 0 0, 0 0 01 0 0. 0 00. 5 9 3 3 6 〃 債 平 成2 1年 度 第1 0回 公 募 公 債 平 成2 2年 度 第 9 回 〃 平 成2 3年 度 第 9 回 〃 平 成2 4年 度 第 7 回 〃 平 成2 5年 度 第 7 回 〃 平 成2 6年 度 第 4 回 〃 〃 第5回 〃 高 未償還残高 当年度償還高 平成年月日 証 券 発 還 発 行 総 額 円 金 5 6, 7 9 3, 0 0 0, 0 0 0 1, 1 9 1, 1 8 8, 7 4 92 6, 8 0 3, 7 4 2, 5 5 32 9, 9 8 9, 2 5 7, 4 4 7 省 1 9 2 3 2 9, 3 1 2, 8 8 3 1 2 6, 6 8 7, 1 1 7 金 元.3. 2 7 4 5 6, 0 0 0, 0 0 0 1 2, 4 6 3, 金 5.3. 2 5 5, 2 9 2, 0 0 0, 0 0 0 1 1 8, 6 6 5, 3 9 7 2, 8 2 4, 2 7 7, 9 1 3 2, 4 6 7, 7 2 2, 0 8 7 円 % 平成年度 4. 8 5 3 0 4. 4 3 4 第1 5 5 3回 〃 〃 1 1 8, 0 0 0, 0 0 0 3, 5 4 0, 0 5 9 9 0, 9 4 0, 2 7 7 2 7, 0 5 9, 7 2 3 〃 2 9 第1 5 6 7回 〃 〃 8 6, 0 0 0, 0 0 0 1, 9 2 8, 4 2 5 4 5, 8 9 7, 1 8 4 4 0, 1 0 2, 8 1 6 〃 3 4 第1 5 7 0回 〃 〃 1 1 5, 0 0 0, 0 0 0 2, 5 7 8, 7 0 8 6 1, 3 7 4, 1 4 4 5 3, 6 2 5, 8 5 6 〃 〃 第1 6 1 5回 〃 3. 6 5 3 5 第1 6 1 6回 〃 〃 5 8 6, 0 0 0, 0 0 0 1 6 0, 4 0 5, 8 4 6 〃 3 0 第1 6 2 4回 〃 〃 1 0, 7 1 2, 0 0 0, 0 0 0 2 2 8, 7 7 4, 8 9 3 5, 4 7 7, 9 8 6, 8 0 2 5, 2 3 4, 0 1 3, 1 9 8 〃 3 5 第1 6 2 6回 〃 〃 4 1 6, 0 0 0, 0 0 0 1 1, 5 4 5, 9 0 3 3 0 2, 1 2 8, 2 7 4 1 1 3, 8 7 1, 7 2 6 〃 3 0 第1 6 2 7回 〃 〃 8 9, 0 0 0, 0 0 0 1, 9 0 0, 7 6 2 4 5, 5 1 3, 5 2 0 4 3, 4 8 6, 4 8 0 〃 3 5 第1 6 2 8回 〃 〃 6 4, 0 0 0, 0 0 0 1, 3 6 6, 8 4 0 3 2, 7 2 8, 8 2 4 3 1, 2 7 1, 1 7 6 〃 〃 第1 6 7 6回 〃 7.3. 2 7 6 5 3, 0 0 0, 0 0 0 1 3, 4 0 4, 4 4 0 2 8 7, 0 1 3, 4 4 8 3 6 5, 9 8 6, 5 5 2 4. 6 5 3 6 第1 6 7 7回 〃 〃 2 4 0, 0 0 0, 0 0 0 4, 9 2 6, 5 9 4 1 0 5, 4 8 7, 3 3 2 1 3 4, 5 1 2, 6 6 8 〃 〃 第1 6 7 8回 〃 〃 3 1 5, 0 0 0, 0 0 0 6, 4 6 6, 1 5 4 1 3 8, 4 5 2, 1 2 2 1 7 6, 5 4 7, 8 7 8 〃 〃 第1 6 7 9回 〃 〃 2 2 2, 0 0 0, 0 0 0 4, 5 5 7, 0 9 9 9 7, 5 7 5, 7 8 3 1 2 4, 4 2 4, 2 1 7 〃 〃 第1 7 2 8回 〃 8.3. 1 4 4 9 7, 0 0 0, 0 0 0 9, 9 2 1, 5 3 5 2 2 0, 2 5 5, 2 0 7 2 7 6, 7 4 4, 7 9 3 3. 1 5 3 7 第1 7 2 9回 〃 〃 8 3 2, 0 0 0, 0 0 0 1 6, 6 0 9, 0 8 8 3 6 8, 7 1 6, 9 6 7 4 6 3, 2 8 3, 0 3 3 〃 〃 第1 7 8 8回 〃 9.3. 2 5 1 6 3, 0 0 0, 0 0 0 3, 1 7 3, 1 6 6 6 7, 4 7 7, 3 0 1 9 5, 5 2 2, 6 9 9 2. 8 3 8 第1 8 7 5回 〃 1 1.3. 2 5 2 0 0, 0 0 0, 0 0 0 3, 7 7 3, 3 2 3 7 1, 5 2 3, 4 4 6 1 2 8, 4 7 6, 5 5 4 2. 1 4 0 第1 9 4 0回 〃 1 2.3. 2 7 1, 2 1 2, 0 0 0, 0 0 0 2 2, 4 8 9, 2 8 3 3 9 1, 2 7 4, 5 8 4 8 2 0, 7 2 5, 4 1 6 2. 0 4 1 第1 9 9 5回 〃 1 3.3. 2 6 3, 6 9 5, 0 0 0, 0 0 0 6 8, 6 0 6, 0 7 2 1, 0 9 5, 1 1 0, 7 8 1 2, 5 9 9, 8 8 9, 2 1 9 1. 6 4 2 第2 0 5 2回 〃 1 4.3. 2 5 5, 2 2 2, 0 0 0, 0 0 0 9 1, 9 5 6, 2 0 2 1, 2 7 9, 0 8 4, 4 1 2 3, 9 4 2, 9 1 5, 5 8 8 2. 2 4 3 6.3. 2 32 5, 4 6 5, 0 0 0, 0 0 0 5 4 3, 8 5 2, 9 3 61 3, 0 2 2, 4 9 1, 9 6 41 2, 4 4 2, 5 0 8, 0 3 6 1 6, 2 6 4, 1 8 1 4 2 5, 5 9 4, 1 5 4 2 2 種 類 償 発 行 年月日 還 高 発 行 総 額 未償還残高 当年度償還高 償還高累計 発行 価額 利率 償 還 終 期 円 円 円 円 1 1 2, 0 0 0, 0 0 0 1, 9 1 9, 1 9 9 2 0, 0 9 6, 5 1 8 9 1, 9 0 3, 4 8 2 2. 0 4 5 3 1, 0 0 0, 0 0 0 5 0 5, 2 9 8 3, 4 2 8, 7 1 3 2 7, 5 7 1, 2 8 7 2. 1 7 4 1 6 9, 0 0 0, 0 0 0 3, 0 0 8, 7 2 2 4 4, 4 0 3, 8 3 2 1 2 4, 5 9 6, 1 6 8 1 6 9, 0 0 0, 0 0 0 3, 0 0 8, 7 2 2 4 4, 4 0 3, 8 3 2 1 2 4, 5 9 6, 1 6 8 2. 2 4 3 0, 0 0 0 3, 5 7 0, 0 0 6 9, 8 4 9, 7 6 2 9 5 2, 5 5 6, 5 8 8 2, 6 1 7, 4 4 3, 4 1 2 平 成1 3年 度 第1 2回 地 方 公 共 団 体 1 4.3. 2 8 3, 2 7 9, 0 0 0, 0 0 0 金融機構借入金 6 4, 2 7 2, 8 9 9 8 9 4, 0 1 7, 6 1 0 2, 3 8 4, 9 8 2, 3 9 0 2. 2 4 1 1. 9 4 3 平成年月日 第2 1 1 7回 財 務 省 財 政 融 資 資 金 1 6.3. 2 5 借 入 金 第2 1 6 9回 〃 1 8.3. 2 7 郵便貯金・簡易生命保険 円 % 平成年度 独 立 行 政 法 人 管理機構借入金 第5 2 3回 簡 易 生 命 1 4.3. 2 9 保険資産借入金 地金 融方 機公構共借団入 体金 平 成1 5年 度 第3 2回 3 0 1 6.3. 〃 そ の 他 借 入 金 平 成1 6年 度 第1 0回 公 債 平 成1 7年 度 第1 4回 〃 平 成1 8年 度 第1 5回 〃 平 成2 0年 度 第 3 回 銀 行 等 引 受 債 〃 第4回 〃 平 成2 1年 度 第 4 回 〃 〃 第5回 〃 平 成2 2年 度 第 3 回 〃 平 成2 3年 度 第 3 回 〃 平 成2 4年 度 第 9 回 〃 平 成2 5年 度 第 6 回 〃 計 2 9 1, 0 0 0, 0 0 0 9, 5 7 9, 0 0 0, 0 0 0 5, 5 7 6, 8 6 3 5 8, 5 3 8, 9 7 8 2 3 2, 4 6 1, 0 2 2 2 2 7, 3 3 3, 3 3 3 2, 2 6 6, 4 9 9, 9 9 7 7, 3 1 2, 5 0 0, 0 0 3 1 7.3. 1 8 4 3 7, 0 0 0, 0 0 0 0 0 4 3 7, 0 0 0, 0 0 0 1. 3 2 8 2 6 1 8.3. 2 8 1 4 5, 0 0 0, 0 0 0 0 0 1 4 5, 0 0 0, 0 0 0 1. 2 5 3 2 7 1 9.3. 2 2 3 5, 0 0 0, 0 0 0 0 0 3 5, 0 0 0, 0 0 0 1. 17925 2 8 1 1 0, 2 5 0, 0 0 0 1, 2 1 2, 7 5 0, 0 0 0 1, 4 3 3, 2 5 0, 0 0 0 1. 2 5 4 3 2 2 1.2. 2 0 2, 6 4 6, 0 0 0, 0 0 0 2 1.2. 2 5 6 0, 0 0 0, 0 0 0 0 0 6 0, 0 0 0, 0 0 0 0. 75727 3 0 2 2.2. 1 9 3 5 7, 0 0 0, 0 0 0 0 0 3 5 7, 0 0 0, 0 0 0 0. 66636 3 1 1 1 7, 0 8 3, 3 3 3 1, 0 5 3, 7 4 9, 9 9 7 1, 7 5 6, 2 5 0, 0 0 3 1. 2 2 8 3 3 〃 2, 8 1 0, 0 0 0, 0 0 0 2 3.2. 1 7 2 3 0, 0 0 0, 0 0 0 0 0 2 3 0, 0 0 0, 0 0 0 0. 79583 3 2 2 4.3. 1 6 5 5 0, 0 0 0, 0 0 0 0 0 5 5 0, 0 0 0, 0 0 0 0. 70545 3 3 2 5.3. 1 5 4 9 0, 0 0 0, 0 0 0 0 0 4 9 0, 0 0 0, 0 0 0 0. 60545 3 4 2 6.3. 2 7 1, 8 1 9, 0 0 0, 0 0 0 0 0 1, 8 1 9, 0 0 0, 0 0 0 0. 60545 3 5 7 9, 5 5 7, 0 0 0, 0 0 0 1, 4 9 1, 3 8 0, 5 6 63 0, 0 6 7, 2 0 2, 9 7 04 9, 4 8 9, 7 9 7, 0 3 0 2 3 備 考 平 成 26 年 度 大 阪 市 市 民 (1) 収益的収入及び支出 収 入 予 区 分 市民病院事業収益 第1款 業 初 予 算 額 補 正 予 算 額 地方公営企業法第2 4条 第3項の規定による支 出額に係る財源充当額 円 42, 9 24, 064, 000 △ 円 1 5, 166, 275, 000 円 0 第1項 医 益 37, 246, 226, 000 △ 18, 623, 110, 000 0 第2項 医 業 外 収 益 5, 534, 673, 000 △ 2, 579, 583, 000 0 第3項 特 6, 0 36, 418, 000 0 別 支 収 当 算 利 益 143, 165, 000 出 予 区 第1款 分 市民病院事業費 業 43, 695, 430, 000 △20, 947, 488, 00 0 0 0 0 補正予算額 予備費支出額 医 第2項 医 業 外 費 用 1, 702, 257, 000 △ 9 51, 461, 000 0 0 0 第3項 特 失 1, 531, 713, 000 △ 214, 135, 000 0 0 0 第4項 予 費 2, 000, 000 △ 1, 000, 000 0 0 0 損 備 用 円 円 46, 931, 400, 000 △22, 114, 084, 000 地方公営企業法第 流 用 増 減 額 24条第3項の規定 による支出額 円 円 円 0 0 0 当初予算額 第1項 別 費 算 (注) 医業外費用には、消費税及び地方消費税納付額を含む。 2 4 病 院 事 業 決 算 報 告 書 額 合 決 計 算 額 予 算 額 に 比 べ 決 算 額 の 増 減 円 27, 757, 789, 000 円 2 7, 778, 167, 571 18, 623, 116, 000 1 8, 213, 008, 349 △ 2, 955, 090, 000 3, 385, 574, 416 6, 179, 583, 000 6, 179, 584, 806 考 円 20, 378, 571 うち仮受消費税 4 10, 107, 651 及び地方消費税 22, 569, 2 16円 うち仮受消費税 430, 484, 416 及び地方消費税 19, 638, 568円 1, 806 額 地方公営企業法第 決 算 額 計 小 計 26条第2項の規定 合 による繰越額 円 円 円 円 24, 817, 316, 000 0 24, 817, 316, 000 23, 700, 308, 891 22, 747, 942, 000 備 0 2 2, 747, 942, 000 21, 795, 342, 721 地方公営企業 法第26条第2 不 用 額 備 項の規定によ る繰越額 円 円 01, 117, 007, 109 うち仮払消費税 952, 599, 279 及び地方消費税 6 26, 434, 1 91円 うち仮払消費税 0 79, 669, 459 及び地方消費税 258, 213円 0 750, 796, 000 0 750, 796, 000 671, 126, 541 1, 317, 578, 000 0 1, 317, 578, 000 1, 233, 839, 629 0 83, 738, 371 1, 0 00, 000 0 1, 000, 000 0 0 1, 000, 000 2 5 考 (2) 資本的収入及び支出 収 入 予 区 第1款 分 資 本 的 収 入 当 初 予 算 額 算 補 正 予 算 額 小 計 地方公営企業法第2 6 条の規定による繰越 額に係る財源充当額 円 7, 803, 309, 000 △ 円 5, 905, 925, 000 円 1, 897, 384, 000 円 313, 000, 000 第1項 企 業 債 3, 890, 000, 000 △ 3, 494, 000, 000 396, 000, 000 313, 000, 000 第2項 補 助 金 3, 893, 306, 000 △ 2, 401, 925, 000 1, 491, 381, 000 0 0 3, 000 0 10, 000, 000 10, 000, 000 0 第3項 固定資産売却代金 第4項 支 雑 収 入 3, 000 20, 000, 000 △ 出 予 区 第1款 分 資 本 的 支 出 当初予算額 算 補正予算額 流用増減額 小 地方公営企業法 第2 6条の規定に よる繰越額 計 円 円 9, 010, 933, 000 △ 7, 104, 856, 000 円 0 円 1, 906, 077, 000 円 313, 645, 000 第1項 建 設 改 良 費 4, 004, 127, 000 △ 3, 589, 431, 000 0 414, 696, 000 313, 645, 000 第2項 企業債償還金 3, 893, 306, 000 △ 2, 401, 925, 000 0 00 1, 491, 381, 0 0 第3項 借入金返還金 1, 113, 500, 000 △ 1, 113, 500, 000 0 0 0 (注) 資本的収入額 1, 9 1 5, 8 1 4, 5 4 3円が資本的支出額 2, 0 9 6, 8 6 3, 3 9 6円に対し不足する額 1 8 1, 0 4 8, 8 5 3円は、 2 6 額 継続費逓次繰越額 に係る財源充当額 合 計 決 備 円 1, 915, 814, 543 △ 円 294, 569, 457 0 709, 000, 000 586, 000, 000 △ 123, 000, 000 0 1, 491, 381, 000 1, 328, 414, 543 △ 162, 966, 457 0 3, 000 0 △ 3, 000 0 10, 000, 0 00 1, 400, 000 △ 8, 600, 000 決 計 算 額 年 度 繰 地方公営企業法 継続費 第2 6条の規定に 逓 次 よる繰越額 繰越額 考 決 算 額 の 増 減 円 2, 210, 384, 000 翌 合 予 算 額 に 比 べ 額 円 0 額 継続費 逓 次 繰越額 算 越 合 額 不 用 額 計 備 考 円 円 円 0 2, 219, 722, 000 2, 096, 863, 396 円 0 円 0 円 0 円 122, 858, 604 0 605, 482, 830 0 0 0 うち仮払消費税 1 22, 858, 170 及び地方消費税 39, 06 5, 760円 0 1, 491, 381, 000 1, 491, 380, 566 0 0 0 434 0 0 0 0 0 728, 341, 000 0 0 消費税及び地方消費税資本的収支調整額 1, 3 1 4, 0 9 3円及び損益勘定留保資金 1 7 9, 7 3 4, 7 6 0円で補てんした。 2 7 会計書類に関する注記 1.重要な会計方針 (1)資産の評価基準及び評価方法 1.たな卸資産の評価基準及び評価方法 貯蔵品 先入先出法による原価法 (2)固定資産の減価償却の方法 1.有形固定資産(リース資産を除く) 減価償却の方法 定額法 主な耐用年数 建物 構築物 機械及び装置 車両運搬具 工具、器具及び備品 放射性同位元素 15∼47年 10∼50年 4∼13年 4∼5年 4∼15年 5年 2.無形固定資産 減価償却の方法 定額法 主な耐用年数 ソフトウェア 5年 3.リース資産 減価償却の方法 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法 (3)引当金の計上方法 1.退職給付引当金 職員の退職手当の支給に備えるため、当年度末における退職給付債務見込額に相当する金額を計上している。 なお、地方公営企業会計基準の見直しに伴う移行処理分の退職給付債務見込額は、職員の平均残余勤務年数 の11年で分割した金額を計上している。 2.賞与引当金 職員の期末及び勤勉手当の支給に備えるため、当年度末における支給見込額に基づき、当年度の負担に属す る額(6月から9月までの4か月分)を計上している。 3.貸倒引当金 債権の不納欠損による損失に備えるため、貸倒実績率により回収不能見込額を計上している。 (4)その他会計に関する書類のための基本となる重要な事項 1.消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっている。 2.会計処理の基準又は手続の変更 当年度より、改正後の地方公営企業会計基準を適用して、財務諸表等を作成している。この変更に伴い、経 常損失は1, 134, 304, 012円増加し、当年度純損失は2, 368, 143, 641円増加している。 2.キャッシュ・フロー計算書 (1)重要な非資金取引 新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び負債の額は、それぞれ14, 586, 400円である。 2 8 3.貸借対照表 (1)企業債の償還に係る一般会計の負担 貸借対照表に計上されている企業債(当年度の末日の翌日から起算して1年以内に償還予定のものも含む)の うち、総務省通知で示されている繰出しの基準に基づくと、一般会計が負担すると見込まれる額は、3 0, 673, 042, 055 円である。 (2)みなし償却制度の廃止に伴う移行処理について 平成26年3月31日において、償却資産の取得又は改良に充てるための補助金等で現に資本剰余金として整理し ている額のうち、該当資産との対応関係の把握が不可能であったものについては、現存する資産(補助金等が充 当されていないことが明らかな資産を除く)を対象とし、按分等の方法により整理している。 4.セグメント情報の開示 (1)報告セグメントの概要 市民病院事業会計は、総合医療センター、十三市民病院及び住吉市民病院を運営しており、各施設で運営方針 等を決定していることから、総合医療センター、十三市民病院、住吉市民病院の3つを報告セグメントとしてい る。 なお、各報告セグメントに属する事業の内容は以下のとおりである。 事業区分 事 業 の 内 容 総合医療センター 高度・専門的医療の提供 十三市民病院 結核医療を含む呼吸器医療・急性期医療の提供 住吉市民病院 南部医療圏における小児・周産期医療の提供 (2)報告セグメントごとの営業収益等 当年度(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日) 総合医療センター (単位:円) 十三市民病院 住吉市民病院 合 計 営 業 収 益 1 5, 4 4 7, 0 2 5, 7 9 0 2, 0 8 0, 0 5 9, 2 2 1 6 6 3, 3 5 4, 1 2 2 1 8, 1 9 0, 4 3 9, 1 3 3 営 業 費 用 1 7, 3 1 5, 1 1 9, 0 2 3 2, 6 6 5, 3 4 6, 5 7 9 1, 1 8 8, 4 4 2, 9 2 8 2 1, 1 6 8, 9 0 8, 5 3 0 営 業 損 益 △ 1, 8 6 8, 0 9 3, 2 3 3 △ 5 8 5, 2 8 7, 3 5 8 △ 5 2 5, 0 8 8, 8 0 6 △ 2, 9 7 8, 4 6 9, 3 9 7 経 常 損 益 △ 3 9 6, 5 5 2, 0 3 2 △ 1 5 1, 3 7 6, 7 8 7 △ 3 2 1, 2 7 1, 7 7 1 △ 8 6 9, 2 0 0, 5 9 0 セ グ メ ン ト 資 産 5 4, 3 3 5, 8 0 6, 2 3 9 13, 4 5 4, 0 6 4, 9 2 1 1, 6 9 7, 6 9 2, 2 5 1 6 9, 4 8 7, 5 6 3, 4 1 1 セ グ メ ン ト 負 債 5 4, 5 1 8, 4 5 5, 2 0 7 1 2, 2 6 6, 1 5 5, 3 6 1 1, 4 2 9, 6 1 2, 3 8 5 6 8, 2 1 4, 2 2 2, 9 5 3 そ の 他 減 他 会 の 計 価 繰 償 項 目 入 金 3, 0 8 6, 8 5 9, 8 2 1 6 0 5, 8 8 2, 4 7 9 2 3 3, 0 2 5, 2 4 3 3, 9 2 5, 7 6 7, 5 4 3 費 1, 3 3 0, 0 9 2, 5 2 1 4 1 9, 3 0 0, 2 8 1 6 4, 0 9 4, 5 9 8 1, 8 1 3, 4 8 7, 4 0 0 却 特 別 利 益 4 7 1, 5 8 4, 8 0 6 5, 7 0 8, 0 0 0, 00 0 0 6, 1 7 9, 5 8 4, 8 0 6 特 別 損 失 9 5 9, 0 8 2, 4 8 5 1 6 6, 9 2 7, 8 5 8 1 0 7, 8 2 9, 2 8 6 1, 2 3 3, 8 3 9, 6 2 9 有 形 固 定 資 産 及 び 無形固定資産の増加額 △ 1 9, 8 7 7, 5 9 0, 3 3 4 △ 4 1 3, 8 2 2, 8 9 2 △ 9 6, 5 6 0, 4 7 4 △ 2 0, 3 8 7, 9 7 3, 7 0 0 5.リース契約により使用する固定資産 (1)リース取引の処理方法 リース料総額が3百万円を超えるファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に準じた会計処理に よっている。 リース料総額が3百万円以下のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に準じた会計処理に よっている。 6.その他 (1)退職給付引当金の取崩し 当年度において、退職手当として88, 610, 640円を支給するため、退職給付引当金88, 610, 640円を使用した。 2 9