平成28年度 出雲市年間監査計画(PDF文書)

平成２８年度
出雲市年間監査計画
平成 28 年 4 月 15 日策定
出雲市監査実施要綱（平成 28 年出雲市監査委員訓令第 2 号）第 5 条に規定する年間監査計画を
次のとおり定める。
１
財務監査
（１）定期監査
対
象
実施予定時期
実施体制
実施方法
10 月中旬
監査委員 3 名
実地監査
健康福祉部・子ども未来部
11 月上旬
〃
〃
都市建設部
12 月上旬
〃
〃
実施予定時期
実施体制
実施方法
11 月下旬
監査委員 3 名
実地監査
実施予定時期
実施体制
実施方法
5 月下旬～1 月下旬
監査委員 3 名
実地監査
実施予定時期
実施体制
実施方法
2 月下旬
監査委員 3 名
実地監査
経済環境部
（環境政策課・環境施設課）
（２）随時監査（工事監査）
対
象
2 課（別途選定）
２
行政監査（小・中学校）
対
象
10 校（別途選定）
３
財政援助団体等監査
対
象
必要に応じ選定
４
決算審査等
（１）水道事業会計・病院事業会計決算審査
実施予定時期
実施体制
実施方法
6 月下旬
監査委員 3 名
書面監査
（２）一般会計・特別会計決算審査
実施予定時期
実施体制
実施方法
7 月下旬
監査委員 3 名
書面監査
実施予定時期
実施体制
実施方法
7 月下旬
監査委員 3 名
書面監査
実施予定時期
実施体制
実施方法
8 月上旬
監査委員 3 名
書面監査
（３）基金の運用状況審査
（４）健全化判断比率審査等
５
例月現金出納検査
（１）一般会計、特別会計、基金会計
実施予定時期
実施体制
実施方法
概ね毎月 25 日
監査委員 3 名
書面監査
（２）水道事業会計・病院事業会計
実施予定時期
実施体制
実施方法
概ね毎月 25 日
監査委員 3 名
書面監査