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コミュニティ薬局の売上高
更新日時:03/07/31 17:44 印刷日時:03/08/01 9:41 ファイル名:表紙 第79期（自平成14年４月１日 至平成15年３月31日) 有価証券報告書 １ 本書は証券取引法第24条第１項に基づく有価証券報告書を、同法第27 条の30の２に規定する開示用電子情報処理組織(EDINET)を使用して、平 成15年６月26日に提出したデータに目次及び頁を付して出力・印刷した ものであります。 ２ 本書には、上記の方法により提出した有価証券報告書の添付書類は含ま れておりませんが、監査報告書は末尾に綴じ込んでおります。 ファイル名:目次 更新日時:03/07/31 17:47 印刷日時:03/08/01 9:47 目 次 頁 第79期 有価証券報告書 【表紙】 …………………………………………………………………………………………………………１ 第一部 【企業情報】…………………………………………………………………………………………３ 第１ 【企業の概況】………………………………………………………………………………………３ １ 【主要な経営指標等の推移】……………………………………………………………………３ ２ 【沿革】……………………………………………………………………………………………５ ３ 【事業の内容】……………………………………………………………………………………６ ４ 【関係会社の状況】………………………………………………………………………………７ ５ 【従業員の状況】…………………………………………………………………………………19 第２ 【事業の状況】………………………………………………………………………………………20 １ 【業績等の概要】…………………………………………………………………………………20 ２ 【仕入、成約及び売上の状況】…………………………………………………………………23 ３ 【対処すべき課題】………………………………………………………………………………24 ４ 【経営上の重要な契約等】………………………………………………………………………24 ５ 【研究開発活動】…………………………………………………………………………………24 第３ 【設備の状況】………………………………………………………………………………………25 １ 【設備投資等の概要】……………………………………………………………………………25 ２ 【主要な設備の状況】……………………………………………………………………………25 ３ 【設備の新設、除却等の計画】…………………………………………………………………26 第４ 【提出会社の状況】…………………………………………………………………………………27 １ 【株式等の状況】…………………………………………………………………………………27 ２ 【自己株式の取得等の状況】……………………………………………………………………30 ３ 【配当政策】………………………………………………………………………………………31 ４ 【株価の推移】……………………………………………………………………………………31 ５ 【役員の状況】……………………………………………………………………………………32 第５ 【経理の状況】………………………………………………………………………………………34 １ 【連結財務諸表等】………………………………………………………………………………35 ２ 【財務諸表等】……………………………………………………………………………………83 第６ 【提出会社の株式事務の概要】………………………………………………………………… 119 第７ 【提出会社の参考情報】………………………………………………………………………… 120 第二部 【提出会社の保証会社等の情報】……………………………………………………………… 121 監査報告書 平成14年３月連結会計年度 平成15年３月連結会計年度 平成14年３月事業年度 平成15年３月事業年度 更新日時:6/8/2003 2:34 PM ファイル名:000_header_p1-2 印刷日時:03/07/30 21:31 【表紙】 【提出書類】 有価証券報告書 【根拠条文】 証券取引法第24条第１項 【提出先】 関東財務局長 【提出日】 平成15年６月26日 【事業年度】 第79期(自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 【会社名】 丸紅株式会社 【英訳名】 Marubeni Corporation 【代表者の役職氏名】 代表取締役取締役社長 【本店の所在の場所】 東京都千代田区大手町一丁目４番２号 【電話番号】 東京(03)3282-2313 【事務連絡者氏名】 経理部部長 【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区大手町一丁目４番２号 【電話番号】 東京(03)3282-2313 【事務連絡者氏名】 経理部部長 【縦覧に供する場所】 丸紅株式会社大阪本社 榎 榎 勝 俣 宣 夫 正 博 正 博 (大阪市中央区本町二丁目５番７号) 丸紅株式会社北海道支社 (札幌市中央区南一条東一丁目５番１) 丸紅株式会社名古屋支社 (名古屋市中区錦二丁目２番４号) 丸紅株式会社九州支社 (福岡市中央区天神二丁目８番49号) 丸紅株式会社神戸支店 (神戸市中央区三宮町一丁目１番１号) ― 1 ― 更新日時:6/8/2003 2:34 PM ファイル名:000_header_p1-2 印刷日時:03/07/30 21:31 証券会員制法人札幌証券取引所 (札幌市中央区南一条西五丁目14番地の１) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) 株式会社名古屋証券取引所 (名古屋市中区栄三丁目３番17号) 株式会社大阪証券取引所 (大阪市中央区北浜一丁目６番10号) 証券会員制法人福岡証券取引所 (福岡市中央区天神二丁目14番２号) ― 2 ― 更新日時:6/14/2003 9:18 PM ファイル名:p003-004_010_ 印刷日時:03/07/30 21:32 第一部 【企業情報】 第１ 【企業の概況】 １ 【主要な経営指標等の推移】 (1) 連結経営指標等 回次 平成10年度 平成11年度 平成12年度 平成13年度 平成14年度 決算年月 平成11年３月 平成12年３月 平成13年３月 平成14年３月 平成15年３月 売上高 (百万円) 11,960,157 10,222,442 9,436,863 8,972,245 8,793,303 売上総利益 (百万円) 522,356 453,496 479,754 436,804 424,643 営業利益 (百万円) 12,845 16,330 41,482 776 73,371 当期純損益 (百万円) △117,729 2,060 15,036 △116,418 30,312 純資産額 (百万円) 354,017 324,301 342,297 263,895 260,051 総資産額 (百万円) 6,511,841 5,584,353 5,320,604 4,805,669 4,321,482 (円) 236.96 217.07 229.11 176.64 174.15 (円) △78.80 1.38 10.06 △77.92 20.30 (円) △78.80 1.38 9.40 △77.92 18.96 自己資本比率 (％) 5.44 5.81 6.43 5.49 6.02 自己資本利益率 (％) ― 0.61 4.51 ― 11.57 株価収益率 (倍) ― 280.43 22.27 ― 5.47 １株当り純資産額 基本的１株当り 当期純損益 希薄化後 １株当り当期純損益 営業活動による (百万円) 232,414 184,701 179,305 198,456 194,788 キャッシュ・フロー 投資活動による (百万円) 99,101 257,006 187,993 74,504 113,241 キャッシュ・フロー 財務活動による (百万円) △213,321 △594,878 △456,125 △150,104 △294,001 キャッシュ・フロー 現金及び現金同等物 (百万円) 579,366 405,308 329,811 466,642 466,511 の期末残高 従業員数 (人) ― 31,342 30,956 28,140 24,829 (外、平均臨時雇用者数) (人) (―) (6,151) (6,149) (4,479) (4,391) (注) １ 当社の連結財務諸表は米国会計基準に拠っております。 ２ 売上高には、消費税等を含めておりません。 ３ 平成10年度及び平成13年度の自己資本利益率及び株価収益率については、当期純損失を計上しているた め、記載しておりません。 ― 3 ― 更新日時:6/14/2003 9:18 PM ファイル名:p003-004_010_ 印刷日時:03/07/30 21:32 (2) 提出会社の経営指標等 回次 第75期 (平成10年度) 第76期 (平成11年度) 第77期 (平成12年度) 第78期 (平成13年度) 第79期 (平成14年度) 決算年月 平成11年３月 平成12年３月 平成13年３月 平成14年３月 平成15年３月 売上高 (百万円) 10,917,095 8,858,836 8,154,208 7,289,444 6,885,255 経常利益 (百万円) 53,757 62,642 55,062 23,424 30,250 当期純損益 (百万円) △20,089 6,117 4,001 △169,522 10,437 資本金 (百万円) 194,039 194,039 194,039 194,039 194,039 1,494,021 1,494,021 1,494,021 1,494,021 1,494,021 発行済株式総数 (千株) 純資産額 (百万円) 415,403 417,039 421,680 251,713 257,066 総資産額 (百万円) 3,578,824 3,275,176 3,141,270 2,790,066 2,733,458 １株当り純資産額 (円) 278.04 279.14 282.25 168.49 172.11 １株当り配当額 (うち１株当り 中間配当額) (円) 3.00 ― ― ― 3.00 (―) (―) (―) １株当り当期純損益 (円) △13.45 4.09 2.68 △113.47 6.99 潜在株式調整後 １株当り当期純利益 (円) ― 3.97 2.68 ― 6.66 自己資本比率 (％) 11.61 12.73 13.42 9.02 9.40 自己資本利益率 (％) ― 1.47 0.95 ― 4.10 株価収益率 (倍) ― 94.62 83.58 ― 15.88 配当性向 (％) ― ― ― ― 42.9 従業員数 (人) 5,844 5,344 4,855 4,234 3,914 (円) (―) (―) (注) １ 売上高には、消費税等を含めておりません。 ２ 第75期及び第78期の潜在株式調整後１株当り当期純利益については、１株当り当期純損失を計上してい るため、記載しておりません。 ３ 第75期及び第78期の自己資本利益率及び株価収益率については、当期純損失を計上しているため、記載 しておりません。 ４ 第78期より自己株式を資本に対する控除項目としており、また、１株当り純資産額、１株当り当期純損 益の各数値は発行済株式総数から自己株式数を控除して計算しております。 ５ 第79期より、１株当り純資産額、１株当り当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当り当期純利益金額 の算定にあたっては、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」(企業会計基準第２号)及び「１株当 たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第４号)を適用しております。 ― 4 ― 更新日時:6/19/2003 8:27 PM ファイル名:P005-006 印刷日時:03/07/30 21:32 ２ 【沿革】 昭和24年12月１日 設立(商号：丸紅株式会社、本店：大阪市、資本金：150百万円) [創立の経緯] 当社の前身は安政５年(西暦1858年)の創業に始まるが、㈱丸紅商店、三興㈱を 経て設立された大建産業㈱が戦後、過度経済力集中排除法の適用を受け、同社 の企業再建整備計画に基づき、商事部門を継承する第二会社として設立され た。 昭和25年７月 大阪、東京両証券取引所に株式を上場 昭和26年11月 丸紅ニューヨーク会社(現、丸紅米国会社)を設立 昭和30年９月 高島屋飯田㈱を合併して、商号を丸紅飯田㈱と変更(資本金 16億円) 昭和35年２月 名古屋証券取引所に株式を上場 昭和37年４月 名古屋支店を名古屋支社と改称 昭和41年４月 東京支社を東京本社と改称 昭和41年６月 東通㈱を合併(資本金 155億円) 昭和47年１月 商号を丸紅㈱と変更 昭和48年11月 ㈱南洋物産を合併(資本金 304億６千万円) 昭和60年２月 丸紅英国会社(現、丸紅欧州会社)を設立 昭和61年４月 九州支店を九州支社と改称 平成３年４月 札幌支店を北海道支社と改称 東北支店を東北支社と改称 平成６年４月 広島支店と岡山支店の一部を統合し、中国支社を新設 平成11年４月 中国支社に四国支店を編入し、中四国支社と改称 平成13年10月 伊藤忠商事㈱と共同して設立した伊藤忠丸紅鉄鋼㈱へ鉄鋼製品に関する営業を 承継させる新設分割を実施 平成13年12月 丸紅テレコム㈱、東京証券取引所市場第二部に上場 平成14年２月 ㈱テン コーポレーション、ジャスダックに公開 平成14年７月 ㈱コンピュータウェーブ、ジャスダックに公開 平成15年６月 本店を東京都千代田区に移転 ― 5 ― 更新日時:6/19/2003 8:27 PM ファイル名:P005-006 印刷日時:03/07/30 21:32 ３ 【事業の内容】 当企業集団等の主たる事業は、総合商社としての各種物品の売買及び貿易業であり、全世界にまた がる営業拠点及びその情報ネットワークを活用し、あらゆる分野にわたる商品取引を行っております。 加えて、取引先に対する各種のファイナンスの提供、各種プロジェクトのオーガナイザーとしての機 能の発揮、資源開発や先端技術分野への事業投資等多角的な取り組みを行っております。 当企業集団等においてかかる事業を推進する連結対象会社は、連結子会社327社、持分法適用関連会 社157社、合計484社から構成されております。 当社はこれらの事業を、オペレーティング・セグメントとして12の商品別セグメントと国内支社・ 支店及び海外支店・現地法人に分類しております。 当社のオペレーティング・セグメント毎の取扱商品・サービスの内容及び主要な関係会社名は下記 のとおりであります。 取扱商品・サービスの内容 IT事業 ユーティリテ ィ・インフラ プラント・船舶 輸送機・産業 システム エネルギー 金属資源 化学品 資材・紙パルプ 食料 繊維 開発建設 金融・物流 国内支社・支店 主要な関係会社名 国内及び海外において、各種IPネットワークインフラ事 業、海外通信プラント事業、携帯電話事業、パソコンのハ ード・ソフトの卸売・小売、医療ヘルスケア事業、ケーブ ルテレビ及びBS／CS等の放送事業、ASP／ISP事業等、IT関 連事業に取り組んでおります。 国内及び海外において、電力・上下水道・ゴミ等の案件を 民営化事業として開発・推進しております。これら電力等 の分野に加え、鉄道・空港・港湾・橋梁等のインフラ案件 において工事請負・機器据付・供給案件も推進しておりま す。 国内及び海外において、各種プラントの建設・納入、事業 投資案件への参画をしております。また、各種貨物船・タ ンカーの取引、リース取引、船舶保有、運行事業を行って おります。 国内及び海外において、自動車、建設機械、農業機械、設 備機械、環境・産業機械、航空機、防衛関連機器、宇宙関 連機器の輸出入・国内販売等の事業を行っております。 国内及び海外において、石油・ガス・原子力・石炭等多岐 にわたるエネルギー関連の商材について、資源開発を中心 とした川上からガソリンスタンドに至る川下まであらゆる 段階で事業参画しております。 国内及び海外において、非鉄軽金属の製造・加工・販売及 び鉄鋼、非鉄軽金属の原料資源の海外における開発事業並 びにその売買を行っております。 国内外の化学工業関連分野において、基礎原料から先端分 野のIT・バイオ関連に至る領域をカバーしております。特 に電子材料、リテール、資源開発及び環境関連分野に重点 を置いた取組によりビジネスオペレーションの多機能化・ 高付加価値化を目指しております。 国内及び海外において、ゴム製品、フットウエア、住宅資 材の販売、レジャー施設の運営等生活関連事業及び製紙原 料、洋紙、板紙等の製造・販売、植林事業への参画を行っ ております。 国内及び海外において、農水畜産物、加工食品・飲料及び 原料、飼料及び原料、肥料など食に係る商品の製造・販売 及びそれらに係る輸送サービスの提供などの事業を行って おります。 素材から製品までの一貫体制を推進し、国内及び海外にお いて、アパレル素材の調達から生産、アパレル製品及び生 活関連分野の企画・提案から商品の売買、物流サービスの 提供等の事業を行っております。 国内におけるマンション分譲事業を主力とした住宅の自社 開発、スポーツ施設や商業ビルの開発・賃貸、海外での地 域開発等総合ディベロッパーとしての事業展開を行ってお ります。 国内及び海外において、金融分野では投資金融事業、ノン バンク事業、保険事業等を展開し、物流分野では物流関連 インフラへの投資事業、フォワーディング事業、サプラ イ・チェーン・マネジメントの中の物流全体を効率化する 3PL事業等に取り組んでおります。 各種商品の売買及びそれらに係る事業活動を行っておりま す。 海外支店・ 現地法人 各種商品の売買及びそれらに係る事業活動を行っておりま す。 全社 (本部・管理等) 財務・金融サービス、グループファイナンス等を行ってお ります。 ― 6 ― 子会社 丸紅テレコム コンピュータウエーブ 関連会社 丸紅インフォテック、ソフマップ、 ジャパンケーブルネットホールディングス 子会社 丸紅パワーシステムズ、 Marubeni Power Ventures 関連会社 Uni-Mar Enerji Yatirimlari、EVER POWER IPP 子会社 丸紅テクマテックス、丸紅プロテックス、 紅洋海運 関連会社 Chandra Asri、Royal Maritime 関連会社 丸紅エアロスペース、Marubeni Auto & Construction Machinery America Kubota Europe、Unipres U.S.A. 子会社 丸紅エネルギー、MIECO 関連会社 深圳華安液化石油気有限公司 子会社 関連会社 子会社 丸紅メタル、丸紅テツゲン、 Marubeni Aluminium Australia Toyo-Memory Technology 丸紅プラックス、丸紅ケミックス 関連会社 上海旭電子玻璃有限公司、Dampier Salt 子会社 丸紅紙パルプ販売、興亜工業、丸紅建材 関連会社 丸住製紙、Daishowa-Marubeni International 子会社 子会社 関連会社 子会社 パシフィックグレーンセンター、 テン コーポレーション、 Iguacu de Cafe Soluvel 山星屋、マルエツ、片倉チッカリン 丸紅ファッションリンク、丸紅インテックス、 丸紅繊維亜洲有限公司 関連会社 Erawan Textile 子会社 丸紅不動産、丸紅不動産販売、 ベニーエステートサービス 関連会社 ティップネス、越谷コミュニティプラザ 子会社 丸紅物流 Marubeni International Finance 関連会社 丸紅総合リース Eastern Sea Leam Chabang Terminal 子会社 アイ・エム・ティ 現地法人 子会社 関連会社 子会社 関連会社 丸紅米国会社、丸紅欧州会社、 丸紅香港華南会社 Helena Chemical ATC 丸紅ファイナンス、丸紅マネジメントリソース 伊藤忠丸紅鉄鋼、丸紅建材リース ファイル名:p007-011_012_a_ 更新日時:6/18/2003 2:38 PM 印刷日時:03/07/30 21:34 議決権の 所有割合 (％) 関係内容 摘要 販売先 ＊２ ４ 【関係会社の状況】 (1) 親会社 該当ありません。 (2) 連結子会社 名称 住所 資本金 又は 出資金 事業内容 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 ＜IT事業＞ パソコン用ソフトウェア コンピュータウエーブ 東京都文京区 丸紅ソリューション 東京都渋谷区 百万円 等のデジタルコンテンツ 608 の販売および関連するサ ービスの提供等 60.67 (1.02) ― 3 3 91.04 (0.46) ― 3 4 70.89 (0.99) ― 7 6 100 ― 8 ― コンピュータ、ネットワ 百万円 ーク、ソフトウェア等の 1,098 最先端技術を使用したIT ソリューションの提供 通信サービス及びモバイ 丸紅テレコム 東京都千代田区 百万円 ル端末の販売、音声、イ 1,932 ンターネット、ネットワ ーク関連サービスの提供 ＊２ その他(18社) ＜ユーティリティ・インフラ＞ 百万円 海外電力事業の開発・ 丸紅パワーシステムズ 東京都千代田区 Marubeni Power Ventures New York U.S.A. US$ 発電事業への投資 181,234千 100 ― 4 ― Smartest Energy London U.K. 電力コンソリデーション stg￡ 6,000千 事業 100 ― 5 ― 400 建設・運営 その他(30社) ― 7 ― ＊１ ファイル名:p007-011_012_a_ 名称 住所 資本金 又は 出資金 更新日時:6/18/2003 2:38 PM 印刷日時:03/07/30 21:34 議決権の 所有割合 (％) 関係内容 事業内容 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 摘要 ＜プラント・船舶＞ 紅洋海運 東京都千代田区 日本インドネシア 石油化学投資 東京都千代田区 丸紅テクマテックス 東京都千代田区 丸紅プロテックス 東京都新宿区 百万円 船舶運行管理及び 294 中古船売買斡旋 百万円 オレフィン事業への投融 20,846 資 百万円 繊維機械及び諸設備の販 480 売 100 ― 7 3 販売先 84.61 1 6 ― 100 ― 11 2 販売先 100 ― 7 5 販売先 100 ― 6 2 販売先 債務保証 100 ― 5 2 債務保証 融資先 債務保証 製鉄・産業機器の販売、 百万円 環境関連事業・販売、海 495 外での工事建設及び機械 設備の物流 その他(10社) ＜輸送機・産業システム＞ 丸紅エアロスペース 百万円 航 空 機 及 び そ の 部 品 販 東京都千代田区 400 売、輸出入及びリース 自動車、建設機械、農業 丸紅輸送機 (旧丸紅自動車販売・丸紅開発機械) 百万円 機械、及び関連部品、関 東京都千代田区 488 連機器の輸出入及び国内 販売 Marubeni Auto & Construction Machinery America New York U.S.A. 米国メーカー自動車販 売、自動車ディーラー船 US$ 51,672千 外事業、建設・鉱山機械 販売事業への投資 100 (20.01) ― 3 ― 債務保証 Marubeni Auto & Construction Machinery (Europe) Aartselaar Belgium 自動車、建設機械、農業 EUR 機械、及び関連部品、関 17,992千 連機器の輸出入 100 (4.69) ― 2 ― 債務保証 Marubeni Auto Investment(U.K.) Manchester U.K. 自動車小売・サービス業 stg￡ 7,692千 への投資 100 (100) ― 5 ― 債務保証 Marubeni Aviation Services Grand Cayman Cayman Islands US$ 100 ― 1 ― 債務保証 Nissan Belgium Aartselaar Belgium 100 (5) ― 3 ― 販売先 民間航空機用エンジンへ 289千 の投資 ベルギー・ルクセンブル EUR グにおける日産車の卸売 25,000千 配給店 その他(31社) ― 8 ― ＊１ ＊３ ファイル名:p007-011_012_a_ 名称 住所 資本金 又は 出資金 更新日時:6/18/2003 2:38 PM 印刷日時:03/07/30 21:34 議決権の 所有割合 (％) 関係内容 事業内容 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 ＜エネルギー＞ 百万円 石油類及び石油製品の販 100 ― 3 6 販売及び 仕入先 100 ― 4 ― 販売及び 仕入先 100 ― 6 ― 販売及び 仕入先 100 (30) ― 4 ― 販売及び 仕入先 鉄鋼原料の販売 100 ― 3 4 販売及び 仕入先 非鉄・軽金属の販売 100 ― 4 4 販売及び 仕入先 ― 5 ― 100 ― 3 1 販売及び 仕入先 債務保証 100 ― 3 4 販売及び 仕入先 100 (25) ― 6 ― 販売及び 仕入先 債務保証 丸紅エネルギー 東京都千代田区 Marubeni International Petroleum (Singapore) Singapore Singapore US$ 原油・石油製品の販売 9,675千 Marubeni Petroleum Hamilton Bermuda US$ MIECO California U.S.A. US$ 石油類の販売 12,500千 2,100 売 石油類の販売・輸送・貯 100千 蔵 その他(15社) ＜金属資源＞ 丸紅テツゲン 東京都千代田区 百万円 丸紅メタル 東京都千代田区 百万円 Marubeni Aluminium Australia Melbourne Australia 490 1,300 US$ アルミ地金の製錬・販売 94,755千 100 (10.95) 仕入先 融資先 その他(５社) ＜化学品＞ 丸紅ケミックス 東京都中央区 丸紅プラックス 東京都中央区 Marubeni Chemical Asia Pacific Singapore Singapore 百万円 有機化学品及び医薬品原 550 料等の販売 百万円 合成樹脂、プラスチック 1,000 製品等の販売 有機化学品・精密化学 S$ 品・合成樹脂・電子材料 1,500千 の輸出入・外国間取引 その他(14社) ― 9 ― 摘要 ファイル名:p007-011_012_a_ 名称 住所 資本金 又は 出資金 更新日時:6/18/2003 2:38 PM 印刷日時:03/07/30 21:34 議決権の 所有割合 (％) 関係内容 事業内容 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 摘要 ＜資材・紙パルプ＞ 77.52 ― 3 3 販売及び 仕入先 債務保証 88.18 ― 3 4 販売先 債務保証 100 ― 4 6 販売及び 仕入先 債務保証 90 ― 5 2 販売先 債務保証 各種フットウェア・バッ ク等のソーシング、管 理、靴資材販売 100 (20) ― 3 ― 仕入先 債務保証 ゴム原材料・製品の販 S$ 4,000千 売、輸送、貯蔵 100 (5) ― 4 1 販売及び 仕入先 債務保証 50.57 ― 4 2 76.81 (1.91) ― 4 3 販売及び 仕入先 74.59 ― 3 2 販売及び 仕入先 100 (1.25) ― 5 4 販売及び 仕入先 100 (0.1) ― 6 3 販売及び 仕入先 債務保証 百万円 段ボール用中芯原紙ライ 興亜工業 静岡県富士市 丸紅紙パルプ販売 東京都千代田区 百万円 丸紅建材 東京都中央区 百万円 丸紅セメント資材 東京都千代田区 Marubeni Footwear Resources Hong Kong China US$ Marubeni International Commodities Singapore Singapore 2,311 ナー・板紙等の製造販売 1,000 350 紙類の販売 建設・建築資材の販売 百万円 セメント・セメント資材 495 の輸出入及び販売 321千 その他(23社) ＜食料＞ 百万円 天丼・天ぷら等の飲食店 テン コーポレーション 東京都台東区 パシフィック グレーンセンター 東京都中央区 ベニレイ 東京都港区 丸紅飼料 東京都千代田区 丸紅畜産 東京都千代田区 Columbia Grain International Portland U.S.A. US$ 2,000千 米国及びカナダの小麦を 中心とする穀物の集荷、 保管及び輸出・国内販売 100 (10) ― 4 ― 仕入先 Iguacu de Cafe Soluvel Paraná Brasil R$ 49,390千 インスタントコーヒーの 製造・販売 61.54 (7.86) ― 2 ― 仕入先 434 百万円 630 経営 倉庫業及び港湾運送業 百万円 倉 庫 業 、 水 産 物 の 輸 出 351 百万円 4,000 百万円 2,610 入・販売及び不動産賃貸 飼料の製造・販売 畜産物の販売 その他(30社) ― 10 ― ＊２ ファイル名:p007-011_012_a_ 名称 住所 資本金 又は 出資金 更新日時:6/18/2003 2:38 PM 印刷日時:03/07/30 21:34 議決権の 所有割合 (％) 関係内容 事業内容 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 ＜繊維＞ 丸紅インテックス 大阪市中央区 丸紅ファッションリンク 東京都中央区 Marubeni Textile Asia Hong Kong China 百万円 377 繊維資材洋品等の販売 99.40 ― 2 4 販売先 100 ― 4 3 販売先 繊維素材(原料・織物)の 販売 100 (20) ― 5 ― 販売及び 仕入先 不動産業 100 (20) ― 8 3 不動産の 管理・ 債務保証 不動産業 100 ― 7 3 不動産の 賃借・ 債務保証 不動産販売業 100 ― 6 2 当社不動 産の代理 販売 運送業 100 ― 5 5 販売先 金融業 100 (5) ― 5 ― 100 ― 4 1 百万円 繊維製品・素材の企画・ 200 US$ 5,000千 生産・販売 その他(13社) ＜開発建設＞ ベニーエステートサービス 東京都渋谷区 丸紅不動産 大阪市北区 丸紅不動産販売 東京都千代田区 百万円 200 百万円 4,000 百万円 400 その他(14社) ＜金融・物流＞ 丸紅物流 東京都千代田区 Marubeni International Finance London U.K. 百万円 1,650 US$ 88,246千 その他(11社) ＜国内支社・支店＞ アイ・エム・ティ 北海道札幌市 百万円 不動産賃貸業及びCATV事 200 業 ― 11 ― 摘要 更新日時:03/07/31 14:52 印刷日時:03/07/31 14:58 ファイル名:p012-013_b_ 名称 住所 資本金 又は 出資金 事業内容 議決権の 所有割合 (％) 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 関係内容 摘要 ＜海外支店・現地法人＞ 100 ― 4 ― 当社の 海外現地 ＊１ 法人 100 (84.55) ― 5 ― 丸紅米国 会社の 子会社 内外物資の輸出入・国内 販売 100 ― 3 ― 当社の 海外現地 法人 R$ 7,680千 内外物資の輸出入・国内 販売 100 (27.29) ― 10 ― 当社の 海外現地 法人 EUR 91,834千 内外物資の輸出入・国内 販売 100 (42.79) ― 5 ― 当社の 海外現地 法人 内外物資の輸出入 100 ― 2 ― 当社の 海外現地 法人 S$ 67,000千 内外物資の輸出入・国内 販売 100 ― 2 ― 当社の 海外現地 法人 Bangkok Thailand THB 300,000千 内外物資の輸出入・国内 販売 100 ― 10 ― 当社の 海外現地 法人 丸紅インドネシア会社 Jakarta Indonesia US$ 5,050千 内外物資の輸出入・国内 販売 100 (0.02) ― 4 ― 当社の 海外現地 法人 丸紅上海会社 Shanghai China RMB 22,289千 内外物資の輸出入・国内 販売 100 (66.67) ― 3 ― 当社の 海外現地 法人 丸紅香港華南会社 Hong Kong China US$ 28,671千 内外物資の輸出入・国内 販売 100 ― 5 ― 当社の 海外現地 法人 丸紅貿易(深･ )有限公司 Shenzhen China RMB 4,138千 内外物資の輸出入 100 (100) ― 4 ― 丸紅香港 華南会社 の子会社 丸紅台湾会社 Taipei Taiwan NT$ 240,000千 内外物資の輸出入・国内 販売 100 ― 4 ― 当社の 海外現地 法人 丸紅韓国会社 Seoul Korea KRW 15,100 百万 内外物資の輸出入・国内 販売 100 ― 6 ― 当社の 海外現地 法人 丸紅オーストラリア会社 Sydney Australia AU$ 16,000千 内外物資の輸出入・国内 販売 100 ― 4 ― 当社の 海外現地 法人 丸紅米国会社 New York U.S.A. US$ 344,000千 内外物資の輸出入・国内 販売 Helena Chemical Tennessee U.S.A. US$ 103,765千 農薬の製剤・販売 丸紅メキシコ会社 Mexico City Mexico NP 1,465千 丸紅ブラジル会社 Saõ Paulo Brasil 丸紅欧州会社 London U.K. 丸紅インド会社 New Delhi India I.R. 401,320千 丸紅シンガポール会社 Singapore Singapore 丸紅泰国会社 ― 12 ― 更新日時:03/07/31 14:52 印刷日時:03/07/31 14:58 ファイル名:p012-013_b_ 名称 住所 資本金 又は 出資金 事業内容 議決権の 所有割合 (％) 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 関係内容 摘要 その他(40社) ＜全社(本部・管理等)＞ 丸紅ファイナンス 東京都千代田区 百万円 1,000 グループ貸付 100 (100) ― 2 1 融資先 2 当社管理 業務請負 ・不動産 賃貸 人事・経理・財務・リス 丸紅マネジメントリソース 東京都千代田区 百万円 クマネジメント等管理業 1,110 務サービスの提供及びコ ンサルティング、経済・ 産業・市場調査の受託 100 ― 6 その他(７社) (注) １ 資本金又は出資金は、米国会計基準による連結財務諸表作成上使用した通貨に基づいております。 ２ ＊１は特定子会社に該当します。 ３ ＊２は有価証券報告書を提出しております。 ４ 議決権の所有割合の( )内は、間接所有割合で内数表示しております。 ５ ＊３は債務超過子会社に該当し、債務超過額は平成15年３月末時点で20,382百万円となっております。 ― 13 ― ファイル名:p014_012_c_ 更新日時:6/18/2003 2:39 PM 印刷日時:03/07/30 21:39 議決権の 所有割合 (％) 関係内容 摘要 ＊１ (3) 関連会社(持分法を適用していない関連会社を除く) 名称 住所 資本金 又は 出資金 事業内容 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 ＜IT事業＞ ジャパンケーブルネット ホールディングス 東京都中央区 ソフマップ 東京都千代田区 ナスカ 東京都台東区 丸紅インフォテック 東京都台東区 百万円 ケーブルテレビ事業を統 32,500 括する持株会社 百万円 デジタル関連商品及びパ 2,887 ソコン関連商品の販売 23 1 1 ― 27.76 (1.92) ― 1 1 販売先 31.43 ― 1 1 販売先 49.96 ― 5 4 販売先 28 ― 3 ― ― 3 ― ― 3 ― ― 2 ― パチンコプリペイドカー 百万円 ド シ ス テ ム の 開 発 ・ 販 4,000 売、同システムによる情 報処理・精算業務等 百万円 パソコン及び周辺機器・ 916 電子部品等の販売 その他(６社) ＜ユーティリティ・インフラ＞ Eastern Power and Electric Bangkok Thailand THB 2,546,053 千 発電設備の建設・運転・ 売電 Ever Power Ipp Taichung Taiwan NT$ 5,150,000 千 発電設備の建設・運転 PPN Power Generating Tamil Nadu India I.R. 4,902,000 千 発電設備の建設・運転・ 売電 Uni-Mar Enerji Yatirimlari Ankara Turkey 27,831,030 TL 百万 ガス焚複合火力発電事業 への投資 その他(14社) ― 14 ― 25.27 (24.27) 26 33.33 (2.08) ＊１ ファイル名:p015_012_d_ 名称 住所 資本金 又は 出資金 更新日時:7/30/2003 9:43 AM 印刷日時:03/07/30 21:39 議決権の 所有割合 (％) 関係内容 事業内容 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 摘要 ＜プラント・船舶＞ 百万円 コンプレッサーの製造・ 36.85 (0.08) ― 2 4 エチレン、プロピレン及 びポリエチレンの製造・ 販売 24.59 (24.59) ― 2 ― 販売及び 仕入先 US$ 3,006千 原油二次回収用窒素生産 供給事業 35 (10) ― 3 ― 融資先 Monrovia Liberia US$ 63,157千 船舶の保有・リース運航 業 49 ― 3 ― 融資先 債務保証 Kubota Eupore Argenteuil Cedex France EUR 11,167千 クボタ製農業機械・小型 建設機械・エンジン・汎 用機械の輸入販売 26.22 (0.58) ― 2 ― Unipres U.S.A. Tennessee U.S.A. US$ 22,000千 自動車車体用プレス部品 及びトランスミッション 用プレス製造 25 (3) ― 2 ― 仕入先 債務保証 50 1 4 ― 債務保証 45 ― 5 ― LPG の 輸 入 ・ 貯 蔵 ・ 製 造・販売 49 (5) ― 4 ― 販売及び 仕入先 HDD用アルミ基板の製造 40 ― 4 ― 販売及び 仕入先 加地テック 大阪府南河内郡 Chandra Asri Jakarta Indonesia US$ 1,614,400 千 Compania de Nitrogeno de Cantarell Mexico City Mexico Royal Maritime 1,440 販売 ＊１ その他(10社) ＜輸送機・産業システム＞ その他(12社) ＜エネルギー＞ 百万円 カタールLNGプロジェク カタール・エルエヌジー・ インベストメント 東京都千代田区 カタール・エルエヌジー・ サービスエージェンシー 愛知県名古屋市 深圳華安液化石油気 有限公司 Shenzhen China RMB 246,890千 Kulim Malaysia MR 75,000千 300 ト下流部門のファイナン ス業務 百万円 カタールLNGプロジェク 200 トにおける輸入代行業務 その他(５社) ＜金属資源＞ Toyo-Memory Technology その他(６社) ― 15 ― ファイル名:p016_012_e_ 名称 住所 資本金 又は 出資金 更新日時:6/18/2003 2:39 PM 印刷日時:03/07/30 21:39 議決権の 所有割合 (％) 関係内容 事業内容 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 摘要 ＜化学品＞ 百万円 保険薬局事業及びドラッ アインファーマシーズ 北海道札幌市 Dampier Salt Perth Australia AU$ 33,363千 上海旭電子玻璃有限公司 Shanghai China RMB 1,079,018 千 3,190 グストア事業 天日製塩・石膏の販売 ブラウン管用グラス・バ ルブの製造販売 ＊１ ＊２ 15.04 ― ― 2 20.44 ― 2 ― 仕入先 融資先 25 ― 2 ― 販売先 債務保証 32.16 1 ― 1 販売及び 仕入先 債務保証 50 ― 4 ― 融資先 仕入先 債務保証 ― 3 3 販売及び 仕入先 ＊１ 15 ― 1 1 販売先 ＊１ ＊２ 17.4 (2.3) ― 2 ― 販売先 ＊１ ＊２ 24.89 (0.3) ― 3 3 販売先 ＊１ 39.24 ― 4 2 販売先 ＊１ 20 ― 1 ― 販売先 34.99 ― 3 1 販売先 その他(14社) ＜資材・紙パルプ＞ 丸住製紙 愛媛県川之江市 Daishowa-Marubeni International Vancouver Canada 百万円 1,200 Can$ 262,000千 洋紙の製造及び販売 パルプの製造 その他(６社) ＜食料＞ 赤城水産 群馬県渋川市 エスフーズ 兵庫県西宮市 オーエムツーネットワーク 東京都港区 片倉チッカリン 東京都千代田区 東洋精糖 東京都中央区 ナックスナカムラ 兵庫県神戸市 日産アグリ 東京都千代田区 百万円 890 百万円 4,227 水産物の製造販売 食肉加工・ソース等製造 販売、生肉の販売小売、 レストラン事業 百万円 食肉及び食肉加工品の製 467 造・販売 百万円 肥料・飼料・LPG及び機 3,550 百万円 2,904 器の販売 砂糖食品の製造・販売、 不動産の販売・仲介・賃 貸 百万円 量販店、CVS等への冷凍 1,046 百万円 980 食品卸売業 肥料製造・販売、農薬・ ゴルフ場緑化関連農産物 集貨販売事業 ― 16 ― 27.15 (0.12) 更新日時:03/07/31 14:53 印刷日時:03/07/31 15:06 ファイル名:P017 名称 住所 資本金 又は 出資金 事業内容 百万円 製油事業を統括する持株 日清オイリオグループ 東京都千代田区 16,332 マルエツ 東京都豊島区 37,549 山星屋 大阪市中央区 当社 当社 転籍 役員 社員 関係内容 2 29.09 (29.09) ― 1 2 販売先 卸流通業 44.74 1 3 2 販売先 ポリエステル、綿混の紡 績・織布 36.12 ― 4 ― 販売及び 仕入先 土木建築請負業 47.46 ― 3 1 当社関連の 工事請負 債務保証 商業施設賃貸業 42.86 ― 3 ― 債務保証 28.57 ― 4 ― 債務保証 総合リース業 25 ― 8 6 コンテナターミナルの運 営 29 ― 3 ― 百万円 菓子・食品を主体とする 摘要 ＊１ ＊２ ＊３ ― ーケットチェーン経営 15 役員の兼任等 ― 会社 百万円 食料品主体のスーパーマ 2,200 議決権の 所有割合 (％) ＊１ その他(12社) ＜繊維＞ Erawan Textile Samutprakarn Thailand THB 72,732千 その他(６社) ＜開発建設＞ 浅野工事 東京都中央区 越谷コミュニティプラザ 埼玉県越谷市 ティップネス 東京都新宿区 百万円 2,917 百万円 97 百万円 会員制スポーツクラブの 140 経営及びトレーニングマ シーンの輸入販売 その他(13社) ＜金融・物流＞ 丸紅総合リース 東京都千代田区 Eastern Sea Laem Chabang Terminal Chonbori Thailand 百万円 1,575 THB 200,000千 その他(４社) ＜海外支店・現地法人＞ ４社 ― 17 ― ＊１ ファイル名:p018_012_g_ 名称 住所 資本金 又は 出資金 更新日時:6/18/2003 2:40 PM 印刷日時:03/07/30 21:39 議決権の 所有割合 (％) 関係内容 事業内容 役員の兼任等 当社 当社 転籍 役員 社員 摘要 ＜全社(本部・管理等)＞ 伊藤忠丸紅鉄鋼 東京都千代田区 丸紅建材リース 東京都港区 百万円 鉄鋼関連商品の販売及び 30,000 百万円 2,651 事業経営 鋼材の賃貸、販売ならび に修理、加工、土木建築 工事の設計施工及び請負 50 2 1 6 債務保証 業務委託 35.08 ― 2 2 販売及び 仕入先 ＊１ その他(４社) (注) １ 資本金又は出資金は、米国会計基準による連結財務諸表作成上使用した通貨に基づいております。 ２ ＊１は有価証券報告書を提出しております。 ３ ＊２は議決権の所有割合は100分の20未満であるが、実質的な影響力を持っているため関連会社とした ものであります。 ４ 議決権の所有割合の( )内は、間接所有割合で内数表示しております。 ５ ＊３はニッコー製油株式との交換により、新たに提出会社の関係会社となりました。 なお、平成14年10月１日に純粋持株会社化に伴い、「日清オイリオグループ」となりました。 (4) その他の関係会社 該当ありません。 ― 18 ― 更新日時:6/14/2003 9:20 PM ファイル名:P019 印刷日時:03/07/30 21:39 ５ 【従業員の状況】 (1) 連結会社の状況 平成15年３月31日現在 オペレーティング・セグメントの名称 従業員数(人) 1,932 [907] 355 [32] 636 [23] 3,162 [56] 897 [147] 248 [9] 1,215 [8] 1,721 [710] 4,160 [1,596] 1,609 [406] 2,894 [211] 324 [38] 180 [0] 4,813 [188] 683 [60] 24,829 [4,391] IT事業 ユーティリティ・インフラ プラント・船舶 輸送機・産業システム エネルギー 金属資源 化学品 資材・紙パルプ 食料 繊維 開発建設 金融・物流 国内支社・支店 海外支店・現地法人 全社(本部・管理等) 合計 (注) １ 出向者については、出向先の属するセグメントの従業員数に含めております。 ２ 臨時従業員数は、［ ］内に年間の平均人員を外数で記載しております。 ３ 従業員数が当連結会計年度末までの１年間において、3,311人減少しておりますが、その主な理由は連 結子会社の売却等によるものであります。 (2) 提出会社の状況 平成15年３月31日現在 従業員数(人) 3,914(2,675) 平均年齢(歳) 平均勤続年数(年) 40.5 18.0 平均年間給与(円) 9,329,799 (注) １ 従業員数の( )内は、出向者1,739人を除き、海外事業所の現地社員500人を含めた人員数であります。 ２ 平均年間給与は賞与及び基準外賃金を含んでおります。 ３ 従業員組合との間に特記すべき事項はありません。 ― 19 ― 更新日時:6/19/2003 8:28 PM ファイル名:P020-022_020_ 印刷日時:03/07/30 21:39 第２ 【事業の状況】 １ 【業績等の概要】 (1) 業績 平成14年度の海外経済を概観いたしますと、まず米国では、設備投資の回復に遅れがみられまし たが、平成14年前半は個人消費が低金利と高水準を続ける住宅価格の資産効果に支えられて底堅く 推移しました。しかし年後半は、企業会計不正問題、企業収益の伸び悩みを受けた株価下落や雇用 回復の遅れから、企業と消費者の心理が悪化し、景気回復のテンポは緩やかになりました。特に平 成15年に入ると、イラク情勢の緊迫から企業・家計の慎重姿勢が強まり、景気減速の兆候が現れま した。 欧州は、ユーロ参加国の財政規律遵守の仕組みによって、積極的な経済政策がとれないなかで、 ドイツを中心に株価下落や雇用調整から消費者心理が悪化して内需が停滞し、低成長を続けました。 アジアでは、韓国、タイ、マレーシアにおいて輸出と内需がともに好調に推移し、力強い景気拡 大がみられました。また、インドネシアは個人消費、台湾とシンガポールは輸出がそれぞれ主導し て安定的な回復を続けました。NIESとASEANでは夏以降、対米輸出が鈍化しましたが、中国向けを中 心とするアジア地域内への輸出が堅調に推移しました。中国は、輸出が好調を続ける一方で、直接 投資流入も寄与して内需の順調な拡大が続き、平成14年は８％の高成長を達成しました。 ロシアは原油価格の上昇から堅調に推移しました。中南米は、アルゼンチンとブラジルで金融市 場の混乱と景気の停滞が続きました。 平成14年度のわが国経済は、輸出が牽引する形で景気は下げ止まりました。しかし、厳しい雇 用・所得環境のなか、個人消費は横ばいが続き、設備投資も力強さを欠いたため、本格的な景気回 復には至りませんでした。平成14年秋以降は、輸出と生産が頭打ちとなり、景気は踊り場を迎えま した。日本銀行は、デフレ圧力が強まるなかで量的緩和策を続けましたが、金融機関の貸出拡大に は繋がらず、期待される効果は得られませんでした。むしろ平成15年３月末の日経平均株価は21年 ぶりの低水準を記録するなど、金融市場は不安定な状況が続きました。 このような経済環境のもと、当連結会計年度の売上高は、8兆7,933億円と前連結会計年度比1,789 億円(2.0％)の減収となり、売上総利益は、4,246億円と前連結会計年度比122億円(2.8％)の減益と なりました。 営業利益は、経費削減策の推進により販売費及び一般管理費が減少したことに加え、前連結会計 年度に将来的な損失発生に備え多額の引当金の積増しを行ったため、前連結会計年度比726億円増益 の734億円となりました。 法人税等及び持分法による投資損益前利益は、営業利益の増益に加え、前連結会計年度に投資有 価証券及び固定資産等の多額の評価損を計上したため、前連結会計年度比1,983億円増益の332億円 となりました。 当期純利益は、持分法による投資損益が前連結会計年度比324億円改善したため、前連結会計年度 比1,467億円増益の303億円となりました。 ― 20 ― 更新日時:6/19/2003 8:28 PM ファイル名:P020-022_020_ ① 印刷日時:03/07/30 21:39 当社におけるオペレーティング・セグメント別の業績を示すと次の通りです。 IT事業： 売上高は、アジア海底ケーブル関係の取扱高減及び市況悪化によ るパソコン関係の取扱高減等により、前連結会計年度比810億円 (17.3％)減収の3,862億円となりました。売上総利益は、これらの 減収に伴い、前連結会計年度比６億円(1.9％)減益の326億円とな りました。 ユーティリティ・インフラ：売上高は、中近東向け送水管プロジェクト、東南アジア向け発電 案件取引増等により、前連結会計年度比921億円(27.9％)増収の 4,219億円となりました。売上総利益は、これらの増収に伴い、前 連結会計年度比13億円(12.0％)増益の118億円となりました。 プラント・船舶： 売上高は、主にアフリカ・中近東向けエネルギー・化学プラント 取引の増加により、前連結会計年度比1,358億円(22.6％)増収の 7,365億円となりました。売上総利益は、これらの増収に加え、ア メリカにおける不採算事業案件の撤退により、前連結会計年度比 36億円(35.3％)増益の139億円となりました。 輸送機・産業システム： 売上高は、主に航空機関連事業の増収により、前連結会計年度比 24億円(0.3％)増収の7,766億円となりました。売上総利益は、主 に航空機関連事業及び設備機械取引の増益により、前連結会計年 度比19億円(3.6％)増益の544億円となりました。 エネルギー： 売上高は、石油関連取引の増収により、前連結会計年度比1,128億 円(5.1％)増収の2兆3,098億円となりました。売上総利益は、石油 関連事業の減益により、前連結会計年度比７億円(2.2％)減益の 296億円となりました。 金属資源： 売上高は、主に非鉄軽金属の相場下落等により、前連結会計年度 比338億円(7.1％)減収の4,423億円となりました。売上総利益は、 前連結会計年度比６億円(4.1％)減益の140億円となりました。 化学品： 売上高は、原油・ナフサ価格の上昇が影響し、主に有機・合繊原 料等で増収となり、前連結会計年度比311億円(5.8％)増収の5,699 億円となりました。売上総利益は、これらの増収に加え、塩ビア ルカリ等の増益により、前連結会計年度比６億円(2.0％)増益の 293億円となりました。 資材・紙パルプ： 売上高は、チップ取扱及び紙関連国内取引で減収となったものの、 天然ゴム取引の増及び合板市況の好転により増収となり、前連結 会計年度比173億円(2.4％)増収の7,458億円となりました。売上総 利益は、紙関連事業におけるコスト削減、採算向上により、前連 結会計年度比４億円(1.0％)増益の412億円となりました。 食料： 売上高は、主に水産関連取扱減により、前連結会計年度比213億円 (2.0％)減収の１兆235億円となりました。売上総利益は、製油関 連子会社が除外されたこと等により、前連結会計年度比17億円 (2.8％)減益の586億円となりました。 繊維： 売上高は、国内市況低迷及び低収益取引の見直しにより、前連結 会計年度比681億円(15.5％)減収の3,703億円となりました。売上 総 利 益 は 、 こ れ ら の 減 収 に 伴 い 、 前 連 結 会 計 年 度 比 36 億 円 (12.9％)減益の245億円となりました。 ― 21 ― 更新日時:6/19/2003 8:28 PM ファイル名:P020-022_020_ 開発建設： 金融・物流： 国内支社・支店： 海外支店・現地法人： ② 印刷日時:03/07/30 21:39 売上高は、施工事業の受注減により減収となったものの、国内住 宅案件取引の増収により、前連結会計年度比９億円(0.5％)増収の 1,858億円となりました。売上総利益は、住宅案件の利益率の向上 により、前連結会計年度比18億円(5.7％)増益の340億円となりま した。 売上高は、リース関連子会社が除外されたこと等により、前連結 会計年度比86億円(18.6％)減収の378億円となりました。売上総利 益は、前連結会計年度比３億円(3.7％)減益の65億円となりました。 売上高は、鉄鋼製品に関する営業を伊藤忠丸紅鉄鋼株式会社に承 継させたことにより、前連結会計年度比1,244億円(41.8％)減収の 1,729億円となりました。売上総利益は、前連結会計年度比５億円 (7.7％)減益の61億円となりました。 売上高は、鉄鋼製品に関する営業を伊藤忠丸紅鉄鋼株式会社に承 継させたことにより、前連結会計年度比347億円(3.2％)減収の１ 兆654億円となりました。売上総利益は、前連結会計年度比19億円 (2.5％)減益の728億円となりました。 所在地別セグメントの業績を示すと、次のとおりです。 日本： 売上高は、主に鉄鋼製品に関する営業を伊藤忠丸紅鉄鋼株式会社 に承継させたことにより、前連結会計年度比2,684億円(3.3％)減 収の７兆8,953億円となりました。営業利益は、主に前連結会計年 度のリストラ関連費用の計上により、前連結会計年度比570億円増 益の429億円となりました。 北米： 売上高は、主にエネルギー関連の増収により、前連結会計年度比 69億円(0.4％)増収の１兆6,068億円となりました。営業利益は、 主にIT事業及びプラント・船舶関連の増益により、前連結会計年 度比129億円増益の73億円となりました。 欧州： 売上高は、主にユ−ティリティ・インフラ関連の増収により、前 連結会計年度比855億円(23.4％)増収の4,516億円となりました。 営業利益は、主に前連結会計年度のリストラ関連費用の計上によ り、前連結会計年度比41億円(160.7％)増益の67億円となりました。 アジア・オセアニア： 売上高は、主にエネルギー及び繊維関連の減収により、前連結会 計年度比400億円(6.7％)減収の5,605億円になりました。営業利益 は、エネルギー及び金属資源関連の減収に伴い、前連結会計年度 比17億円(13.7％)減益の105億円となりました。 その他の地域： 売上高は、主にプラント・船舶関連の減収により、前連結会計年 度比46億円(0.6％)減収の8,158億円となりました。営業利益は、 前連結会計年度比横ばいの57億円となりました。 (2) キャッシュ・フローの状況 営業活動による純キャッシュ・フローは、営業債権の圧縮等による効率化を図ったことから、 1,948億円の収入となりました。投資活動による純キャッシュ・フローは、有価証券・投資有価証券 等の売却・償還、及び貸付金の回収等により、前連結会計年度比387億円(52.0％)増加の1,132億円 の収入となりました。 以上により、当連結会計年度のフリーキャッシュ・フローは、3,080億円の収入となりました。 これらのフリーキャッシュ・フローによる収入を有利子負債の削減に充当した結果、財務活動に よる純キャッシュ・フローは、2,940億円の支出となり、現金及び現金同等物の期末残高は、前連結 会計年度末比１億円減少の4,665億円となりました。 ― 22 ― 更新日時:6/14/2003 9:21 PM ファイル名:P023_021_ 印刷日時:03/07/30 21:39 ２ 【仕入、成約及び売上の状況】 (1) 仕入の状況 仕入高と売上高との差異は僅少であるため、仕入高の記載は省略しております。売上高について は「１ 業績等の概要」及び「第５ 経理の状況」における「13 セグメント情報」を参照願いま す。 (2) 成約の状況 成約高と売上高との差異は僅少であるため、成約高の記載は省略しております。売上高について は「１ 業績等の概要」及び「第５ 経理の状況」における「13 セグメント情報」を参照願いま 経理の状況」における「13 セグメント情報」を参照願いま す。 (3) 売上の状況 「１ 業績等の概要」及び「第５ す。 ― 23 ― 更新日時:6/14/2003 9:21 PM ファイル名:P024_022_ 印刷日時:03/07/30 21:39 ３ 【対処すべき課題】 当社は、平成13年11月に策定した「＠ction(アクション)21“A”PLAN」に基づき、重点分野での収 益増、徹底した経費削減及び赤字事業会社の収益改善を推進してまいりました。その結果、計数目標 として掲げた「平成14年度連結純利益300億円、連結ネット有利子負債２兆5,000億円以下」を達成し ました。 今後は、「＠ction21“A”PLAN」で蘇った当社の収益力・活力をもう一段高いレベルに飛躍させる べく、平成15年度からの３ヵ年を対象とする新・中期経営計画「“V”PLAN」を遂行いたします。 「“V”PLAN」においては、「業界No.１のポートフォリオ・ユニットで構成される強靱な企業グル ープを目指す」ことを経営方針として掲げ、リスクアセットの削減及び優良資産への入替えによる収 益率の改善に引き続き取り組み、平成17年度には「連結純利益500億円、連結ネット有利子負債２兆円 以下、ネットDEレシオ４∼５倍以下」の達成を目指します。 具体的には、ビジネスモデル別に明確化した経営戦略を遂行し、リスク・リターン及びキャッシ ュ・フロー重視の徹底を図り、堅実な経営を目指してまいります。その施策として、「PATRAC（パト ラック：Profit After Tax less Risk Asset Cost)」を最重要の経営指標として明確に位置付け、リ スクに見合ったリターンの追求を徹底するとともに、細分化した連結の経営管理単位であるポートフ ォリオ・ユニットでの選択と集中を実践することにより、「財務体質の改善」と「収益基盤の強化」 に繋げてまいります。 また、コンプライアンスを社会に対する経営の最重要の責務と位置付け、平成14年度中にコンプラ イアンス委員会の設置、コンプライアンスマニュアルの制定などを行い、事業会社を含めたグループ 全体でコンプライアンス体制を強化しております。 コーポレート・ガバナンス強化の観点から、オープンな経営を指向することから、社外委員も含め たアドバイザリー・コミッティを平成15年度に設置し経営の効率性と透明性の確保を図ります。 平成15年度は、新・中期経営計画「“V”PLAN」のスタートの年であり、役員・社員一同、新たな決 意のもと、その目標達成に向けて邁進する所存であります。 ４ 【経営上の重要な契約等】 特に記載すべき事項はありません。 ５ 【研究開発活動】 特に記載すべき事項はありません。 ― 24 ― 更新日時:7/30/2003 9:40 AM ファイル名:P025-026_030_ 印刷日時:03/07/30 21:39 第３ 【設備の状況】 １ 【設備投資等の概要】 特に記載すべき事項はありません。 ２ 【主要な設備の状況】 (1) 提出会社の設備の状況 前連結会計年度末において計画中であった大阪本社オフィスビルの売却を平成14年９月に行いま した。 名古屋支社オフィスビルの売却を平成14年９月に行いました。 事業 事業所名 設備の内容 所在地 従業 員数 (人) 平成15年３月31日現在 建物 その他 土地 及び構築 の投下 物 資本の 帳簿価額 帳簿価額 帳簿価額 面積(㎡) (百万円) (百万円) (百万円) ― 東京本社 オフィスビル 東京都千代田区 1,646 6,145 68,406 13,596 1,344 ― 丸紅多摩セ ンター 研修センター 東京都八王子市 ― 12,312 3,547 9,429 59 (2) 国内子会社の設備の状況 事業 会社名 設備の内容 事業所名 (所在地) 従業 員数 (人) 平成15年３月31日現在 建物 その他 土地 及び構築 の投下 物 資本の 帳簿価額 帳簿価額 帳簿価額 面積(㎡) (百万円) (百万円) (百万円) IT事業 グローバル アクセス データ センター コムスペース (東京都中央区) ― 513 794 1,273 1,110 ユーティリ ティ・イン フラ 三峰川電力 発電設備 三峰川発電所 (長野県上伊那郡) 10 57,708 33 5,048 487 エネルギー 丸紅 エネックス 千葉ターミナル (千葉県千葉市) 18 81,540 728 2,224 ― 化学品 ポリテック 石油・LPG貯蔵 関係設備 ポリエステル シート製造 工場 本社工場 (和歌山県日高郡) 72 18,700 666 888 730 資材・ 紙パルプ 興亜工業 346 178,555 13,640 5,356 13,046 資材・ 紙パルプ 那須高原 リゾート施設 リゾート開発 33 473,728 1,513 6,917 3,543 食料 丸紅畜産 293 557,953 848 1,276 811 食料 パシフィック サイロ グレーン センター 31 88,952 1,379 775 663 繊維 ベニートヤマ 植毛工場 25 4,052 863 21 19 開発建設 紅栄 ゴルフ場施設 48 801,630 3,001 1,289 18 金融物流 丸紅物流 倉庫 2 4,805 1,403 1,685 20 製紙設備 加工食品工場 ・養鶏場 本社工場 (静岡県富士市) マウントジーンズ スキーリゾート 那須等 (栃木県那須郡) 霧島事業所 (鹿児島県国分市) 南日本支店 (鹿児島県 鹿児島市) 東大阪工場 (大阪府東大阪市) 加賀芙蓉 カントリー倶楽部 (石川県小松市) りんくう 物流センター (大阪府泉佐野市) ― 25 ― 更新日時:7/30/2003 9:40 AM ファイル名:P025-026_030_ 印刷日時:03/07/30 21:39 (3) 在外子会社の設備の状況 事業 会社名 ユ ー テ ィ リ Marubeni Pacific ティ・ Energy インフラ プラント・ 船舶 設備の内容 発電設備 事業所名 (所在地) Marubeni Pacific Energy (Mindanao Philippines) 本社工場 (Georgia U.S.A.) Mitchell Marubeni Auto Distributing 輸 送 機 ・ 産 & Construction オフィス・ (North Carolina 倉庫 業システム Machinery U.S.A.) America Portland Smelter Marubeni アルミニウム Joint Venture 金属資源 Aluminium (Victoria 製錬工場 Australia Australia) 食料 Swift Spinning 紡績工場 インスタント 本社工場 Iguacu de Cafe コーヒー製造 (Cornelio Soluvel 工場 Procopio Brasil) 従業 員数 (人) 平成15年３月31日現在 建物 その他 土地 及び構築 の投下 物 資本の 帳簿価額 帳簿価額 帳簿価額 面積(㎡) (百万円) (百万円) (百万円) ― ― ― ― 3,567 384 323,760 47 1,599 1,094 318 337,914 244 748 ― ― ― ― ― 15,901 409 453,577 52 412 826 302 ― ― 338 530 559 ― 上海欣紅紡織有 紡績工場 限公司 Megalopolis Manunggal 上下水道 Industrial 処理施設 Development 本社工場 (Shanghai China) MM2100工業団地 (Bekasi Indonesia) 25 63,362 203 海外支店・ 現地法人 Carlisle Leasing International 海上冷凍 コンテナ 本社 (New Jersey U.S.A.) ― ― ― 海上冷凍 ― コンテナ 50,296 海外支店・ 現地法人 MAC Trailer Leasing, LLC 陸上冷凍 コンテナ 本社 (New Jersey U.S.A.) ― ― ― 陸上冷凍 ― コンテナ 14,145 繊維 開発建設 ３ 【設備の新設、除却等の計画】 特に記載すべき事項はありません。 ― 26 ― 更新日時:6/18/2003 2:40 PM ファイル名:P027-028_040_ 印刷日時:03/07/30 21:39 第４ 【提出会社の状況】 １ 【株式等の状況】 (1) 【株式の総数等】 ① 【株式の総数】 種類 (注) 会社が発行する株式の総数(株) 普通株式 3,000,000,000 計 3,000,000,000 平成15年６月26日開催の定時株主総会において定款の変更が行われ、会社が発行する株式の総数は普通株 式1,300,000,000株、優先株式200,000,000株増加し、普通株式4,300,000,000株、優先株式200,000,000株、 計4,500,000,000株とすることを決議しております。 ② 【発行済株式】 種類 提出日現在 事業年度末 発行数(株) 上場証券取引所名 現在発行数(株) (平成15年３月31日) (平成15年６月26日) 普通株式 1,494,021,081 1,494,021,081 札幌、東京、名古 屋、大阪、福岡、 デュッセルドル フ、フランクフル ト各証券取引所 (東京、大阪、名 古屋は市場第一 部) 計 1,494,021,081 1,494,021,081 ― (注) 内容 ― ― 平成15年６月１日から、この有価証券報告書提出日(平成15年６月26日)までに、転換社債の株式への転換 により発行された株式がある場合でも、当該株式数は提出日現在(平成15年６月26日現在)の発行数には含 まれておりません。 (2) 【新株予約権等の状況】 当社は旧商法に基づき転換社債を発行しております。当該転換社債の残高、転換価格及び資本組 入額は次のとおりであります。 第８回無担保転換社債(平成８年11月６日発行) 平成15年３月31日現在 転換社債の残高(百万円) 平成15年５月31日現在 64,500 64,500 転換価格(円) 539 539 資本組入額(円) 270 270 ― 27 ― 更新日時:6/18/2003 2:40 PM ファイル名:P027-028_040_ 印刷日時:03/07/30 21:39 (3) 【発行済株式総数、資本金等の推移】 発行済株式 総数増減数 (株) 年月日 平成14年４月１日∼ 平成15年３月31日 (注) (注) 発行済株式 総数残高 (株) 資本金増減額 資本金残高 (千円) (千円) ― 1,494,021,081 ― 資本準備金 増減額 (千円) 194,039,842 △129,228,542 資本準備金 残高 (千円) 57,478,619 平成14年６月26日開催の定時株主総会の決議により、資本準備金を取り崩しております。 (4) 【所有者別状況】 平成15年３月31日現在 株式の状況(１単元の株式数1,000株) 区分 外国法人 政府及び その他の 外国法人 等のうち 地方公共 金融機関 証券会社 法人 等 個人 団体 個人 その他 計 単元未満 株式の状況 (株) 株主数 1 107 46 1,441 351 58 144,555 146,501 ― (人) 所有株式数 8 616,126 5,134 141,051 125,767 280 600,464 1,488,550 5,471,081 (単元) 所有株式数 0.00 41.39 0.34 9.48 8.45 0.02 40.34 100.00 ― の割合(％) (注) １ 「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が251単元含まれております。 ２ 自己株式427,149株は、「個人その他」に427単元、「単元未満株式の状況」に149株含めて記載してお ります。 (5) 【大株主の状況】 氏名又は名称 株式会社損害保険ジャパン 住所 平成15年３月31日現在 所有株式数 発行済株式総数に対する (千株) 所有株式数の割合(％) 東京都新宿区西新宿１丁目26番１号 62,536 4.19 東京都中央区晴海１丁目８番11号 55,772 3.73 東京都港区赤坂５丁目２番20号 赤坂パークビルヂング 51,499 3.45 東京都港区浜松町２丁目11番３号 42,074 2.82 安田生命保険相互会社 東京都新宿区西新宿１丁目９番１号 40,335 2.70 株式会社みずほコーポレート 銀行 東京都千代田区丸の内１丁目３番３号 36,104 2.42 東京海上火災保険株式会社 東京都千代田区丸の内１丁目２番１号 32,752 2.19 UFJ信託銀行株式会社 (信託勘定A口) 東京都千代田区丸の内１丁目４番３号 24,841 1.66 日本生命保険相互会社 東京都千代田区有楽町１丁目２番２号 24,279 1.63 日動火災海上保険株式会社 東京都中央区銀座５丁目３番16号 22,996 1.54 393,189 26.32 日本トラスティ・サービス 信託銀行株式会社(信託口) モルガン信託銀行株式会社 (非課税口) 日本マスタートラスト 信託銀行株式会社(信託口) 計 ― ― 28 ― 更新日時:6/18/2003 2:41 PM ファイル名:P029-031_041_ 印刷日時:03/07/30 21:39 (6) 【議決権の状況】 ① 【発行済株式】 平成15年３月31日現在 区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容 無議決権株式 ― ― ― 議決権制限株式(自己株式等) ― ― ― 議決権制限株式(その他) ― ― ― 完全議決権株式(自己株式等) 完全議決権株式(その他) 単元未満株式 発行済株式総数 (自己保有株式) 普通株式 427,000 (相互保有株式) 普通株式 676,000 普通株式 1,487,447,000 普通株式 5,471,081 ― ― 1,494,021,081 総株主の議決権 権利内容に何ら限定のない当社にお ける標準となる株式 ― 1,487,447 同上 ― 同上 ― ― 1,487,447 ― (注) １ 「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が251,000株(議決権251個)含まれ ております。 ２ 単元未満株式には、下記のとおり４社所有の相互保有株式合計2,548株及び当社所有の自己株式149株が 含まれております。 浅野工事株式会社 458株 片倉チッカリン株式会社 789株 丸倉化成株式会社 521株 丸住製紙株式会社 780株 ② 【自己株式等】 所有者の氏名 又は名称 丸紅株式会社 (自己保有株式) 浅野工事株式会社 (相互保有株式) 京都丸紅株式会社 (相互保有株式) 丸倉化成株式会社 (相互保有株式) 丸住製紙株式会社 (相互保有株式) 計 平成15年３月31日現在 他人名義 所有株式数 発行済株式総数 自己名義 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有 (株) (株) (株) 株式数の割合(％) 所有者の住所 大阪市中央区本町二丁目 ５番７号(注)２ 東京都中央区日本橋本町 ４丁目９―11 京都府京都市下京区万寿寺 通烏丸西入御供石町369 大阪府羽曳野市川向 2060―１ 愛媛県川之江市川之江町 826 ― 427,000 ― 427,000 0.03 299,000 134,000 (注)３ 433,000 0.03 27,000 ― 27,000 0.00 80,000 ― 80,000 0.01 136,000 ― 136,000 0.01 969,000 134,000 1,103,000 0.07 (注) １ 株主名簿上は当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が4,000株(議決権４個)あり ます。なお、当該株式数は上記「① 発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」に含まれております。 ２ 平成15年６月26日開催の定時株主総会において定款の変更が行われ、所在の場所は東京都千代田区大手 町１丁目４番２号に変更となっております。 ３ 浅野工事株式会社の所有株式数のうち、134,000株が他人名義株式でありますが、これらはいずれも丸 紅取引先持株会(東京都千代田区大手町１―４―２)名義にて取得した株式であります。 (7) 【ストックオプション制度の内容】 該当ありません。 ― 29 ― 更新日時:6/18/2003 2:41 PM ファイル名:P029-031_041_ 印刷日時:03/07/30 21:39 ２ 【自己株式の取得等の状況】 (1) 【定時総会決議による自己株式の買受け等、子会社からの自己株式の買受け等又は再評価差額金 による消却のための自己株式の買受け等の状況】 ① 【前決議期間における自己株式の取得等の状況】 該当事項はありません。 ② 【当定時株主総会における自己株式取得に係る決議状況】 該当事項はありません。 (2) 【資本減少、定款の定めによる利益による消却又は償還株式の消却に係る自己株式の買受け等の 状況】 ① 【前決議期間における自己株式の買受け等の状況】 該当事項はありません。 ② 【当定時株主総会における自己株式取得に係る決議状況等】 該当事項はありません。 ― 30 ― 更新日時:6/18/2003 2:41 PM ファイル名:P029-031_041_ 印刷日時:03/07/30 21:39 ３ 【配当政策】 当社では、株主に対する配当を安定的に継続することが、株主資本の拡充と並んで、企業としての 重要な責務であると認識しております。過去３年間は株主資本の拡充を優先し無配としてまいりまし たが、「＠ction21“A”PLAN」で掲げた計数目標を達成しましたので、当期末の利益配当金につきま しては１株につき３円とし、復配することで決議しております。 尚、来期につきましても、３円の期末配当を実施する予定であります。 ４ 【株価の推移】 (1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】 回次 第75期 第76期 第77期 第78期 第79期 決算年月 平成11年３月 平成12年３月 平成13年３月 平成14年３月 平成15年３月 最高(円) 345 486 401 262 151 最低(円) 155 205 200 58 86 (注) 上記の株価は、東京証券取引所における市場相場であります。 (2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】 月別 平成14年10月 11月 12月 平成15年１月 ２月 ３月 最高(円) 147 126 112 128 135 119 最低(円) 107 86 102 108 112 103 (注) 上記の株価は、東京証券取引所における市場相場であります。 ― 31 ― 更新日時:6/14/2003 9:22 PM ファイル名:P032-033_042_ 印刷日時:03/07/30 21:44 ５ 【役員の状況】 役名 職名 氏名 代表取締役 取締役会長 ― 辻 代表取締役 取締役社長 ― 勝 俣 社長補佐 鉄鋼製品事業部 管掌役員 代表取締役 鉄鋼製品事業 髙 取締役副社長 部担当役員 投融資委員会 委員長 社長補佐 業務部担当役員 代表取締役 桑 エネルギー 取締役副社長 部門・金属資源 部門管掌役員 代表取締役 専務取締役 代表取締役 専務取締役 CIO 輸送機・産業 システム部門・ 情報産業部門・ 中 ビジネスインキ ュベーション部 管掌役員 大阪本社担当 監査部・情報 企画部・リスク マネジメント 部・法務部担当 役員 加 投融資 委員会副委員長 コンプライアン ス委員会委員長 安全保障貿易管 理委員会委員長 ユーティリティ インフラ部門・ 代表取締役 プラント・船舶 松 常務取締役 部門・金融・物 流部門管掌役員 原 宣 生年月日 亨 昭和14年２月10日生 夫 昭和17年12月５日生 捷 雄 昭和15年10月５日生 茂 樹 昭和19年３月４日生 略歴 昭和36年４月 平成３年４月 ３年６月 ７年６月 ９年６月 11年４月 15年４月 昭和41年４月 平成７年６月 ８年６月 11年４月 13年４月 15年４月 昭和44年４月 平成10年４月 10年６月 13年４月 15年４月 当社へ入社 紙パルプ木材本部長 取締役 常務取締役 専務取締役 取締役社長 現役職 当社へ入社 紙パルプ本部長 取締役 常務取締役 専務取締役 現役職 〔他の会社の代表状況〕 カタール・エルエヌジー・インベ ストメント㈱代表取締役 当社へ入社 合成樹脂本部長 取締役 常務取締役 専務取締役 取締役副社長 現役職 通商産業省入省 中小企業庁計画部長 中小企業庁次長 関東通商産業局長 地域振興整備公団理事 当社へ入社、顧問 エネルギー部門統轄役員補佐 業務部担当役員補佐 取締役 常務取締役 専務取締役 現役職 〔他の会社の代表状況〕 日本サハリンパイプライン㈱代表 取締役 当社へ入社 合成樹脂・無機化学品本部長 取締役 常務取締役 現役職 昭和43年４月 平成10年４月 11年６月 13年４月 15年４月 当社へ入社 エネルギー第一本部長 取締役 常務取締役 現役職 昭和45年４月 平成10年４月 当社へ入社 船舶・インフラストラクチャー本 部長 取締役 常務執行役員 常務執行役員、ユーティリティ・ インフラ部門・プラント・船舶部 門・金融・物流部門管掌役員 現役職 昭和38年４月 平成５年４月 ５年６月 ８年６月 10年４月 12年４月 15年４月 昭和41年４月 平成３年11月 ５年６月 ６年７月 ７年７月 10年４月 10年６月 11年４月 13年４月 15年４月 川 藤 田 敏 佑 夫 二 章 昭和22年３月２日生 昭和20年12月15日生 昭和21年７月４日生 11年６月 14年４月 15年４月 15年６月 ― 32 ― 所有株式数 (千株) 72 41 36 32 33 17 35 更新日時:6/14/2003 9:22 PM ファイル名:P032-033_042_ 役名 職名 代表取締役 常務取締役 氏名 資材・ 紙パルプ部門・ 化学品部門・ 磯 開発建設部門 管掌役員 人事部・ 広報部・経営 企画部担当役員 代表取締役 投融資委員会 小 常務取締役 副委員長 “V”PLAN 委員会委員長 代表取締役 常務取締役 食料部門・ 繊維部門 管掌役員 中 総務部・ 経理部・ 財務部・ 代表取締役 IR担当役員 渡 常務取締役 地球環境 委員会委員長 “V”PLAN 委員会副委員長 監査役 (常勤) ― 北 監査役 (常勤) ― 森 監査役 (常勤) ― 篠 監査役 ― 梅 貝 川 山 眞 和 知 生年月日 理 夫 行 昭和21年７月25日生 昭和22年10月８日生 昭和23年５月16日生 略歴 昭和44年７月 平成12年４月 12年６月 14年４月 15年４月 15年６月 昭和45年４月 平成12年４月 12年６月 15年４月 昭和46年４月 平成13年４月 13年６月 14年４月 15年４月 15年６月 昭和46年４月 平成11年４月 13年６月 14年４月 15年４月 邉 進 昭和24年２月２日生 15年６月 村 田 田 猪之進 昭和15年１月１日生 利 彦 昭和20年２月28日生 紘 明 昭和19年12月18日生 昭和37年４月 平成７年６月 11年４月 13年４月 14年４月 14年６月 昭和43年４月 平成12年４月 15年４月 15年６月 昭和42年４月 平成８年６月 10年４月 12年９月 昭和16年10月２日生 13年５月 13年６月 昭和39年４月 平成８年６月 11年６月 12年11月 13年６月 立 央 印刷日時:03/07/30 21:44 13年６月 計 (注) １ 当社へ入社 資材・紙パルプ部門長 取締役 常務執行役員 常務執行役員、資材・紙パルプ部 門・化学品部門・開発建設部門管 掌役員 現役職 当社へ入社 化学品部門長代行 取締役 現役職 当社へ入社 食料部門長 取締役 執行役員 常務執行役員、食料部門・繊維部 門管掌役員 現役職 当社へ入社 経理部長 執行役員 常務執行役員 常務執行役員、総務部・経理部・ 財務部・IR担当役員、地球環境委 員会委員長、“V”PLAN委員会副 委員長 現役職 〔他の会社の代表状況〕 丸紅マネジメントリソース㈱代表 取締役 当社へ入社 取締役 常務取締役 専務取締役 理事(常勤) 現役職 当社へ入社 監査部長 監査部担当役員付部長 現役職 株式会社富士銀行へ入行 同行取締役 同行常務取締役 株式会社みずほホールディングス 常務執行役員 株式会社富士銀行理事 現役職 安田火災海上保険株式会社へ入社 同社取締役 同社常務取締役 同社専務取締役 平成総合サービス株式会社代表取 締役社長(現職) 現役職 〔他の会社の代表状況〕 平成総合サービス㈱代表取締役 所有株式数 (千株) 28 31 155 29 40 16 62 31 660 監査役篠田紘明及び監査役梅田立央は、株式会社の監査等に関する商法の特例に関する法律第18条第１ 項に定める社外監査役であります。 ２ 当社は業務運営の一層の強化を図るため、執行役員制度を導入しております。執行役員は22名で構成さ れております。 ― 33 ― 更新日時:6/14/2003 9:23 PM ファイル名:P034_050_ 印刷日時:03/07/30 21:46 第５ 【経理の状況】 １ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について (1) 当社の平成13年度(平成13年４月１日から平成14年３月31日まで)の連結財務諸表は、改正前の 「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財 務諸表規則」という。)附則第２項の規定により、平成14年度(平成14年４月１日から平成15年３月 31日まで)の連結財務諸表は、改正後の連結財務諸表規則(平成14年内閣府令第11号附則第３項適用) の規定により、米国において一般に公正妥当と認められる会計の基準(以下、米国会計基準)に準拠 して作成しております。 当社は昭和49年10月にアムステルダム証券取引所、同年11月にデュッセルドルフ証券取引所及び フランクフルト証券取引所に預託証券を上場させる為、米国会計基準による連結財務諸表の作成を 開始致しました。また、昭和56年４月にルクセンブルグ証券取引所に上場しました。現在はデュッ セルドルフ証券取引所とフランクフルト証券取引所に上場登録しており、毎年米国会計基準にて作 成した連結財務諸表を記載したAnnual Reportを提出しております。 旧大蔵省の届出におきましては昭和53年３月13日付けにて、「連結財務諸表規則取扱要領第86に 基づく承認申請書」を大蔵大臣に提出し、米国会計基準による連結財務諸表提出の承認申請を行い、 同年３月29日付け蔵証第462号にて承認され、昭和53年３月期より証券取引法による有価証券報告書 の添付書類として米国会計基準による連結財務諸表の提出を開始し現在に至っております。 なお、当社は米国証券取引委員会への登録は行っておりません。 また、「連結財務諸表に対する注記13.セグメント情報」及び「注記19.関連当事者との取引」の 項に、本邦の連結財務諸表規則に基づく所在地別セグメント情報、海外売上高及び関連当事者との 取引を記載しております。 なお、金額の表示は、百万円未満を四捨五入して記載しております。 (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第 59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。 また、前事業年度(平成13年４月１日から平成14年３月31日まで)は、改正前の財務諸表等規則に 基づき、当事業年度(平成14年４月１日から平成15年３月31日まで)は、改正後の財務諸表等規則に 基づいて作成しております。 なお、金額の表示は、百万円未満を切り捨てて記載しております。 ２ 監査証明について 当社は証券取引法第193条の２の規定に基づき、平成13年度(平成13年４月１日から平成14年３月31 日まで)及び平成14年度(平成14年４月１日から平成15年３月31日まで)の連結財務諸表並びに前事業年 度(平成13年４月１日から平成14年３月31日まで)及び当事業年度(平成14年４月１日から平成15年３月 31日まで)の財務諸表について、新日本監査法人の監査を受けております。 ― 34 ― 更新日時:6/14/2003 9:23 PM ファイル名:P035-036_060_ 印刷日時:03/07/30 21:46 １ 【連結財務諸表等】 (1) 【連結財務諸表】 ① 【連結貸借対照表】 平成14年３月31日現在 区分 資産の部 流動資産 現金及び現金同等物 定期預金 有価証券 市場性のある持分証券 その他 営業債権 受取手形 売掛金 関連会社に対する債権 貸倒引当金 たな卸資産 前渡金 繰延税金 前払費用及びその他の流動資 産 (流動資産合計) 投資及び長期債権 関連会社に対する投資 及び債権 投資有価証券及び その他の投資 市場性のある持分証券 その他 長期営業債権及び長期貸付金− 貸 倒 引 当 金 ( 平 成 13 年 度 115,341百万円、平成14年度 110,462百万円)及び前受利息控 除後 賃貸固定資産−減価償却累計額 (平成13年度93,402百万円、 平成14年度50,282百万円)控 除後 (投資及び長期債権合計) 有形固定資産 土地 建物及び構築物 機械及び装置 注記 番号 2,15 7,15 2,3, 7,15 金額(百万円) 平成15年３月31日現在 構成比(％) 金額(百万円) 466,642 5,336 466,511 14,331 751 63,198 182 13,108 181,566 919,741 182,708 △34,213 439,278 67,074 33,207 108,048 824,784 131,655 △32,068 397,714 67,741 34,594 162,271 175,474 構成比(％) 5,7 2,7 10 2,487,559 2,4,7 51.76 2,202,074 283,944 364,648 164,484 389,373 112,589 337,955 332,254 245,887 50.96 2,3, 7,15 2,5, 7,15 2,6, 7 249,781 1,419,836 29.55 201,871 1,262,950 29.22 10.65 1.95 3.21 1.00 0.36 1.52 100.00 171,037 276,190 279,089 726,316 △265,985 460,331 113,005 157,335 42,236 23,553 59,998 4,321,482 10.65 2.61 3.64 0.98 0.55 1.39 100.00 2,7 減価償却累計額 (有形固定資産合計) 前払年金費用 ９ 繰延税金 10 無形固定資産 2,6 営業権 2,6 その他の資産 資産合計 「連結財務諸表に対する注記」参照 181,675 306,152 302,286 790,113 △278,239 511,874 93,829 154,391 48,136 17,393 72,651 4,805,669 ― 35 ― 更新日時:6/14/2003 9:23 PM ファイル名:P035-036_060_ 平成14年３月31日現在 区分 注記 番号 金額(百万円) 印刷日時:03/07/30 21:46 平成15年３月31日現在 構成比(％) 金額(百万円) 構成比(％) 負債及び資本の部 流動負債 短期借入金 一年以内に期限の到来する 長期債務 7,8, 15 7,8, 15 719,254 561,139 528,048 402,186 222,066 196,282 624,962 608,386 52,371 44,717 58,138 60,553 営業債務 支払手形 ７ 買掛金 関連会社に対する債務 前受金 未払法人税等 10 10,967 13,773 繰延税金 10 1,490 1,984 223,912 216,880 未払費用及び その他の流動負債 (流動負債合計) 7,8, 15 長期債務 2,441,208 50.80 2,105,900 48.73 2,048,454 42.63 1,902,327 44.02 退職給付引当金 9 12,893 0.27 9,571 0.22 繰延税金 10 6,345 0.13 10,972 0.25 32,874 0.68 32,661 0.76 少数株主持分 約定及び偶発債務 17 資本 11 資本金(普通株式) 授権株式数 3,000,000,000株 発行済株式数 平成13年度− 1,494,021,081株 平成14年度− 1,494,021,081株 資本剰余金 利益剰余金又は欠損金(△) その他の包括損益累計額 3,9, 10,12 自己株式 平成13年度− 88,388株 平成14年度−756,776株 (資本合計) 負債及び資本合計 194,039 194,039 216,993 87,765 △94,754 64,786 △52,375 △86,441 △8 △98 263,895 5.49 260,051 6.02 4,805,669 100.00 4,321,482 100.00 「連結財務諸表に対する注記」参照 ― 36 ― 更新日時:6/20/2003 10:17 PM ファイル名:P037_070_ 印刷日時:03/07/30 21:46 ② 【連結損益計算書】 平成13年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) 区分 売上高 注記 番号 2,4, 13 売上総利益 平成14年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 対売上比 (％) 金額(百万円) 金額(百万円) 対売上比 (％) 8,972,245 100.00 8,793,303 100.00 436,804 4.87 424,643 4.83 費用 販売費及び一般管理費 貸倒引当金繰入額 ５ 費用合計 営業利益 392,092 345,612 43,936 5,660 436,028 4.86 351,272 3.99 776 0.01 73,371 0.84 その他の収益・費用(△) 支払利息 (下記受取利息控除後) 平成13年度 45,773百万円 平成14年度 26,605百万円 受取配当金 △29,492 △23,513 7,477 6,797 有価証券損益 ３ △83,814 △12,732 固定資産損益 ６ △43,636 8,530 2,14 △16,466 △19,287 その他の損益−純額 その他の収益・費用(△)合計 法人税等及び持分法による 投資損益前利益又は損失(△) 法人税等 △165,931 △1.85 △40,205 △0.46 △165,155 △1.84 33,166 0.38 10 当期 19,704 16,931 繰延 △87,378 △657 法人税等合計 持分法による投資損益前利益 又は損失(△) 持分法による投資損益 (法人税等控除後) △67,674 4,10 当期純利益又は当期純損失(△) △0.75 16,274 △97,481 16,892 △18,937 13,420 △116,418 基本的100株当り当期純利益 ２ 又は当期純損失(△) 希薄化後100株当り当期純利益 ２ 又は当期純損失(△) 「連結財務諸表に対する注記」参照 ― 37 ― △1.30 30,312 0.19 0.34 △7,792円 2,030円 △7,792円 1,896円 更新日時:6/14/2003 9:24 PM ファイル名:P038-039 印刷日時:03/07/30 21:46 ③ 【連結資本勘定増減表】 区分 注記 番号 平成13年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) 平成14年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 金額(百万円) 金額(百万円) 資本金 期首残高 194,039 194,039 期末残高 194,039 194,039 216,993 216,993 ― △129,228 216,993 87,765 21,664 △94,754 資本剰余金 期首残高 欠損金への振替 11 期末残高 利益剰余金又は欠損金(△) 期首残高 当期純利益又は 当期純損失(△) 資本剰余金からの振替 △116,418 11 期末残高 その他の包括損益累計額 追加年金最小負債 その他の包括損益計 ─税効果考慮後 ― 129,228 △94,754 64,786 △90,398 △52,375 30,312 ２ 1,426 ― ３ 14,628 △8,749 24,137 △20,854 △2,141 △4,101 △27 △362 ９ 38,023 包括損益計 期末残高 30,312 12 期首残高 会計基準変更による 累積影響額 有価証券正味未実現損益 ─当期純損益への組替修正後 外貨換算調整勘定 ─当期純損益への組替修正後 デリバティブ正味未実現損益 ─当期純損益への組替修正後 △116,418 38,023 △34,066 △78,395 △3,754 △52,375 △86,441 期首残高 △1 △8 自己株式の購入及び売却 △7 △90 期末残高 △8 △98 自己株式 ― 38 ― △34,066 更新日時:6/14/2003 9:24 PM ファイル名:P038-039 印刷日時:03/07/30 21:46 その他の包括損益純額の内訳 項目 平成13年度 平成14年度 金額(百万円) 金額(百万円) 有価証券正味未実現損益 当期発生額 △23,755 △19,036 当期純損益への組替修正額 38,383 10,287 純額 14,628 △8,749 22,298 △27,252 1,839 6,398 24,137 △20,854 1,426 ― △3,411 △4,618 当期純損益への組替修正額 1,270 517 純額 △715 △4,101 外貨換算調整勘定 当期発生額 当期純損益への組替修正額 純額 デリバティブ正味未実現損益 会計基準変更による 累積影響額 当期発生額 「連結財務諸表に対する注記」参照 ― 39 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】 区分 平成13年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) 平成14年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 金額(百万円) 金額(百万円) 注記 番号 営業活動 当期純利益又は当期純損失(△) 営業活動による 純キャッシュ・フローへの調整 減価償却費等 貸倒引当金繰入額 持分法による投資損益(受取配当金控除後) 有価証券損益 固定資産損益 繰延税金 営業活動に係る資産・負債の増減 受取手形及び売掛金 たな卸資産 前渡金・前払費用及びその他の流動資産 前払年金費用 支払手形及び買掛金 前受金・未払費用及びその他の流動負債 未払法人税等 その他 △116,418 30,312 71,052 43,936 31,647 83,814 43,636 △87,378 63,665 5,660 △5,555 12,732 △8,530 △657 291,263 35,970 △58,369 △9,322 △148,059 13,066 △162 3,780 76,603 15,637 △1,062 △8,819 △13,898 19,155 3,996 5,549 198,456 194,788 224,832 108,092 △158,546 △82,796 19,432 △76,783 114,806 △58,879 9,642 47,783 △59,663 165,363 △61,523 △4,015 74,504 113,241 △29,498 509,708 △632,830 △5 2,521 △53,423 368,218 △609,920 △90 1,214 △150,104 △294,001 13,975 △14,159 136,831 △131 現金及び現金同等物の期首残高 329,811 466,642 現金及び現金同等物の期末残高 466,642 466,511 営業活動による純キャッシュ・フロー 投資活動 有価証券・投資有価証券及び その他の投資の売却・償還による収入 有価証券・投資有価証券及び その他の投資の購入による支出 有形固定資産の売却による収入 有形固定資産の購入による支出 貸付金の回収による収入 貸付金の貸付による支出 その他 投資活動による純キャッシュ・フロー 財務活動 短期借入金の純減少額 長期債務による調達 長期債務の返済 自己株式の取得及び売却 その他 財務活動による純キャッシュ・フロー 為替相場の変動の現金及び 現金同等物に与える影響 現金及び現金同等物の純増減額 「連結財務諸表に対する注記」参照 ― 40 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 キャッシュ・フローに関する補足情報 項目 平成13年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) 平成14年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 金額(百万円) 金額(百万円) 年間支出額 支払利息 82,460 52,864 法人税等 19,866 12,935 取得した資産の価額 48,660 30,270 交換に供した資産の帳簿価額 47,148 24,239 25,495 ― 拠出した資産の帳簿価額 201,990 ― 拠出した負債の帳簿価額 176,495 ― ― 8,746 キャッシュ・フローを伴わない投資活動 交換による資産の取得 会社分割による株式の取得 取得した株式の価額 退職給付信託設定のための資産の譲渡 「連結財務諸表に対する注記」参照 ― 41 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 連結財務諸表の作成方法等について 当社の連結財務諸表は米国公認会計士協会の会計研究公報(Accounting Research Bulletins)、同協会 の会計原則審議会の意見書(Opinions of the Accounting Principles Board)及び米国財務会計基準審議 会の基準書(Statements of Financial Accounting Standards Board)等に準拠して作成されております。 本邦の連結財務諸表規則及び連結財務諸表原則に準拠して作成する場合との主要な相違の内容は次の とおりであり、金額的に重要性のある項目については本邦基準に基づいた場合の法人税等及び持分法に よる投資損益前利益(損失)(以下、連結税引前利益(損失))に対する影響額を併せて開示しております。 なお、各項目において表示されている影響額は、少数株主損益及び税効果調整前の差異の総額であり、 当期純利益(損失)に対する影響額ではありません。 (1) 連結財務諸表の構成 当社の連結財務諸表は、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結資本勘定増減表、連結キャッシ ュ・フロー計算書、注記及び連結附属明細表により構成されております。 (2) 会計処理基準及び表示の方法 (イ)特定の負債証券及び持分証券 特定の負債証券及び持分証券は「売買目的有価証券」、「満期保有目的有価証券」及び「売却 可能有価証券」に分類し、「売買目的有価証券」及び「売却可能有価証券」は公正価値により計 上し、「満期保有目的有価証券」は償却原価法により計上しております。「売買目的有価証券」 に係る未実現損益は有価証券損益に含めております。「売却可能有価証券」に係る取得原価と公 正価値との評価差額は、税効果を考慮後、資本の部のその他の包括損益累計額に含めて表示して おります。なお、「売却可能有価証券」の実現損益及び一時的でないと判断される価値の減損は 有価証券損益に計上しております。 また、被投資会社の合併に伴う新旧株式の交換につき交換損益を計上しております。 当該処理については、主に過年度における本邦基準との相違により、平成14年度以降も引き続 き連結税引前利益(損失)に対し影響を及ぼすこととなります。 これらの会計処理による平成13年度及び平成14年度の連結税引前利益(損失)に対する影響額は、 それぞれ、34,638百万円(損失)及び1,523百万円(損失)であります。 (ロ)長期営業債権 長期延払債権等通常の取引に基づいて発生した債権は、本邦基準では原則として流動項目とし て表示されますが、当社の連結財務諸表においては、決済期限が決算日より一年を超える部分に ついては投資及び長期債権項目として表示しております。 (ハ)長期性資産 当社及び連結子会社が保有使用している長期性資産について、資産の簿価と将来予想キャッシ ュ・フローの総額を比較し、帳簿価額が回収できないと判定された場合は公正価額に基づき評価 損を計上しております。本会計処理による平成13年度の連結税引前損失に対する影響額は、 14,199百万円(利益)であります。なお、平成14年度の連結税引前利益に対する影響額に重要性は ありません。 また、当社及び連結子会社は、企業結合から生じる営業権及び有効期間がない無形固定資産に つき償却を行なわず、少なくとも、毎年、減損の有無を検討しております。本会計処理による平 成14年度の連結税引前利益に対する影響額は、1,645百万円(利益)であります。なお、平成13年度 の連結税引前損失に対する影響額に重要性はありません。 ― 42 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 (ニ)圧縮記帳 有形固定資産の圧縮記帳については、圧縮記帳がなかったものとして処理しております。本会 計処理による平成13年度及び平成14年度の連結税引前利益(損失)に対する影響額は、それぞれ、 ６百万円(損失)及び219百万円(損失)であります。 (ホ)年金会計 退職一時金及び退職年金に係る費用計上額については、米国財務会計基準審議会の基準書第87 号「事業主の年金会計」に基づき算定しております。本会計処理による平成13年度及び平成14年 度の連結税引前利益(損失)に対する影響額は、それぞれ、2,553百万円(利益)及び 5,650百万円 (利益)であります。 (ヘ)新株予約権 新株予約権付社債の手取額の内、新株予約権に対応する価額は、発行時に資本剰余金に計上し ております。 (ト)延払条件付販売 延払条件付販売の利益は売上時に一括計上しております。 (チ)売買契約残高の見込損失 売買契約残高に損失が見込まれる時は、契約を締結した年度の損失として計上しております。 (リ)役員賞与 役員賞与は利益処分ではなく、「販売費及び一般管理費」として処理しております。 (ヌ)デリバティブ及びヘッジ損益 本邦基準において、特定の場合、満期保有目的債券をヘッジ対象とする金利スワップ等は、時 価評価しないことが認められておりますが、当社はこれを時価評価のうえ時価評価差額を損益処 理しております。平成13年度及び平成14年度の連結税引前利益(損失)に対する影響額は、それぞ れ、882百万円(損失)及び464百万円(損失)であります。 (ル)固定資産のセール・アンド・リースバック 売却後引続き賃貸借契約に基づき継続使用する不動産については、不動産の売却損益を賃借期 間にわたり期間按分して認識しております。本会計処理による平成14年度の連結税引前利益に対 する影響額は4,189百万円(損失)であります。なお、平成13年度の連結税引前損失に対する影響額 に重要性はありません。 (ヲ)持分法による投資損益 本邦基準において、持分法による投資損益は営業外損益に表示することとなっておりますが、 当社はこれを連結税引前利益(損失)以降に表示しております。平成13年度及び平成14年度の本邦 基準に基づく持分法による投資損益は、それぞれ、27,771百万円(損失)及び20,213百万円(利益) であります。 ― 43 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 連結財務諸表に対する注記 １ 財務諸表の作成の基準 当社は本邦で設立され、その会計帳簿及び財務諸表は日本円で表示されております。この連結財務 諸表は本邦で公表されている個別財務諸表と相違する点があります。すなわち、この連結財務諸表は 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの変動を、米国において一般に公正妥当と認められる会 計の基準に準拠して表示するために、連結財務諸表作成手続の他、当社の会計帳簿に記録されていな いいくつかの修正を加えております。主な修正は次のとおりであります。 (1) 延払取引の販売基準による収益の計上 (2) 新株予約権に係る会計処理 (3) 年金会計 (4) 特定の負債証券及び持分証券への投資に係る会計処理 (5) 圧縮記帳に係る会計処理 (6) 長期性資産に係る会計処理 (7) デリバティブ及びヘッジ活動に係る会計処理 (8) 固定資産のセール・アンド・リースバックに係る会計処理 平成14年度の表示方法に合わせるため、平成13年度の連結財務諸表において一部組替えを行ってお ります。 ２ 重要な会計方針 連結 連結財務諸表は、原則として国内及び海外のすべての子会社の勘定を含んでおります。重要な内部 取引及び勘定は消去されております。なお、子会社及び関連会社の第三者割当増資等に伴う持分率の 低下による持分の変動額については、発生時に損益として認識しております。 平成15年１月に米国財務会計基準審議会は、解釈指針第46号「変動持分企業の連結」を公表しまし た。解釈指針第46号は、対象となる企業に対する支配及び契約上財務上の利害関係の結果として損失 額の期待値の過半を負担することになっている場合、または残余分配額の期待値の過半を受け取るこ とになっている場合及びその両者に該当する場合、当該変動持分企業の連結を要求しております。解 釈指針第46号は、平成15年１月31日後に設立された変動持分企業及びそれ以降に利害関係が発生した 場合の即時適用を要求しておりますが、これによる当社及び連結子会社の財政状態及び経営成績への 影響は軽微であります。また、平成15年１月31日以前に設立された変動持分企業については平成15年 ７月１日から適用されますが、その影響については現在検討中であります。 見積りの使用 連結財務諸表の作成にあたり、必要に応じて会計上の見積り又は仮定を用いております。これらの 会計上の見積りが、実際の結果と異なることもあり得ますが、そのような見積りの誤差が近い将来に おいて連結財務諸表に重要な影響を及ぼすことはないものと考えております。 現金及び現金同等物 現金及び現金同等物には、当初の満期日が３ヶ月以内の定期預金及び売戻し条件付きの有価証券を 含めております。 ― 44 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 有価証券 当社及び連結子会社は、有価証券の取得時に米国財務会計基準審議会の基準書第115号「特定の負債 証券及び持分証券への投資に係る会計処理」に従って、それらを売買目的有価証券、満期保有目的有 価証券、又は売却可能有価証券に分類しております。 売買目的有価証券 売買目的有価証券は、短期間の市場価格の動向によって売却することを目的として保有されてお ります。売買目的有価証券は主に市場性のある持分有価証券であり、その公正価値で評価しており ます。売買目的有価証券に係る損益は有価証券損益に含めております。 満期保有目的有価証券 負債証券は、当社及び連結子会社が満期まで保有する積極的な意志及び能力を持つ場合に満期保 有目的有価証券として分類しており、満期保有目的有価証券は、償却原価法によって満期日までの プレミアム及びディスカウントの償却を修正した上で計上しております。当該償却額は受取利息に 含めております。満期保有目的有価証券として分類された有価証券に係る利息は受取利息に含めて おります。また、満期保有目的有価証券の一時的でないと判断される価値の減損は有価証券損益に 含めております。 売却可能有価証券 売買目的有価証券に分類されない市場性のある持分証券、及び売買目的有価証券又は満期保有目 的有価証券に分類されない負債証券は売却可能有価証券に分類し、公正価値で評価した後、税効果 考慮後の正味未実現損益を資本の部のその他の包括損益累計額に含めて表示しております。この区 分における負債証券の原価は満期日までのプレミアム及びディスカウントの償却を加味しておりま す。当該償却額は受取利息に含めております。売却可能有価証券の実現損益及び一時的でないと判 断される価値の減損は有価証券損益に含めております。売却可能有価証券の実現損益は平均原価に 基づいて算出しております。売却可能有価証券に係る利息及び配当はそれぞれ受取利息及び受取配 当金に含めております。 たな卸資産 商品、製品及び販売用不動産等のたな卸資産は、取得原価(主に個別法又は移動平均法)と時価(通常 は再調達原価)との何れか低い価額で計上されております。 なお、平成14年及び平成15年３月31日現在の販売用不動産の金額はそれぞれ131,836百万円及び 115,140百万円であります。 投資 関連会社に対する投資額は、通常、取得原価に取得時以降の未分配利益及び未処理損失に対する持 分相当額を調整した価額により計上されております。その他の投資は、取得原価で計上しております が、一時的でないと判断される価値の下落については修正しております。 ― 45 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 貸付金等及び貸倒引当金 貸付金等は、取得原価により計上しております。 当社及び連結子会社は、貸付金等の信用リスクを評価するに当たって、貸付金等の債務者及び地域 等が有する潜在的なリスクに基づき分類しております。それにより、減損の対象となる貸付金等に対 する貸倒引当金は、当該貸付金等の予想キャッシュ・フローを当初の実効利子率で割り引いた現在価 値、又はその担保の公正価値に基づき計上しております。前記に該当しない一般債権については、過 去の経験等を考慮に入れて算定される信用リスク区分毎の貸倒実績率により、貸倒引当金を計上して おります。また、減損した貸付金のうち、法的整理等が実施されたものについては、直接減額してお ります。 減損した貸付金等に関する入金は、当該貸付金等の回収可能性を判断して、元本の回収、又は受取 利息として処理しております。貸付金等の金利を未計上とする基準は、決済期日から180日を超えたも のとしております。また、相手先とのリスケジュールの合意及び契約の締結がなされ、かつ信頼性の 高いものについて金利を再計上しております。 なお、債権管理方針として、決済期日から90日を超えた債権については、期日超過債権として、管 理・牽制を強化しております。 リース 船舶、建物、機械及び装置をリースに出しております。ファイナンス・リースについては連結貸借 対照表上、売掛金及び長期営業債権に表示しております。オペレーティング・リースについては連結 貸借対照表上、賃貸固定資産として独立して表示しております。 減価償却 有形固定資産(賃貸固定資産を含む)の減価償却は、当該資産の見積耐用年数に基づき定率法、又は 定額法(主に建物)で算出されております。 なお、耐用年数は概ね２∼50年であります。 長期性資産(営業権及びその他の無形固定資産を除く) 当社及び連結子会社が保有使用している長期性資産について、資産の簿価と予想キャッシュ・フロ ーの総額を比較し、帳簿価額が回収できないと判定された場合は公正価額に基づき評価損を計上して おります。また、処分予定の長期性資産については、帳簿価額と公正価額(売却費用差引後)とのいず れか低い価額で計上しております。 営業権及びその他の無形固定資産 当社及び連結子会社は、平成14年度より米国財務会計基準審議会の基準書第142号「営業権及びその 他の無形固定資産」を適用しております。基準書第142号は、営業権及び有効期間がない無形固定資産 の償却を禁止しており、少なくとも毎年、減損の有無について検討することを要求しております。有 効期間を有する無形固定資産は、見積有効期間にわたって償却を行います。さらに、持分法投資の帳 簿価額に含まれる営業権についても、償却しないことを要求しております。当社及び連結子会社は、 基準書第142号に規定されている二段階評価に基づいて、営業権の減損テストを実施しております。減 損テストの第一段階は、減損の兆候の検討であり、第二段階は、第一段階で発見された減損の兆候に 対する減損金額の測定であります。 ― 46 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 保証 平成15年１月１日より米国財務会計基準審議会の解釈指針第45号「保証に係る保証者側の会計処理 と開示」を適用しております。同解釈指針適用の結果、保証を契約時に時価で負債計上しております。 同解釈指針は平成15年１月１日以降に契約又は更新する保証について適用することを要求しておりま すが、それ以前の契約については従前の処理によることとされております。同解釈指針の適用による 当社及び連結子会社の財政状態及び経営成績への影響は軽微であります。 売上高及び収益の認識基準 当社及び連結子会社の関与する取引には、仕切取引、代行取引等種々の形態があります。代行取引 においては買主と売主との間で直接に取引代金の決済が行われます。売上高は、日本の会計慣行に従 い取引形態の如何にかかわりなく会社の関与するすべての取引を含んで表示しております。売上総利 益は主に商品売買損益及び代行手数料から構成されております。また、出荷にかかわる荷役費及び運 送費は、売上総利益に含めております。 仕切取引においては、当社が出荷を手配する場合は出荷時、船荷証券・倉庫証券・貨物引換証・荷 渡指図書等を買主に引渡す場合は、その交付時等契約上の受渡条件が履行された時点をもって収益を 認識しております。代行取引においては、契約に定められた役務提供完了時に収益を認識しておりま す。 その他の損益 その他の収益・費用のその他の損益−純額には、関係会社整理損が含まれており、平成13年度及び 平成14年度の金額はそれぞれ16,669百万円及び12,542百万円であります。 デリバティブ及びヘッジ活動 当社及び連結子会社は、平成13年４月１日開始事業年度より米国財務会計基準審議会の基準書第133 号「デリバティブ及びヘッジ活動の会計処理(基準書第138号により一部改訂)」を適用しております。 基準書第133号は、全てのデリバティブを公正価値で貸借対照表上認識することを要求しております。 ヘッジ目的以外のデリバティブの公正価値の変動額は、損益に計上されます。ヘッジ目的のデリバテ ィブの公正価値の変動額は、ヘッジ取引の内容に応じて当期の損益に計上され、ヘッジ対象資産、負 債、確定契約の公正価値の変動額と相殺されるか、もしくはヘッジ対象の損益が計上されるまで、そ の他の包括損益累計額に計上されます。デリバティブの公正価値の変動額のうち、ヘッジ効果のない 部分は、当期の損益に計上されます。 また、外貨建子会社投資及び関連会社投資にかかわる為替変動リスクをヘッジする目的のデリバテ ィブ及びデリバティブ以外のヘッジ手段から生じる損益は、ヘッジ効果が認められる範囲内で為替換 算調整勘定の一部としてその他の包括損益累計額に計上されます。 デリバティブのうち、ヘッジ効果がない部分及びヘッジ有効性評価の対象外から生じた損益は、そ の他損益−純額に含めております。 平成15年３月31日現在、その他の包括損益累計額に計上されており、輸出入取引の発生又は金利の 受払いにより一年以内に損益へ振り替えられる見積額は、1,413百万円(損失)であります。 平成15年３月31日現在、見込取引(現存する金融商品に係る変動金利の受払いを除く)に係るキャッ シュ・フロー変動リスクのヘッジ最長期間は、16ヶ月であります。 ― 47 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 100株当り当期純損益 基本的100株当り当期純損益の計算は期中における加重平均発行済普通株式数に基づいており、希薄 化後100株当り当期純損益の計算は、期中における加重平均発行済普通株式数にすべての潜在的希薄化 効果を加味した株式数に基づいております。なお転換社債に関する追加の情報を注記８に記載してお ります。 基本的100株当り当期純損益及び希薄化後100株当り当期純損益の計算は次のとおりであります。 項目 平成13年度 平成14年度 分子項目 当期純利益又は当期純損失(△) (基本的100株当り当期純損益の 分子項目)(百万円) 希薄化効果のある証券の影響―転換社債 (百万円) 希薄化後100株当り当期純損益の 分子項目(百万円) △116,418 30,312 ― 333 △116,418 30,645 1,493,990,899 1,493,495,279 ― 123,151,564 1,493,990,899 1,616,646,843 △7,792 2,030 △7,792 1,896 分母項目 基本的100株当り当期純損益の分母項目 ─加重平均発行済株式数(自己株式控除後) (株) 希薄化効果のある証券の影響―転換社債 (株) 希薄化後100株当り当期純損益の 分母項目―転換調整後加重平均発行済株式数 (自己株式控除後)(株) 基本的100株当り当期純利益 又は当期純損失(△)(円) 希薄化後100株当り当期純利益 又は当期純損失(△)(円) 平成８年11月に発行した第８回転換社債は、平成14年度において希薄化効果を有しております。平 成13年度においては希薄化効果を有しておりません。 ― 48 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 最近公表された会計基準 平成13年６月に米国財務会計基準審議会は、基準書第143号「資産の除却債務に関する会計処理」を 公表しました。基準書第143号は、平成14年６月16日以降開始する事業年度より適用することが要求さ れています。基準書第143号は、長期性資産の除却に関する法的債務を、当該債務の発生時の公正価値 で認識することを要求しております。また、負債の当初認識時において、その原価は関連する長期性 資産の一部として取得原価に算入し、その耐用年数にわたり償却することを要求するものであります。 当社は基準書第143号を平成15年４月１日から適用しますが、現在の状況においては、同基準の適用に よる当社の財政状態及び経営成績への影響は軽微であると考えております。 ― 49 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 ３ 印刷日時:03/07/30 21:44 市場性のある持分証券及び負債証券 平成14年及び平成15年３月31日現在の売却可能有価証券及び満期保有目的有価証券は次のとおりで あります。 平成14年３月31日現在 売却可能有価証券 項目 原価 (百万円) 未実現利益 (百万円) 未実現損失 (百万円) 公正価値 (百万円) 流動資産分 社債 6,865 463 △251 7,077 6,865 463 △251 7,077 11,818 486 △477 11,827 その他負債証券 39 ― △1 38 負債証券合計 11,857 486 △478 11,865 161,362 30,406 △27,284 164,484 173,219 30,892 △27,762 176,349 合計 投資分 社債 持分証券 合計 満期保有目的有価証券 項目 原価 (百万円) 未実現利益 (百万円) 未実現損失 (百万円) 公正価値 (百万円) 流動資産分 社債 合計 56,121 1 △2 56,120 56,121 1 △2 56,120 58,484 22 △5,878 52,628 58,484 22 △5,878 52,628 投資分 社債 合計 ― 50 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 平成15年３月31日現在 売却可能有価証券 項目 原価 (百万円) 未実現利益 (百万円) 未実現損失 (百万円) 公正価値 (百万円) 流動資産分 社債 7,947 19 △360 7,606 7,947 19 △360 7,606 7,205 252 ― 7,457 その他負債証券 2 ― △1 1 負債証券合計 7,207 252 △1 7,458 124,353 17,068 △28,832 112,589 131,560 17,320 △28,833 120,047 合計 投資分 社債 持分証券 合計 満期保有目的有価証券 項目 原価 (百万円) 未実現利益 (百万円) 未実現損失 (百万円) 公正価値 (百万円) 流動資産分 社債 合計 5,502 59 ― 5,561 5,502 59 ― 5,561 46,120 173 △3,398 42,895 46,120 173 △3,398 42,895 投資分 社債 合計 ― 51 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 上記有価証券のほか、平成14年及び平成15年３月31日現在においてそれぞれ751百万円及び182百万 円の売買目的有価証券を保有しており、期末における評価損益をそれぞれ75百万円(損失)及び５百万 円(損失)計上しております。 平成13年度及び平成14年度の売却可能有価証券の売却収入はそれぞれ31,370百万円及び23,984百万 円であり、また実現利益の総額はそれぞれ13,274百万円及び9,356百万円、実現損失の総額はそれぞれ 2,892百万円及び846百万円であります。 平成14年度において、退職給付信託に対し、売却可能有価証券の一部を拠出しております。これら 有価証券の拠出時の公正価値は8,746百万円、拠出損は1,611百万円であり、有価証券損益に計上して おります。 平成13年度及び平成14年度において、市場価格の下落が一時的でないと判断した有価証券について それぞれ77,820百万円及び23,699百万円の評価損を計上しております。 平成15年３月31日現在、契約上の満期別の負債証券及び市場性のある持分証券の原価及び公正価値 は次のとおりであります。なお、証券発行者がペナルティなしに繰上げ償還できる権利を持っている ため、実際の満期は、契約上の満期と異なることがあります。 売却可能有価証券 項目 原価 (百万円) 公正価値 (百万円) 負債証券 １年以内 3,643 3,586 １年超５年以内 9,882 9,708 ５年超 1,629 1,770 15,154 15,064 124,353 112,589 139,507 127,653 負債証券合計 持分証券 合計 満期保有目的有価証券 項目 原価 (百万円) 公正価値 (百万円) 負債証券 １年以内 １年超５年以内 ５年超 合計 ― 52 ― 5,502 5,561 36,785 34,819 9,335 8,076 51,622 48,456 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 ４ 印刷日時:03/07/30 21:44 関連会社 関連会社に対する平成14年及び平成15年３月31日現在の投資及び債権は次のとおりであります。 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 金額(百万円) 金額(百万円) 項目 資本投資 220,829 271,847 長期債権 63,115 92,801 283,944 364,648 合計 関連会社の平成13年度及び平成14年度の要約財務情報は、次のとおりであります。 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 金額(百万円) 金額(百万円) 項目 資産合計 4,268,927 3,479,882 負債合計 3,686,526 2,855,211 582,401 624,671 純資産 平成13年度 平成14年度 金額(百万円) 金額(百万円) 売上高 4,552,961 5,840,322 純利益 2,425 58,711 関連会社に対する平成13年度及び平成14年度の当社及び連結子会社の売上高及び仕入高は次のとお りであります。 平成13年度 平成14年度 金額(百万円) 金額(百万円) 項目 売上高 421,275 458,504 仕入高 555,948 442,467 関連会社に対する投資額が、投資時における被投資会社の純資産に対する当社及び連結子会社の持 分額を超える差額のうち、平成15年３月31日現在の未償却残高は8,434百万円であります。なお、平成 14年３月31日現在の未償却残高は僅少であります。 関連会社株式のうち市場性のある持分証券の平成14年及び平成15年３月31日現在の貸借対照表価額 はそれぞれ26,151百万円及び41,162百万円であり、その時価総額はそれぞれ20,340百万円及び39,336 百万円であります。 ― 53 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 ５ 印刷日時:03/07/30 21:44 貸付金等及び貸倒引当金 減損した貸付金等に対する貸倒引当金の期中の増減は以下のとおりであります。 平成13年度 平成14年度 金額(百万円) 金額(百万円) 項目 期首残高 129,726 149,554 当期繰入額 43,936 5,660 目的使用額 △19,538 △7,999 その他 △4,570 △4,685 期末残高 149,554 142,530 平成14年及び平成15年３月31日現在、米国財務会計基準審議会の基準書第114号にて減損の認識され ている貸付金等はそれぞれ307,602百万円及び295,065百万円、これに対して設定した貸倒引当金は、 それぞれ130,990百万円及び126,577百万円であり、減損した部分の簿価と貸倒引当金との差額につい ては担保等による回収が可能であると判断しております。平成13年度及び平成14年度の当該貸付金等 の平均残高はそれぞれ269,583百万円及び300,570百万円であります。これらの貸付金等に係る受取利 息は主として入金時に収益計上しており、平成13年度及び平成14年度に認識された当該受取利息に重 要性はありません。 なお、貸付金等のうち、平成15年３月31日現在における金利不計上の貸付金等は131,581百万円であ ります。また、90日超滞留している貸付金等のうち、金利を計上しているものに重要性はありません。 平成14年度における貸付金等の売却による損失は、1,790百万円であります。 ― 54 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 ６ 印刷日時:03/07/30 21:44 長期性資産 平成14年度の無形固定資産は、以下のとおりであります。 取得原価 (百万円) 項目 減価償却累計額 (百万円) 帳簿価額 (百万円) 償却性無形固定資産 鉱業権等 32,080 △10,532 21,548 ソフトウェア 19,361 △10,611 8,750 追加年金最小負債 4,720 △1,688 3,032 その他 9,481 △4,323 5,158 借地権 2,953 ― 2,953 その他 795 ― 795 69,390 △27,154 42,236 非償却性無形固定資産 合計 減価償却後の残存価額に重要性はありません。 平成14年度における減価償却額は、7,263百万円であります。 なお、今後５事業年度の見積減価償却額は、以下のとおりであります。 事業年度 見積減価償却額(百万円) 平成15年度 6,196 平成16年度 5,335 平成17年度 3,817 平成18年度 2,698 平成19年度 1,826 平成14年度の営業権は、以下のとおりであります。 平成14年度 項目 金額(百万円) 期首残高 17,393 当期に取得した営業権 8,555 当期減損額 △2,050 為替変動による増減等 △345 期末残高 23,553 当社及び一部の連結子会社は、平成14年度において、事業環境の悪化及び経営方針の変更等により 将来予想キャッシュ・フローが低下したため、公正価値に基づき2,050百万円の評価損を計上しており ます。これはオペレーティング・セグメント上、輸送機・産業システムに200百万円、化学品に1,850 百万円含まれております。報告単位の公正価値は、割引将来キャッシュ・フローにより見積っており ます。 ― 55 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 米国財務会計基準審議会の基準書第142号適用による平成13年度の純損失、基本的100株当り純損失 及び希薄化後100株当り純損失への影響は以下のとおりであります。 平成13年度 当期純損失(百万円) △116,418 加算：営業権償却費(百万円) 1,613 調整後当期純損失(百万円) △114,805 基本的100株当り当期純損失(円) △7,792 加算：営業権償却費(円) 108 調整後100株当り当期純損失(円) △7,684 希薄化後100株当り当期純損失(円) △7,792 加算：営業権償却費(円) 108 調整後希薄化後100株当り当期純損失(円) △7,684 なお、当社及び一部の連結子会社は、平成13年度において、賃貸用不動産等について、将来予想キ ャッシュ・フローの低下などのため、公正価額に基づき41,835百万円の評価損を計上しております。 当該評価損は連結損益計算書上、固定資産損益に含めて表示しております。また、オペレーティン グ・セグメント上、当該評価損は開発建設等に含まれております。 本会計処理による平成14年度の連結損益計算書に対する影響額に重要性はありません。 ― 56 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 ７ 印刷日時:03/07/30 21:44 担保に供している資産 平成14年及び平成15年３月31日現在、次の資産を債務の担保として供しております。 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 金額(百万円) 金額(百万円) 項目 定期預金 有価証券・投資有価証券・ その他の投資・関連会社に対する投資 受取手形・貸付金・売掛金 (短期及び長期) たな卸資産 賃貸固定資産 (減価償却累計額控除後) 有形固定資産 (減価償却累計額控除後) 1,419 1,164 164,106 94,073 37,080 22,357 28,184 26,683 19,794 20,179 177,209 139,910 8,682 3,937 436,474 308,303 その他の資産 合計 上記の担保に供している資産に対応する債務は次のとおりであります。 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 金額(百万円) 金額(百万円) 項目 短期借入金 26,641 19,444 ― 3,760 長期債務 116,114 56,581 保証債務 24,794 ― 8,174 7,546 175,723 87,331 その他の流動負債 取引保証等 合計 上記の他、平成14年及び平成15年３月31日現在、支払手形に含まれる引受輸入手形には、輸入担保 荷物保管証が差入れられております。 輸入担保荷物保管証の標準的な約款では、輸入担保荷物の売却代金を引受輸入手形の未決済残高に 充当するために、銀行に払込むこととなっております。しかし、当社及び連結子会社は手形期日に引 受輸入手形の決済を実行しております。当社及び連結子会社の取引量が膨大であることから、輸入担 保荷物保管証の対象となっているたな卸資産及び売却代金の総額を確定することは実務的ではありま せん。 わが国では、通常、銀行から要求された場合、借入に対し、担保を提供しなければなりません。ま た、銀行には預金を貸付金の期日到来分と相殺する権利があり、更に債務不履行あるいは、その他の 特約事項が発生した場合には、預金をすべての貸付金と相殺する権利があります。当社及び連結子会 社は、かかる要求を受けたことはなく、また、かかる権利を行使されたこともありません。 ― 57 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 ８ 印刷日時:03/07/30 21:44 短期借入金及び長期債務 平成14年及び平成15年３月31日現在における短期借入金の内訳は次のとおりであります。 項目 短期借入金(主として銀行借入金) コマーシャル・ペーパー 合計 平成14年３月31日現在 金額(百万円) 719,254 ― 719,254 平成15年３月31日現在 金額(百万円) 548,439 12,700 561,139 平成14年及び平成15年３月31日現在における短期借入金の加重平均利率は、それぞれ年0.60％及び 年0.63％であります。 平成14年及び平成15年３月31日現在の長期債務の内訳は、次のとおりであります。 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 金額(百万円) 金額(百万円) 区分 第１回無担保リバース・デュアルカレンシー社債 (利率4.0％、 償還期限平成17年) 第３回無担保社債 (利率2.8％、 償還期限平成14年) 第９回無担保社債 (利率3.0％、 償還期限平成14年) 第19回無担保社債 (利率2.0％、 償還期限平成14年) 第20回無担保社債 (利率2.0％、 償還期限平成15年) 第21回無担保社債 (利率2.0％、 償還期限平成15年) 第22回無担保社債 (利率2.12％、 償還期限平成16年) 第23回無担保社債 (利率1.6％、 償還期限平成14年) 第24回無担保社債 (利率2.0％、 償還期限平成15年) 第25回無担保社債 (利率2.0％、 償還期限平成15年) 第26回無担保社債 (利率2.5％、 償還期限平成16年) 第27回無担保社債 (利率2.3％、 償還期限平成16年) 第28回無担保社債 (利率1.5％、 償還期限平成14年) 第29回無担保社債 (利率2.0％、 償還期限平成15年) 第30回無担保社債 (利率2.0％、 償還期限平成15年) 第31回無担保社債 (利率2.0％、 償還期限平成15年) 第32回無担保社債 (利率2.37％、 償還期限平成16年) 第33回無担保社債 (利率2.13％、 償還期限平成17年) 第34回無担保社債 (利率1.52％、 償還期限平成16年) 第35回期限前償還条項付無担保社債 (利率1.75％、 償還期限平成20年) 第36回無担保社債 (利率1.2％、 償還期限平成16年) 第37回無担保社債 (利率1.48％、 償還期限平成18年) 第38回無担保社債 (利率1.15％、 償還期限平成17年) 第39回無担保社債 (利率1.27％、 償還期限平成18年) 第40回無担保社債 (利率1.13％、 償還期限平成18年) 第41回無担保社債 (利率0.81％、 償還期限平成16年) 第42回無担保社債 (利率Libor+0.73％、 償還期限平成19年) 第８回無担保転換社債 (利率0.85％、 償還期限平成18年) 2002年∼2008年満期 0.1％∼4.4％又は変動利付 ミディアム・ターム・ノート 政府系銀行及び政府系金融機関 担保付(最終返済期限平成28年、利率は主に1.1％∼6.7％) 無担保(最終返済期限平成28年、利率は主に0.3％∼6.4％) 銀行及び保険会社等 担保付(最終返済期限平成21年、利率は主に1.5％∼8.0％) 無担保(最終返済期限平成29年、利率は主に0.1％∼8.6％) その他 合計 うち、一年以内に期限の到来する長期債務 差引合計 ― 58 ― 16,491 37,500 10,000 30,000 14,500 39,541 4,900 32,137 10,594 18,878 9,700 7,900 14,100 28,200 23,119 4,600 4,700 8,000 11,300 12,196 ― ― ― 14,500 39,376 4,600 ― 10,473 18,460 8,723 7,600 ― 27,929 23,119 4,600 3,400 5,800 10,600 4,400 5,000 8,700 4,200 37,047 10,000 28,100 28,100 18,484 68,890 8,300 3,800 36,637 7,974 28,100 27,163 15,578 64,500 153,098 45,083 77,909 86,998 31,552 106,242 38,205 1,556,992 128,619 2,576,502 528,048 2,048,454 20,939 1,577,877 134,992 2,304,513 402,186 1,902,327 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 当社及び一部の連結子会社は、一部外貨建短期借入金及び長期債務の利払い及び元本償還に係る為 替リスクをヘッジするため、為替予約を行っております。 当社及び一部の連結子会社は、金利変動リスク及び為替リスクをヘッジするため、一部短期借入金 及び長期債務につき主に固定金利を変動金利に変更する金利スワップ契約(金利・通貨スワップ契約を 含む)を結んでおります。変動金利は、主にロンドン銀行間金利(３ヶ月物または６ヶ月物)がベースと なっております。金利スワップ契約は短期借入金及び長期債務の満期日まで有効であります。 第８回無担保転換社債につき、次の事項がとりきめられております。 (1) 転換価格は、539.00円であります。 (2) 当社は平成15年４月１日以降、額面100円に対し102円から100円の金額で繰上げ償還できます。 平成14年度において、152,000百万円の長期円貨協調融資枠の設定に係る契約を締結しております。 当社は短期借入金及び一年以内に期限の到来する長期債務のうち133,527百万円の借り換えを行うこと を意図しているため、これらを長期債務に含めて表示しております。 長期借入金の返済及び社債の償還等のため、下記の支払が予定されております。 事業年度 支払予定額(百万円) 平成15年度 402,186 平成16年度 448,385 平成17年度 595,128 平成18年度 221,911 平成19年度 139,830 平成20年度以降 497,073 政府出資銀行などとの間に締結された借入契約には、事業収益の増加、増資、社債発行、その他の 事由により、当社及び連結子会社に返済余力が生じたと貸手が認めた場合には、貸手は期日前返済を 要求することができる旨定めているものもあります。今までに当社及び連結子会社に対してかかる要 求がなされたことはありません。 同じく長期借入金約定書の中には(貸手から要求がある場合)利益処分案(配当を含めて)を株主に提 出する前に貸手に提出して承認を得ることを定めているものもあります。当社及び連結子会社はかか る要求を受けたことはありません。 ― 59 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 ９ 退職給付及び退職年金制度 当社及び一部の連結子会社は、通常、役員を除く全従業員を対象とした退職一時金制度と、有資格 従業員を対象とした拠出制及び非拠出制退職年金制度を併せて実施しております。退職一時金規約に より、従業員には通常、定年退職時または自己都合退職時に、その退職時の給与及び勤務年数に基づ いて退職一時金が支払われます。 平成３年４月１日付で当社は、従来の拠出制退職年金制度を、厚生年金保険法に基づいた調整年金 制度へ変更しました。この制度はほぼ全従業員を対象としております。また、加入者は60歳からの年 金支給あるいは脱退時における一時金支給を受けられます。 当社従業員は、退職時に、退職一時金及び退職年金の双方の受給権を得ます。受給額に占める割合 は、退職年金給付額の方が退職一時金給付額よりも多くなっております。 当社は、保険数理士により算定された金額を調整年金の制度資産に拠出しております。制度資産は、 主に国債、社債及び市場性のある持分証券により構成されております。 当社は退職給付債務に対する積立不足を解消するために、平成13年度において5,000百万円、平成14 年度において22,246百万円を信託に拠出いたしました。当信託は、退職年金を給付するために設立さ れ、当社からは法的に隔離されております。 当社は平成14年度に、加入員に対するキャッシュバランスプランの導入及び一部受給権者に対する 給付減額を平成15年４月から実施することとし、厚生労働省へ認可申請を行いました。 平成14年及び平成15年３月31日現在の当社及び一部の連結子会社の予測給付債務及び制度資産の期 首残高と期末残高の調整及び積立状況は次のとおりであります。 項目 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 金額(百万円) 金額(百万円) 予測給付債務の変動： 予測給付債務期首残高 248,238 252,218 勤務費用 10,165 8,417 利息費用 7,380 7,371 数理計算上の差異 2,066 19,139 為替変動による影響 1,599 △1,221 △17,511 △17,779 制度変更による影響 281 △23,877 予測給付債務期末残高 252,218 244,268 年金等給付額 制度資産の変動： 制度資産の公正価値期首残高 227,623 228,890 制度資産の実際運用収益 △8,077 △11,724 1,567 △1,102 787 706 為替変動による影響 従業員拠出額 会社拠出額 15,887 26,082 △8,897 △9,909 制度資産の公正価値期末残高 228,890 232,943 制度資産を超過する予測給付債務 △23,328 △11,325 1,243 622 年金等給付額 基準書第87号適用日における債務未償却額 未認識過去勤務債務額 基準書第87号適用後の未認識純損失額 純計上額 5,123 △18,417 101,135 138,303 84,173 109,183 前払年金費用−流動 859 1,642 前払年金費用−固定 93,829 113,005 未払年金費用 △12,893 △9,571 無形固定資産 1,999 3,032 379 1,075 84,173 109,183 その他の包括損益累計額−税効果考慮前 純計上額 ― 60 ― 更新日時:6/19/2003 11:57 PM ファイル名:P040-061 印刷日時:03/07/30 21:44 平成13年度及び平成14年度の当社及び一部の連結子会社の退職一時金制度及び退職年金制度に係る 費用の構成は、以下のとおりであります。 平成13年度 平成14年度 金額(百万円) 金額(百万円) 項目 勤務費用 10,165 8,417 利息費用 7,380 7,371 △7,579 △7,782 純償却費及び繰延額 5,227 4,580 従業員拠出額 △787 △706 14,406 11,880 制度資産の期待運用収益 退職一時金及び退職年金に係る費用 予測給付債務が制度資産を上回る状況にある退職一時金制度及び退職年金制度の予測給付債務の合 計額及び制度資産の公正価値の合計額は以下のとおりであります。 項目 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 予測給付債務の合計額(百万円) 251,830 243,738 制度資産の公正価値の合計額(百万円) 228,375 232,406 累積給付債務が制度資産を上回る状況にある退職一時金制度及び退職年金制度の累積給付債務の合 計額及び制度資産の公正価値の合計額は以下のとおりであります。 項目 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 累積給付債務の合計額(百万円) 30,635 20,287 制度資産の公正価値の合計額(百万円) 17,742 10,716 予測給付債務の保険数理現在価値の算定に用いられた割引率、加重平均昇給率及び制度資産に係る 長期期待収益率は次のとおりであります。 項目 平成13年度 平成14年度 割引率(％) 3.0 2.5 加重平均昇給率(％) 3.3 3.3 制度資産に係る長期期待収益率(％) 3.0 3.0 ― 61 ― 更新日時:6/18/2003 2:44 PM ファイル名:P062-063 印刷日時:03/07/30 21:44 10 法人税等 当社は連結納税制度の適用の認可を受け、平成14年度より当該制度を適用しております。 平成14年及び平成15年３月31日現在の繰延税金資産及び繰延税金負債の主要項目は、以下のとおり であります。 項目 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 金額(百万円) 金額(百万円) 繰延税金資産 貸倒引当金 101,365 82,985 たな卸資産 6,924 7,468 37,748 52,574 6,432 5,892 未実現利益 14,999 14,331 関連会社に対する投資 32,332 20,055 繰越欠損金 29,149 28,255 その他 17,266 27,432 246,215 238,992 △45,371 △28,284 200,844 210,708 11,440 21,675 未分配利益 2,797 3,923 その他 6,844 6,137 21,081 31,735 179,763 178,973 有価証券及び投資有価証券 退職給付引当金及び退職年金制度 繰延税金資産合計 評価性引当金 繰延税金資産−評価性引当金控除後 繰延税金負債 有形固定資産 繰延税金負債合計 繰延税金資産−純額 平成13年度及び平成14年度の繰延税金資産に対する評価性引当金の正味変動額は、それぞれ22,526 百万円の増加及び17,087百万円の減少となっております。 税務上の繰越欠損金は、平成15年３月31日現在116,948百万円であり、うち103,643百万円は平成34 年までに失効し、残額13,305百万円については失効期限はありません。 平成15年３月31日に地方税等の一部を改正する法律が公布され、平成16年度以降の当社及び国内連 結子会社の法定実効税率が42.0％から41.0％に軽減されました。これに伴ない、繰延税金の残高を 4,201百万円修正しております。 当社の利益に課される法人税等の平成13年度及び平成14年度の法定実効税率は、それぞれ約42.0％ 及び約44.0％(連結納税付加税２％を含む)であります。法定実効税率と連結損益計算書上の法人税等 の実効税率との調整は、以下のとおりであります。 項目 平成13年度 法定実効税率(％) 連結子会社の事業に係る税効果(％) 永久差異に係る税効果(％) 海外連結子会社における税率の差異(％) 連結子会社の利益剰余金等に係る税効果(％) 税率変更に係る税効果(％) その他(％) 連結損益計算書上の法人税等の実効税率(％) ― 62 ― 平成14年度 △42.0 44.0 11.7 28.8 0.2 6.5 △0.8 △15.1 △12.8 △23.5 ― 12.7 2.7 △4.3 △41.0 49.1 更新日時:6/18/2003 2:44 PM ファイル名:P062-063 印刷日時:03/07/30 21:44 平成13年度及び平成14年度に認識された法人税等の総額は、次の各対象項目に振分けて計上されて おります。 平成13年度 平成14年度 金額(百万円) 金額(百万円) 項目 法人税等及び持分法による投資損益前利益又は損失 持分法による投資損益 その他の包括損益 合計 △67,674 16,274 △8,404 6,486 10,693 △6,403 △65,385 16,357 当社は平成５年３月31日以前に発生した国内連結子会社に対する未分配利益ならびに平成15年３月 31日現在の海外連結子会社の未分配利益は再投資に振り向けると考えているので、かかる子会社の未 分配利益については連結財務諸表上、法人税等の引当は必要ないと考えております。法人税等の引当 を必要としない未分配利益の累積額は平成14年及び平成15年３月31日現在それぞれ86,646百万円及び 98,635百万円であります。また、認識されていない繰延税金負債金額の算定は実務的ではありません。 評価性引当金控除後の繰延税金資産は、将来の課税所得及び税務戦略を考慮し、実現の可能性は高 いと考えております。 ― 63 ― 更新日時:6/14/2003 9:27 PM ファイル名:P064-066 11 印刷日時:03/07/30 21:44 資本勘定 商法では、配当可能額は本邦の会計慣行に従って作成された当社の帳簿に記載されている利益剰余 金の額に基づいて計算されるので、この連結財務諸表上、注記１で述べた帳簿に記載されていない諸 修正に伴う金額は、商法上の配当可能額の算定にあたってなんら影響を及ぼすものではありません。 商法では、資産に時価を付したことによる評価差額に係る純資産の増加額は、配当可能額の算定に あたり純資産額から控除しなければなりませんが、平成15年３月31日現在の当該増加額はありません。 平成15年３月31日現在の当社の配当可能額は5,548百万円となります。 平成８年11月に発行した第８回無担保転換社債の転換により発行する必要のある普通株式は、平成 15年３月31日現在119,666,048株となりました。この株数は、転換価格で計算されております。 当社の株式は、平成13年10月１日施行の商法改正により無額面となりました。 商法では、資本準備金と利益準備金の合計が資本金の４分の１に達するまで、現金配当及びその他 の利益処分として支出する金額の10分の１以上を利益準備金として積み立てなければなりません。 平成15年３月31日現在の当社の資本準備金は57,478百万円であり、利益準備金はありません。 商法の規定に基づき、平成14年６月26日開催の定時株主総会において、当社の欠損金148,072百万円 の填補に充てるため、資本準備金129,228百万円及び利益準備金18,844百万円の取り崩しを決議しまし た。米国においてはこれに該当する法令がないため、当社の帳簿における処理と同様に、連結財務諸 表においても商法に規定されている当該損失処理をそのまま反映させております。このような欠損填 補を行わなかった場合における、平成15年３月31日現在の連結欠損金は64,442百万円であります。 ― 64 ― 更新日時:6/14/2003 9:27 PM ファイル名:P064-066 12 印刷日時:03/07/30 21:44 その他の包括損益 平成13年度及び平成14年度のその他の包括損益の各項目に係る税効果額は次のとおりであります。 平成13年度 項目 税効果考慮前 (百万円) 税効果額 (百万円) 税効果考慮後 (百万円) 有価証券正味未実現損益 当期発生額 △40,891 17,136 △23,755 当期純損失への組替修正額 66,100 △27,717 38,383 純額 25,209 △10,581 14,628 22,766 △468 22,298 2,826 △987 1,839 25,592 △1,455 24,137 2,477 △1,051 1,426 △6,711 3,300 △3,411 2,195 △925 1,270 △2,039 1,324 △715 △46 19 △27 48,716 △10,693 38,023 外貨換算調整勘定 当期発生額 当期純損失への組替修正額 純額 デリバティブ正味未実現損益 会計基準による累積影響額 当期発生額 当期純損失への組替修正額 純額 追加年金最小負債 その他の包括損益 平成14年度 項目 税効果考慮前 (百万円) 税効果額 (百万円) 税効果考慮後 (百万円) 有価証券正味未実現損益 当期発生額 当期純利益への組替修正額 純額 △32,115 13,079 △19,036 17,438 △7,151 10,287 △14,677 5,928 △8,749 △26,053 △1,199 △27,252 7,050 △652 6,398 △19,003 △1,851 △20,854 △6,966 2,348 △4,618 873 △356 517 △6,093 1,992 △4,101 △696 334 △362 △40,469 6,403 △34,066 外貨換算調整勘定 当期発生額 当期純利益への組替修正額 純額 デリバティブ正味未実現損益 当期発生額 当期純利益への組替修正額 純額 追加年金最小負債 その他の包括損益 ― 65 ― 更新日時:6/14/2003 9:27 PM ファイル名:P064-066 印刷日時:03/07/30 21:44 平成14年及び平成15年３月31日現在のその他の包括損益累計額の内訳は次のとおりであります。 有価証券 正味未実現損益 (百万円) 平成13年３月31日現在の残高 外貨換算 調整勘定 (百万円) デリバティブ 正味未実現損益 (百万円) 追加年金 最小負債 (百万円) その他の包括 損益累計額 (百万円) △14,242 △75,963 ― △193 △90,398 14,628 24,137 △715 △27 38,023 386 △51,826 △715 △220 △52,375 当期増減額 △8,749 △20,854 △4,101 △362 △34,066 平成15年３月31日現在の残高 △8,363 △72,680 △4,816 △582 △86,441 当期増減額 平成14年３月31日現在の残高 ― 66 ― 更新日時:03/07/31 14:14 印刷日時:03/07/31 15:12 ファイル名:P067-071 13 セグメント情報 【オペレーティング・セグメント情報】 当社は、業績評価及び資源配分の意思決定のためのセグメント(オペレーティング・セグメント)とし て、商品、サービス及び地域の特性に応じて区分した商品と地域による複合型セグメントを採用して おります。それぞれのセグメントは、本社においては商品別の営業部門によって管理運営されており ます。また、国内の支社・支店及び海外の支店・現地法人は所轄地域の特性に応じて営業活動を行っ ており、それぞれは独立した経営単位であります。各セグメントは、種々の産業に関連して、国内及 び海外において、原材料、生産財を含む広範囲な工業製品、消費財の購入、販売、市場開拓等を行っ ており、これらの営業活動は、金融、保険、その他の役務提供を伴っております。当社はこれらの事 業を、オペレーティング・セグメントとして12の商品別セグメントと国内支社・支店及び海外支店・ 現地法人に分類しております。 各セグメントの主な取引内容は次のとおりであります。 IT事業 ：国内及び海外において、各種IPネットワークインフラ事業、海外通信プラント 事業、携帯電話事業、パソコンのハード・ソフトの卸売・小売、医療ヘルスケ ア事業、ケーブルテレビ及びBS／CS等の放送事業、ASP／ISP事業等、IT関連 事業に取り組んでおります。 ユーティリティ・ インフラ ：国内及び海外において、電力・上下水道・ゴミ等の案件を民営化事業として開 発・推進しております。これら電力等の分野に加え、鉄道・空港・港湾・橋梁 等のインフラ案件において工事請負・機器据付・供給案件も推進しておりま す。 プラント・船舶 ：国内及び海外において、各種プラントの建設・納入、事業投資案件への参画を しております。また、各種貨物船・タンカーの取引、リース取引、船舶保有、 運行事業を行っております。 輸送機・産業システム：国内及び海外において、自動車、建設機械、農業機械、設備機械、環境・産業 機械、航空機、防衛関連機器、宇宙関連機器の輸出入・国内販売等の事業を行 っております。 エネルギー ：国内及び海外において、石油・ガス・原子力・石炭等多岐にわたるエネルギー 関連の商材について、資源開発を中心とした川上からガソリンスタンドに至る 川下まであらゆる段階で事業参画しております。 金属資源 ：国内及び海外において、非鉄軽金属の製造・加工・販売及び鉄鋼、非鉄軽金属 の原料資源の海外における開発事業並びにその売買を行っております。 化学品 ：国内外の化学工業関連分野において、基礎原料から先端分野のIT・バイオ関連 に至る領域をカバーしております。特に電子材料、リテール、資源開発及び環 境関連分野に重点を置いた取組によりビジネスオペレーションの多機能化・高 付加価値化を目指しております。 資材・紙パルプ ：国内及び海外において、ゴム製品、フットウエア、住宅資材の販売、レジャー 施設の運営等生活関連事業及び製紙原料、洋紙、板紙等の製造・販売、植林事 業への参画を行っております。 ― 67 ― 更新日時:03/07/31 14:14 印刷日時:03/07/31 15:12 ファイル名:P067-071 食料 ：国内及び海外において、農水畜産物、加工食品・飲料及び原料、飼料及び原 料、肥料など食に係る商品の製造・販売及びそれらに係る輸送サービスの提供 などの事業を行っております。 繊維 ：素材から製品までの一貫体制を推進し、国内及び海外において、アパレル素材 の調達から生産、アパレル製品及び生活関連分野の企画・提案から商品の売 買、物流サービスの提供等の事業を行っております。 開発建設 ：国内におけるマンション分譲事業を主力とした住宅の自社開発、スポーツ施設 や商業ビルの開発・賃貸、海外での地域開発等総合ディベロッパーとしての事 業展開を行っております。 金融・物流 ：国内及び海外において、金融分野では投資金融事業、ノンバンク事業、保険事 業等を展開し、物流分野では物流関連インフラへの投資事業、フォワーディン グ事業、サプライ・チェーン・マネジメントの中の物流全体を効率化する3PL 事業等に取り組んでおります。 国内支社・支店 ：国内各地に所在しており、各種商品の売買及びそれらに係る事業活動を行って おります。 海外支店・現地法人 ：北米、欧州をはじめ世界各地に所在しており、各種商品の売買及びそれらに係 る事業活動を行っております。 ― 68 ― 更新日時:03/07/31 14:14 印刷日時:03/07/31 15:12 ファイル名:P067-071 平成13年度及び平成14年度のオペレーティング・セグメント情報は、次のとおりであります。 平成13年度 IT事業 (百万円) 輸送機・ ユーティリテ プラント・ エネルギー 産業システム 船舶 ィ・インフラ (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) 売上高 対外部売上高 セグメント間内部売上高 合計 売上総利益 当期純利益 又は当期純損失(△) セグメントに対応する資産 減価償却費等 資本的支出 462,716 329,565 593,155 756,297 2,195,849 4,427 185 7,539 17,906 1,099 467,143 329,750 600,694 774,203 2,196,948 33,205 10,564 10,251 52,466 30,285 △35,647 1,960 △30,202 △6,250 5,465 263,365 212,807 402,287 329,131 351,483 3,808 3,968 1,796 3,756 7,133 11,635 4,710 8,524 1,674 3,255 金属資源 (百万円) 資材・ 紙パルプ (百万円) 化学品 (百万円) 食料 (百万円) 繊維 (百万円) 売上高 対外部売上高 セグメント間内部売上高 合計 430,132 518,620 695,337 1,030,882 434,724 45,965 20,239 33,147 13,912 3,664 476,097 538,859 728,484 1,044,794 438,388 14,589 28,694 40,833 60,276 28,134 当期純利益 又は当期純損失(△) △1,369 2,111 3,060 △6,475 1,352 セグメントに対応する資産 177,754 165,692 331,755 346,456 150,503 2,196 2,600 2,737 4,671 830 188 1,880 4,687 8,076 652 金融・物流 (百万円) 国内支社・ 支店 (百万円) 海外支店・ 現地法人 (百万円) 184,018 39,435 276,451 792,738 232,326 8,972,245 909 7,025 20,912 307,319 △484,248 ― 184,927 46,460 297,363 1,100,057 △251,922 8,972,245 32,183 6,774 6,585 74,704 7,261 436,804 △23,362 447 △1,399 △11,363 △14,746 △116,418 398,484 340,354 92,549 563,108 679,941 4,805,669 3,526 16,161 148 9,782 7,940 71,052 13,260 12,547 243 14,701 △9,249 76,783 売上総利益 減価償却費等 資本的支出 開発建設 (百万円) 全社及び 消去等 (百万円) 連結 (百万円) 売上高 対外部売上高 セグメント間内部売上高 合計 売上総利益 当期純利益 又は当期純損失(△) セグメントに対応する資産 減価償却費等 資本的支出 ― 69 ― 更新日時:03/07/31 14:14 印刷日時:03/07/31 15:12 ファイル名:P067-071 平成14年度 IT事業 (百万円) ユーティリテ プラント・ 輸送機・ エネルギー ィ・インフラ 船舶 産業システム (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) 売上高 対外部売上高 セグメント間内部売上高 合計 381,758 421,743 732,978 753,677 2,308,904 4,404 107 3,498 22,901 849 386,162 421,850 736,476 776,578 2,309,753 32,559 11,832 13,866 54,371 29,615 当期純利益 又は当期純損失(△) △7,990 4,508 1,277 3,567 6,556 セグメントに対応する資産 245,103 232,197 392,244 292,581 348,338 減価償却費等 4,452 2,977 283 1,791 5,452 資本的支出 2,868 2,641 582 1,375 5,507 売上総利益 金属資源 (百万円) 資材・ 紙パルプ (百万円) 化学品 (百万円) 食料 (百万円) 繊維 (百万円) 売上高 414,473 547,563 705,421 1,006,979 366,742 27,871 22,365 40,355 16,534 3,535 442,344 569,928 745,776 1,023,513 370,277 13,984 29,279 41,242 58,559 24,494 1,923 2,063 4,868 7,066 1,934 157,820 147,420 299,009 347,483 123,868 減価償却費等 2,477 4,320 3,323 5,206 378 資本的支出 1,153 2,418 3,851 8,710 199 金融・物流 (百万円) 国内支社・ 支店 (百万円) 海外支店・ 現地法人 (百万円) 185,346 32,479 158,639 771,859 4,742 8,793,303 494 5,355 14,296 293,508 △456,072 ― 185,840 37,834 172,935 1,065,367 △451,330 8,793,303 34,027 6,523 6,081 72,827 △4,616 424,643 △205 3,344 836 4,943 △4,378 30,312 376,963 169,504 60,764 491,371 636,817 4,321,482 減価償却費等 3,411 12,000 197 9,561 7,837 63,665 資本的支出 2,072 7,475 117 14,521 6,174 59,663 対外部売上高 セグメント間内部売上高 合計 売上総利益 当期純利益 又は当期純損失(△) セグメントに対応する資産 開発建設 (百万円) 全社及び 消去等 (百万円) 連結 (百万円) 売上高 対外部売上高 セグメント間内部売上高 合計 売上総利益 当期純利益 又は当期純損失(△) セグメントに対応する資産 (注) １ 報告セグメントの損益は、本邦の会計基準に準拠して算出しております。 ２ 全社及び消去等には、本邦の会計基準から米国会計基準への修正を含めております。修正の主な項目は、 連結財務諸表の作成方法等について及び注記１に記載しております。 ３ セグメント間の取引は、通常の市場価格によって行われております。 ― 70 ― 更新日時:03/07/31 14:14 印刷日時:03/07/31 15:12 ファイル名:P067-071 地域別情報 平成13年度及び平成14年度の地域別情報は、次のとおりであります。 対外部売上高 平成13年度 平成14年度 金額(百万円) 金額(百万円) 日本 6,075,145 5,864,552 米国 1,340,796 1,341,698 英国 182,915 271,730 1,373,389 1,315,323 8,972,245 8,793,303 その他 計 売上高は、当社及び連結子会社の所在地に基づいて集計しております。 有形固定資産及び賃貸固定資産残高 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 金額(百万円) 金額(百万円) 日本 515,992 491,188 米国 135,495 99,318 オーストラリア 28,748 25,712 その他 81,420 45,984 761,655 662,202 計 商品別情報 平成13年度及び平成14年度の商品別情報は、次のとおりであります。 対外部売上高 平成13年度 平成14年度 金額(百万円) 金額(百万円) 機械 2,279,414 2,494,041 エネルギー 2,308,831 2,396,933 金属 874,196 502,251 化学品 863,307 910,187 物資 819,288 807,806 食料 1,112,431 1,063,732 繊維 520,043 425,279 開発建設 194,735 193,074 8,972,245 8,793,303 計 特定の顧客への売上高の集中はありません。 ― 71 ― 更新日時:03/07/31 14:15 印刷日時:03/07/31 15:15 ファイル名:P072 【所在地別セグメント情報】 平成13年度及び平成14年度の所在地別セグメント情報は、次のとおりであります。 平成13年度 欧州 (百万円) アジア・ オセアニア (百万円) 日本 (百万円) 北米 (百万円) 対外部売上高 6,075,145 1,375,503 331,375 462,370 セグメント間 内部売上高 2,088,630 224,397 34,728 8,163,775 1,599,900 △14,084 2,397,726 その他の 地域 (百万円) 消去 (百万円) 連結 (百万円) 売上高 合計 営業利益又は 損失(△) セグメントに対応 する資産 727,852 ― 8,972,245 138,102 92,547 △2,578,404 ― 366,103 600,472 820,399 △2,578,404 8,972,245 △5,586 2,578 12,157 5,750 △39 776 421,075 209,757 176,279 88,889 △126,158 3,167,568 1,638,101 その他の資産 4,805,669 資産合計 平成14年度 欧州 (百万円) アジア・ オセアニア (百万円) 日本 (百万円) 北米 (百万円) 対外部売上高 5,864,552 1,377,302 419,611 407,269 セグメント間 内部売上高 2,030,780 229,484 32,009 7,895,332 1,606,786 42,927 2,156,364 その他の 地域 (百万円) 消去 (百万円) 連結 (百万円) 売上高 合計 営業利益 セグメントに対応 する資産 724,569 ― 8,793,303 153,204 91,279 △2,536,756 ― 451,620 560,473 815,848 △2,536,756 8,793,303 7,307 6,722 10,492 5,728 195 73,371 374,340 163,266 170,492 80,894 △118,424 2,826,932 1,494,550 その他の資産 4,321,482 資産合計 (注) １ 国または地域の区分は、地理的近接度によっております。 ２ 各区分に属する主な国または地域は次のとおりであります。 (1) 北米…………………………………米国、カナダ (2) 欧州…………………………………英国、ベルギー (3) アジア・オセアニア………………シンガポール、中国 (4) その他の地域………………………中南米、アフリカ ３ セグメントに配分していないその他の資産は、主に現金及び現金同等物、定期預金、有価証券、関連会 社に対する投資ならびに投資有価証券であります。セグメント間取引は、通常の市場価格によって行わ れております。 ― 72 ― 更新日時:7/30/2003 10:29 AM ファイル名:P073-078 印刷日時:03/07/30 21:46 【海外売上高】 平成13年度及び平成14年度の海外売上高は、次のとおりであります。 平成13年度 北米 海外売上高(百万円) アジア・ オセアニア 欧州 1,402,524 427,846 1,467,335 その他の地域 922,206 連結売上高(百万円) 計 4,219,911 8,972,245 連結売上高に占める 海外売上高の割合(％) 15.6 4.8 16.4 10.2 47.0 平成14年度 北米 海外売上高(百万円) アジア・ オセアニア 欧州 1,539,864 565,243 1,370,892 その他の地域 910,406 連結売上高(百万円) 連結売上高に占める 海外売上高の割合(％) 計 4,386,405 8,793,303 17.5 6.4 15.6 10.4 49.9 (注) １ 国または地域の区分は、地理的近接度によっております。 ２ 各区分に属する主な国または地域は次のとおりであります。 (1) 北米…………………………………米国、カナダ (2) 欧州…………………………………英国、ベルギー (3) アジア・オセアニア………………中国、シンガポール (4) その他の地域………………………アフリカ、中近東 ３ 海外売上高は、当社及び日本に所在する連結子会社の輸出売上高、外国間売上高ならびに日本以外の国 に所在する連結子会社の売上高から日本向け売上高を控除した額の合計金額であります。 ― 73 ― 更新日時:7/30/2003 10:29 AM ファイル名:P073-078 14 印刷日時:03/07/30 21:46 外貨の換算 その他の損益−純額に含まれる為替差損益(純額)は平成13年度は6,153百万円(為替差益)、平成14年 度は5,331百万円(為替差損)であります。なお、為替差損益(純額)には、高インフレ経済国に所在する 連結子会社の財務諸表を日本円に再測定することにより発生する換算損益が含まれております。 15 金融商品 リスク管理体制 当社及び一部の連結子会社は、主に市場リスク回避のためにデリバティブを用いており、その市場 価格の変動による損益はヘッジ対象資産・負債等の価格変動による損益により相殺されます。これら ヘッジ目的のデリバティブの他に、当社及び一部の連結子会社はトレーディング目的でデリバティブ を保有しております。このような取引については、厳密なポジションと損失の限度額を設定し、実際 のポジション及び損益状況を定期的にマネジメントに報告しております。また、取引先による契約不 履行等による信用危険の負担がありますが、特定相手への取引の集中を避けるとともに、取引先を厳 選し、与信管理を行うことでこのようなリスクを極小化しております。 当社及び一部の連結子会社においては、金融取引を実行する部署と取引先との取引確認を行う部署 を分離させております。東京本社においては、リスク管理部門として「リスクマネジメント部」が独 立して、外部との個別取引及び月末残高の確認に加えて、各種リスクの分析及びマネジメントへの報 告、財務活動全般に対する管理・牽制を行っております。また、同部を通じて金融子会社や海外現地 法人が行っているデリバティブの取引データも入手し、定期的にマネジメントに報告を行うなどデリ バティブの一元的管理体制の強化も行っております。 為替予約 当社及び一部の連結子会社は様々な通貨で取引を行っており、主に外貨建取引及び外貨建債権・債 務残高に係る為替変動の影響を極小化するため、為替予約を締結しております。平成14年度において、 ヘッジ効果がない部分及びヘッジ有効性評価の対象外から生じた損益は重要ではありません。 金利スワップ契約(金利・通貨スワップ契約を含む) 当社及び一部の連結子会社は、主に負債証券、貸付金、及び長期借入金に係る固定金利を変動化す るため、金利スワップ契約を締結しております。平成14年度において、ヘッジ効果がない部分及びヘ ッジ有効性評価の対象外から生じた損益は重要ではありません。また、当社及び一部の連結子会社は、 限定的にトレーディング目的で金利スワップ取引を行っております。 商品先物・先渡等 当社及び一部の連結子会社は、一定の商品、契約、予定取引に係るリスクをヘッジするため、商品 先物・先渡等の契約を締結しております。平成14年度において、ヘッジ効果がない部分及びヘッジ有 効性評価の対象外から生じた損益は重要ではありません。 ― 74 ― 更新日時:7/30/2003 10:29 AM ファイル名:P073-078 印刷日時:03/07/30 21:46 その他のデリバティブ取引 当社及び一部の連結子会社は、主に通貨、金利等に係るリスクをヘッジするため、オプション取引 を行っております。平成14年度において、ヘッジ効果がない部分及びヘッジ有効性評価の対象外から 生じた損益は重要ではありません。また、当社及び一部の連結子会社は、限定的にトレーディング目 的でデリバティブ取引を行っております。 金融商品の公正価値 公正価値の見積りは入手しうる市場情報または他の適切な評価方法によっております。しかしなが ら、公正価値を見積る際の市場情報の解釈には判断が要求されるため、その見積金額は現在の市場で 実現するまたは払込まれる金額であるとは限りません。 当社は金融商品の公正価値の開示に際し以下の方法と仮定を使用しております。 現金及び現金同等物ならびに定期預金： 現金及び現金同等物ならびに定期預金の貸借対照表上の帳簿価額は概ね公正価値であります。 有価証券ならびに投資有価証券及びその他の投資： 市場性のある持分証券の公正価値は公表市場価格に基づいております。市場性のある持分証券の 貸借対照表上の帳簿価額は公正価値であります。 負債証券の公正価値は、公表市場価格または同じ償還期限を有する同様の負債証券に適用される 現在の市場金利率に基づき、割引キャッシュ・フローによって見積っております。 市場性のある持分証券及び負債証券以外の投資に係る公正価値の見積りは多額な費用の発生が予 想されるため、実務的ではありません。平成14年３月31日現在及び平成15年３月31日現在のそれぞ れの帳簿価額319,024百万円及び284,377百万円は取得原価であり、公正価値はこれを下回っていな いものと考えております。 長期営業債権及び長期貸付金： 長期営業債権及び長期貸付金の公正価値は、同程度の信用格付の長期営業債権及び長期貸付金に 適用される現在の金利率に基づき、割引キャッシュ・フローによって見積っております。なお、回 収可能性に疑義のある債権の公正価値は、帳簿価額より関連する貸倒引当金を控除した額としてお ります。 短期借入金： 短期借入金の貸借対照表上の帳簿価額は概ね公正価値であります。 長期債務： 長期債務の公正価値は、同じ償還期限を有する同形態の借入契約に適用される現在の金利率に基 づき、割引キャッシュ・フローによって見積っております。 ― 75 ― 更新日時:7/30/2003 10:29 AM ファイル名:P073-078 印刷日時:03/07/30 21:46 為替予約： 為替予約の公正価値は期日の差異を調整した後の公表市場価格をもって見積っております。 金利スワップ契約： 金利スワップ契約の公正価値は、同じ残存期間を有する同形態のスワップ契約に適用される現在 のスワップ金利率に基づき割引キャッシュ・フローによって見積っております。 商品先物・先渡等： 商品先物・先渡等の公正価値は、期日の差異を調整した後の公表市場価格をもって見積っており ます。 平成14年及び平成15年３月31日現在の金融商品及びデリバティブ取引の帳簿価額及び公正価値は次 のとおりであります。 平成14年３月31日現在 項目 帳簿価額 (百万円) 公正価値 (百万円) 有価証券−負債証券 63,198 63,197 投資有価証券−負債証券 70,349 64,493 332,254 331,749 長期債務(△) △2,576,502 △2,466,990 金利スワップ 37,860 37,860 為替予約 2,589 2,589 商品先物・先渡等 3,790 3,790 長期営業債権及び長期貸付金 (貸倒引当金控除後) 平成15年３月31日現在 項目 帳簿価額 (百万円) 公正価値 (百万円) 有価証券−負債証券 13,108 13,167 投資有価証券−負債証券 53,578 50,353 245,887 245,666 長期債務(△) △2,304,513 △2,252,911 金利スワップ 50,194 50,194 290 290 △1,367 △1,367 長期営業債権及び長期貸付金 (貸倒引当金控除後) 為替予約 商品先物・先渡等 ― 76 ― 更新日時:7/30/2003 10:29 AM ファイル名:P073-078 印刷日時:03/07/30 21:46 16 信用危険の集中 当社及び連結子会社は、輸出、輸入、国内及び外国間の各取引において、工業製品、農産物、消費 財等、あらゆる分野にわたる商品を取り扱っており、世界のあらゆる地域で資源開発、商品企画、事 業投資から生産、物流、市場開拓まで、その営業活動は多岐にわたっております。従いまして、その 取引先あるいは投資先について重大な信用危険の集中はないものと考えております。また、当社及び 連結子会社は必要に応じ担保を要求しております。 17 約定及び偶発債務 当社及び連結子会社は、主として事務所及び備品を賃借しており、平成13年度及び平成14年度に支 払った賃借料の総額は、それぞれ23,440百万円及び17,269百万円であります。平成15年３月31日現在 の解約不能オペレーティング・リースの将来最低支払賃借料及び将来最低受取賃貸料は次のとおりで あります。 事業年度 最低支払賃借料(百万円) 最低受取賃貸料(百万円) 平成15年度 10,073 14,262 平成16年度 8,148 12,671 平成17年度 6,173 9,912 平成18年度 3,950 7,481 平成19年度 3,310 5,239 17,080 7,008 平成20年度以降 尚、転貸リースに伴なう上記最低支払賃借料に対応する最低受取賃貸料に重要性はありません。 また、当社は平成14年度において、大阪本社ビル及び名古屋支社ビルの土地及び建物をそれぞれ 12,500百万円及び2,900百万円で第三者に売却し、リースバックしております。これらのリース期間は それぞれ10年及び２年であります。当社はこれらの譲渡資産のリースバックに係る継続介入をしてお りません。 ― 77 ― 更新日時:7/30/2003 10:29 AM ファイル名:P073-078 印刷日時:03/07/30 21:46 平成14年及び平成15年３月31日現在、それぞれ約40,000百万円及び約18,000百万円の未履行投融資 残高があります。 当社は、通常の事業の一環として関連会社及び第三者の債務の保証を行っております。保証先が支 払不能になった場合、当社は当該保証契約に従ってその支払を要求されることになります。保証期間 は、概ね１年であります。保証料は主に毎四半期、または半年ごとに受け取っております。これらの 保証の一部は第三者により再保証されております。平成15年３月31日現在の保証債務残高(概ね潜在的 最大将来支払額)は第三者による再保証21,258百万円控除後で276,431百万円であり、このうち151,355 百万円は関連会社等にかかるものであります。これらに対応する平成14年３月31日現在の金額は、そ れぞれ27,026百万円、382,148百万円、220,614百万円でありました。 尚、その主な相手先は次のとおりであります。 平成14年３月31日現在 平成15年３月31日現在 金額(百万円) 金額(百万円) 伊藤忠丸紅鉄鋼 70,000 Royal Maritime 44,265 Royal Maritime 66,442 伊藤忠丸紅鉄鋼 38,730 Braspetro Oil Services 24,027 Daishowa-Marubeni International 17,171 22,586 Marubeni-Itochu Steel America 16,817 18,599 Braspetro Oil Services 14,912 13,711 Thai Cold Rolled Steel Sheet 10,732 13,287 カタール・エルエヌジー・ インベストメント Marubeni-Itochu Steel America Daishowa-Marubeni International カタール・エルエヌジー・イン ベストメント Thai Cold Rolled Steel Sheet その他 153,496 計 その他 382,148 9,865 123,939 計 276,431 当社、子会社及び関連会社は、全世界的な規模で営業活動を行っており、日本及びそれ以外の地域 の諸監督機関の指導監督の下に活動しております。この様な営業活動は、リスクを伴うこともあり、 時として提訴されたり、クレーム等を受けることもあります。平成15年３月31日現在においても、 種々の未解決の事項がありますが、将来、当社の連結財務諸表に、重要な影響を与えるものはありま せん。 18 後発事象 平成15年６月開催の定時株主総会において、１株当り３円、総額4,480百万円の現金配当を支払うこ とが承認されました。 丸紅厚生年金基金は、確定給付企業年金法の施行に伴い、厚生年金基金の代行部分について、平成 15年４月15日に厚生労働大臣から将来分支給義務免除の許可を受けました。 当社は、発生問題専門委員会報告03―２号「日本の厚生年金基金代行部分返上についての会計処 理」に従い厚生年金基金の代行部分に係る支給義務及び資産の返上が完了した時に損益を計上する予 定です。代行部分の返還は平成16年３月期中に完了する予定ですが、支給義務及び関連資産の金額が 変動するため、現時点では影響額を計算することはできません。 ― 78 ― 更新日時:7/30/2003 10:22 AM ファイル名:P079-080_084_ 19 印刷日時:03/07/30 21:46 関連当事者との取引 【関連当事者との取引】 (平成13年度) 役員及び個人主要株主等 属性 役員及 びその 近親者 氏名 辻 亨 住所 資本金 職業 議決権等の 被所有割合 (％) 当社取締役 カタール・ エルエヌジ ― ー・インベ 直接 ストメント ㈱代表取締 役社長 ― 関係内容 取引の内容 取引金額 役員の 兼任等 科目 期末残高 事業上 の関係 百万円 0.00 ― ― 補償 百万円 ― 25,124 ― 子会社等 属性 会社名 Royal Maritime 関連会 社(当 該関連 会社の 子会社 を 含 む。) 住所 Monrovia Liberia 資本金 事業の内容 議決権等の 所有割合 (％) 東京都 千代田 区 取引の内容 取引金額 役員の 兼任等 US$ 船舶の保有 63,157千 ・リース、 運航業 直接 鉄鋼関連商 30,000 品の販売及 直接 び事業経営 50.00 科目 期末残高 事業上 の関係 同社借入 金及び取 ― 引 に 対 す 債務保証 る債務保 証 49.00 百万円 伊藤忠丸 紅鉄鋼 関係内容 債務保証 同 社 借 入 営業の譲渡 金及び取 兼任２人 引 に 対 す 譲渡資産 転籍５人 る 債 務 保 合計 譲渡負債 証 業務委託 合計 譲渡対価 百万円 66,442 百万円 ― ― ― ― 70,000 201,990 176,495 25,495 取引条件及び取引条件の決定方針等 Royal Maritimeの銀行借入(66,442百万円、期限８年)についての借入保証を66,442百万円行っており ます。 伊藤忠丸紅鉄鋼株式会社の銀行借入(130,264百万円、期限４年)についての借入保証を65,132百万円、 取引保証を4,868百万円行っております。 伊藤忠丸紅鉄鋼株式会社への営業の譲渡については、鉄鋼製品に関する営業を承継させたものであり、 当社の算定した対価に基づき交渉の上、決定しております。 ― 79 ― 更新日時:7/30/2003 10:22 AM ファイル名:P079-080_084_ 印刷日時:03/07/30 21:46 (平成14年度) 役員及び個人主要株主等 属性 役員及 びその 近親者 氏名 辻 亨 住所 資本金 職業 議決権等の 被所有割合 (％) 当社取締役 カタール・ エルエヌジ ― ー・インベ 直接 ストメント ㈱代表取締 役社長 ― 関係内容 取引の内容 役員の 兼任等 事業上 の関係 取引金額 (百万円) 期末残高 (百万円) 科目 百万円 0.00 ― ― 補償 百万円 ― 18,030 ― 子会社等 属性 関連会 社(当 該関連 会社の 子会社 を 含 む。) 会社名 住所 資本金 事業の内容 議決権等の 所有割合 (％) 関係内容 取引の内容 取引金額 役員の 兼任等 US$ Royal Maritime Monrovia Liberia 船舶の保有 63,157千 ・リース、 運航業 期末残高 (百万円) 科目 事業上 の関係 百万円 直接 49.00 ― 同社借入 金に対す 債務保証 る債務保 証 44,265 百万円 ― ― 取引条件及び取引条件の決定方針等 Royal Maritime社の銀行借入(44,265百万円、期限７年)についての借入保証を44,265百万円行ってお ります。 ― 80 ― 更新日時:7/30/2003 10:24 AM ファイル名:P081_090_ ⑤ 【連結附属明細表】 【社債明細表】 当該情報は、連結財務諸表注記８に記載しております。 【借入金等明細表】 当該情報は、連結財務諸表注記８に記載しております。 ― 81 ― 印刷日時:03/07/30 21:34 更新日時:03/07/31 15:17 印刷日時:03/07/31 15:17 ファイル名:P082_091_ (2) 【その他】 該当ありません。 ― 82 ― 更新日時:6/18/2003 2:46 PM ファイル名:P083-086_100_ 印刷日時:03/07/30 21:35 ２ 【財務諸表等】 (1) 【財務諸表】 ① 【貸借対照表】 前事業年度 (平成14年３月31日) 区分 注記 番号 当事業年度 (平成15年３月31日) 構成比 (％) 金額(百万円) 構成比 (％) 金額(百万円) 資産の部 Ⅰ 流動資産 １ 現金及び預金 ※１ 199,355 273,006 ２ 受取手形 ※４ 55,619 39,700 ３ 売掛金 ※１ 460,588 419,241 ４ 有価証券 ※１ 19,910 9,468 ５ 商品 54,586 42,559 ６ 販売用不動産 111,476 95,223 ７ 未着商品 11,933 14,968 ８ 前渡金 64,964 53,867 ９ 前払費用 10,314 11,863 10 繰延税金資産 25,600 28,450 11 未収入金 19,738 71,358 12 未収収益 38,358 31,900 13 短期貸付金 72,874 50,732 14 関係会社短期貸付金 84,786 69,556 15 その他 51,751 72,637 16 貸倒引当金 △21,600 △21,500 ※１ (流動資産合計) Ⅱ 1,260,258 45.17 1,263,033 46.21 固定資産 (1) 有形固定資産 １ 建物 ※１ 減価償却累計額 ２ 26,360 構築物 6,674 機械及び装置 車両及び運搬具 (有形固定資産合計) 6,916 907 2,837 ※１ 3,298 1,077 759 217 580 4,550 2,592 44,826 3,915 673 器具及び備品 土地 3,567 890 減価償却累計額 ６ 25,432 10,215 2,731 減価償却累計額 ５ 54,603 3,639 減価償却累計額 ４ 70,258 10,242 減価償却累計額 ３ 80,963 179 4,383 1,958 2,565 124,869 186,124 ― 83 ― 1,818 121,642 (6.67) 172,843 (6.32) 更新日時:6/18/2003 2:46 PM ファイル名:P083-086_100_ 前事業年度 (平成14年３月31日) 区分 注記 番号 当事業年度 (平成15年３月31日) 構成比 (％) 金額(百万円) 印刷日時:03/07/30 21:35 構成比 (％) 金額(百万円) (2) 無形固定資産 １ 借地権 ２ 電話加入権 ３ ソフトウェア ４ その他 (無形固定資産合計) 758 261 55 54 10,503 8,450 272 256 11,590 (0.42) 9,022 (0.33) (3) 投資その他の資産 １ 投資有価証券 ※１ 255,861 214,164 ２ 関係会社株式 ※1,2 559,925 577,695 ３ 関係会社社債 2,700 3,750 ４ 出資金 16,946 16,358 ５ 関係会社出資金 61,710 50,987 ６ 長期貸付金 144,884 106,908 ７ 従業員長期貸付金 115 88 ８ 関係会社長期貸付金 ※１ 135,962 116,285 ９ 固定化営業債権 ※３ 117,678 133,431 10 長期前払費用 3,754 3,159 11 前払年金費用 97,048 112,866 12 繰延税金資産 131,016 140,527 13 その他 88,842 49,077 14 貸倒引当金 △284,946 △236,990 1,331,501 (47.72) 1,288,310 (47.13) 1,529,216 1,470,176 (投資その他の 資産合計) (固定資産合計) Ⅲ ※５ 54.81 53.78 繰延資産 １ 社債発行費 529 247 ２ 社債発行差金 62 ― (繰延資産合計) 592 資産合計 0.02 2,790,066 100.00 ― 84 ― 247 0.01 2,733,458 100.00 更新日時:6/18/2003 2:46 PM ファイル名:P083-086_100_ 前事業年度 (平成14年３月31日) 区分 注記 番号 当事業年度 (平成15年３月31日) 構成比 (％) 金額(百万円) 印刷日時:03/07/30 21:35 構成比 (％) 金額(百万円) 負債の部 Ⅰ 流動負債 １ 支払手形 ２ 160,887 150,250 買掛金 308,579 304,832 ３ 短期借入金 351,345 415,243 ４ コマーシャル・ペーパー ― 12,700 ５ 社債(一年以内償還予定) 150,837 154,057 ６ 未払金 4,668 7,946 ７ 未払費用 21,618 19,507 ８ 前受金 44,606 39,481 ９ 預り金 109,390 191,037 10 前受収益 809 792 11 その他 12,389 8,640 (流動負債合計) Ⅱ ※４ ※５ 1,165,132 41.76 1,304,488 47.73 固定負債 １ 社債 ２ 転換社債 ３ 長期借入金 ４ 関係会社長期借入金 ５ その他 (固定負債合計) 負債合計 361,163 192,587 68,890 64,500 887,720 848,551 55,200 48,700 247 17,564 1,373,221 49.22 1,171,902 42.87 2,538,353 90.98 2,476,391 90.60 ― 85 ― 更新日時:6/18/2003 2:46 PM ファイル名:P083-086_100_ 前事業年度 (平成14年３月31日) 区分 注記 番号 当事業年度 (平成15年３月31日) 構成比 (％) 金額(百万円) 印刷日時:03/07/30 21:35 構成比 (％) 金額(百万円) 資本の部 Ⅰ 資本金 Ⅱ ※６ 194,039 6.95 ― ― 資本準備金 186,707 6.69 ― ― Ⅲ 利益準備金 18,843 0.68 ― ― Ⅳ その他の欠損金 当期未処理損失(△) (その他の欠損金(△)合計) △148,072 ― △148,072 △5.31 ― ― Ⅴ その他有価証券評価差額金 200 0.01 ― ― Ⅵ 自己株式 △5 △0.00 ― ― 資本合計 251,713 9.02 ― ― ― ― 194,039 7.10 資本の部 Ⅰ 資本金 Ⅱ 資本剰余金 Ⅲ ※６ 資本準備金 ― 資本剰余金計 ― 57,478 ― 57,478 2.10 利益剰余金 当期未処分利益 ― 利益剰余金計 ― ― ― ― △4,842 △0.18 ― ― △47 △0.00 ― ― Ⅳ その他有価証券評価差額金 Ⅴ 自己株式 ※７ 資本合計 負債及び資本合計 10,437 2,790,066 100.00 ― 86 ― 10,437 257,066 0.38 9.40 2,733,458 100.00 更新日時:6/14/2003 9:30 PM ファイル名:P087-088 印刷日時:03/07/30 21:35 ② 【損益計算書】 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) 区分 Ⅰ 売上高 Ⅱ 売上原価 １ 商品期首たな卸高 ２ 当期商品仕入高 ３ 会社分割による 商品減少高 ４ 商品期末たな卸高 注記 番号 ※１ ※２ 6,885,255 100.00 194,557 166,063 7,150,059 6,739,888 7,344,617 6,905,951 10,499 ― 166,063 売上総利益 7,168,054 98.33 121,389 1.67 対売上 比(％) 金額(百万円) 7,289,444 100.00 合計 Ⅲ 対売上 比(％) 金額(百万円) 137,782 6,768,168 98.30 117,086 1.70 100,381 1.46 16,705 0.24 販売費及び一般管理費 １ 役員報酬 494 236 ２ 従業員給料手当 19,109 16,087 ３ 従業員賞与 9,719 8,480 ４ 退職金 1,565 882 ５ 退職給付費用 9,892 10,644 ６ 福利費 5,566 4,788 ７ 旅費及び交通費 5,669 4,580 ８ 通信費 2,509 1,774 ９ 交際費 2,017 1,516 10 広告宣伝費 4,752 4,820 11 諸手数料 5,724 4,896 12 業務委託料 25,556 22,108 13 諸税公課 1,864 1,700 14 事務用消耗品費 608 445 15 事務機器賃借料 2,769 1,939 16 家賃地代及び光熱費 1,653 2,048 17 調査研究費 3,652 2,967 18 減価償却費 7,942 7,424 19 貸倒引当金繰入額 4,953 ― 20 雑費 4,365 営業利益 ※３ 120,388 1.66 1,001 0.01 ― 87 ― 3,039 更新日時:6/14/2003 9:30 PM ファイル名:P087-088 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) 区分 Ⅳ Ⅴ 注記 番号 １ 受取利息 ２ 有価証券利息 ３ 受取配当金 ４ 投資有価証券売却益 ５ 雑収入 20,327 13,247 1,613 1,691 29,860 24,433 4,890 ― 11,998 68,691 0.94 12,467 51,839 0.75 38,294 0.55 30,250 0.44 41,575 0.60 69,588 1.01 2,237 0.03 650 0.01 営業外費用 １ 支払利息 27,301 21,502 ２ 社債利息 6,331 4,682 ３ 為替差損 ― 4,268 ４ 雑支出 12,634 46,267 0.63 23,424 0.32 7,841 特別利益 １ 有形固定資産等売却益 ※４ 3,687 6,812 ２ ３ 投資有価証券売却益 社債及び転換社債 買入消却益 関係会社貸倒引当金 取崩益 貸倒引当金取崩益 ※５ 9,903 16,875 4,821 3,174 ― 11,055 ４ ５ Ⅶ 対売上 比(％) 金額(百万円) 営業外収益 経常利益 Ⅵ 対売上 比(％) 金額(百万円) 印刷日時:03/07/30 21:35 ※６ ― 18,412 0.25 3,657 特別損失 １ 有形固定資産等売却損 ※４ 684 2,750 ２ 固定資産等評価損 ※７ 34,048 879 ３ ４ ※８ 1,827 11,823 ※９ 55,121 29,464 ※10 22,984 11,848 ※11 140,358 5,371 ※12 39,884 ― ８ 投資有価証券売却損 投資有価証券及び 関係会社株式評価損 関係会社等整理損 関係会社等 貸倒引当金繰入額 特定海外債権等 貸倒引当金繰入額 特定海外債権売却損失等 ※13 ― 2,045 ９ 貸倒引当金繰入額 ※14 ― 3,795 10 退職給付信託設定損 税引前当期純利益又は 税引前当期純損失(△) 法人税、住民税 及び事業税 法人税等調整額 当期純利益又は 当期純損失(△) 前期繰越利益 当期未処分利益又は 当期未処理損失(△) ５ ６ ７ ― 294,909 4.04 △253,072 △3.47 3,050 0.04 △86,600 △1.18 △169,522 △2.33 1,611 △8,850 △0.13 10,437 21,450 ― △148,072 10,437 ― 88 ― 0.15 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 印刷日時:03/07/30 21:35 ③ 【利益処分計算書及び損失処理計算書】 前事業年度 (平成14年６月26日) 区分 Ⅰ 当期未処理損失 (△) Ⅱ 損失処理額 １ 利益準備金 取崩額 資本準備金 取崩額 ２ Ⅲ 注記 番号 金額(百万円) 区分 △148,072 Ⅰ 当期未処分利益 Ⅱ 利益処分額 18,843 129,228 配当金 注記 番号 金額(百万円) 10,437 4,480 4,480 148,072 次期繰越損失 (注) 当事業年度 (平成15年６月26日) ― Ⅲ 日付は株主総会承認年月日であります。 ― 89 ― 次期繰越利益 5,957 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 印刷日時:03/07/30 21:35 重要な会計方針 項目 １ たな卸資産の評価基準及 び評価方法 ２ たな卸資産以外の資産の 評価基準及び評価方法 ３ 固定資産の減価償却の方 法 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) 移動平均法ないし個別法による原価 に基づく低価法によっております。 (1) 有価証券 ①売買目的有価証券：時価法(売却 原価は移動平均法により算定)に よっております。 ②満期保有目的債券：償却原価法に よっております。 ③子会社株式及び関連会社株式：移 動平均法による原価法によってお ります。 ④その他有価証券 (時価のあるもの)：当期末日の市場 価格等に基づ く時価法(評価 差額は全部資 本直入法によ り処理し、売 却原価は移動 平均法により 算定)によって おります。 (時価のないもの)：移動平均法によ る原価法によ っ て お り ま す。 (2) デリバティブ：時価法によってお ります。 (3) 金銭の信託：保有目的に応じ、有 価証券に準じた評 価基準を適用して おります。 (1) 有形固定資産 有形固定資産については、定率法 によっております。ただし、丸紅多 摩センター、東京本社ビル及び大阪 本社ビルの建物については、定額法 によっております。耐用年数につい ては、主なものとして、建物が２∼ 50年であります。 なお、平成10年度の税制改正によ り、平成10年４月１日以降に取得し た建物(付属設備を除く)について は、定額法を採用しております。 ― 90 ― 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 同左 (1) 有価証券 ①売買目的有価証券：時価法(売却 原価は移動平均法により算定)に よっております。 ②満期保有目的債券：償却原価法に よっております。 ③子会社株式及び関連会社株式：移 動平均法による原価法によってお ります。 ④その他有価証券 (時価のあるもの)：当事業年度末日 の市場価格等 に基づく時価 法(評価差額は 全部資本直入 法により処理 し、売却原価 は移動平均法 により算定)に よっておりま す。 (時価のないもの)：移動平均法によ る原価法によ っ て お り ま す。 (2) デリバティブ：同左 (3) 金銭の信託：同左 (1) 有形固定資産 同左 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 項目 ４ ５ 繰延資産の処理方法 引当金の計上 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) (2) 無形固定資産 無形固定資産については、定額法 によっております。なお、自社利用 のソフトウェアについては、社内に おける利用可能期間(原則５年)に基 づく定額法によっております。 (1) 社債発行費 社債発行費は、３年で均等償却し ております。 (2) 社債発行差金 社債発行差金は、償還期間にわた り均等償却しております。 (1) 貸倒引当金 一般債権は貸倒実績率により、貸 倒懸念債権等特定の債権は、個別に 回収可能性を検討し、貸倒見積額を 計上しております。 (2) 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、 当期末における退職給付債務及び年 金資産の見込額に基づき、当期末に おいて発生していると認められる額 を計上しております。 なお、会計基準変更時差異 (89,084百万円)については、15年に よる按分額を費用処理しておりま す。 過去勤務債務は、その発生時の従 業員の平均残存勤務期間以内の一定 の年数(14.9年)による定額法によ り、退職給付費用を減額処理してお ります。 数理計算上の差異は、各事業年度 の発生時における従業員の平均残存 勤務期間以内の一定の年数(14.9年) による定額法により按分した額をそ れぞれ発生の翌期から費用処理して おります。 また、当期末では年金資産の額 が、退職給付債務に会計基準変更時 差異の未処理額、未認識過去勤務債 務及び未認識数理計算上の差異を加 減した額を超えているため、前払年 金費用として貸借対照表の投資その 他の資産の部に計上しております。 ― 91 ― 印刷日時:03/07/30 21:35 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) (2) 無形固定資産 同左 (1) 社債発行費 同左 (2) 社債発行差金 同左 (1) 貸倒引当金 同左 (2) 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、 当事業年度末における退職給付債務 及び年金資産の見込額に基づき、当 事業年度末において発生していると 認められる額を計上しております。 なお、会計基準変更時差異 (89,084百万円)については、15年に よる按分額を費用処理しておりま す。 過去勤務債務は、その発生時の従 業員の平均残存勤務期間以内の一定 の年数(主に14.9年)による定額法に より、退職給付費用を減額処理して おります。 数理計算上の差異は、各事業年度 の発生時における従業員の平均残存 勤務期間以内の一定の年数(主に 14.9年)による定額法により按分し た額をそれぞれ発生の翌事業年度か ら費用処理しております。 当事業年度末においては、年金資 産の額が、退職給付債務に会計基準 変更時差異の未処理額、未認識過去 勤務債務及び未認識数理計算上の差 異を加減した額を超えているため、 前払年金費用として貸借対照表の投 資その他の資産の部に計上しており ます。 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 項目 ６ リース取引の処理方法 ７ ヘッジ会計の方法 ８ その他財務諸表作成のた めの重要な事項 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) リース物件の所有権が借主に移転す ると認められるもの以外のファイナン ス・リース取引については、通常の賃 貸借取引に係る方法に準じた会計処理 によっております。 (1) ヘッジ会計の方法 主に、繰延ヘッジ処理を適用して おります。ただし、その他有価証券 をヘッジ対象とするものについては 時価ヘッジ処理を適用しておりま す。また、金利スワップについて は、特例処理の要件を満たす場合は 特例処理を適用しております。な お、為替予約等のうち、外貨建金銭 債権債務に付しているものについて は振当処理を適用しております。 (2) ヘッジ手段とヘッジ対象 主に為替変動、金利変動、価格変 動等の市場リスクを、為替予約取 引、金利スワップ、商品先物取引等 により個別又は包括にヘッジしてお ります。 (3) ヘッジ方針 取引部課の所属する部門毎にリス ク管理方針を作成し、為替、金利、 商品等のリスクを必要に応じてヘッ ジしております。 (4) ヘッジ有効性評価の方法 ヘッジ対象及びヘッジ手段に応じ て、比率分析等により、ヘッジ取引 の事前、事後に有効性の評価を行っ ております。 (1) 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理 は、税抜方式によっております。 (2) 大型不動産開発事業に係る支払利 息の取得原価への算入 大型不動産開発事業(総事業費が 50億円を超え、開発期間が２年を超 える事業)に係る正常な開発期間中 の支払利息は取得原価に算入してお り、当期における取崩額は1,157百 万円であり、累積額は1,663百万円 であります。 ― 92 ― 印刷日時:03/07/30 21:35 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 同左 (1) ヘッジ会計の方法 同左 (2) ヘッジ手段とヘッジ対象 同左 (3) ヘッジ方針 同左 (4) ヘッジ有効性評価の方法 同左 (1) 消費税等の会計処理 同左 (2) 大型不動産開発事業に係る支払利 息の取得原価への算入 大型不動産開発事業(総事業費が 50億円を超え、開発期間が２年を超 える事業)に係る正常な開発期間中 の支払利息は取得原価に算入してお り、当事業年度における取崩額は 511百万円であり、累積額は1,371百 万円であります。 (3) 自己株式及び法定準備金の取崩等 に関する会計基準 「自己株式及び法定準備金の取崩 等に関する会計基準」(企業会計基 準第１号)が平成14年４月１日以後 に適用されることになったことに伴 い、当事業年度から同会計基準によ っております。 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 項目 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) 印刷日時:03/07/30 21:35 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) (4) １株当たり当期純利益に関する会 計基準 「１株当たり当期純利益に関する 会計基準」(企業会計基準第２号)及 び「１株当たり当期純利益に関する 会計基準の適用指針」(企業会計基 準適用指針第４号)が平成14年４月 １日以後開始する事業年度に係る財 務諸表から適用されることになった ことに伴い、当事業年度から同会計 基準及び適用指針によっておりま す。 (追加情報) 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) １ 外貨建取引等会計基準 １ 連結納税制度 当期から日本公認会計士協会監査第二委員会報告第 当社は平成14年度税制改正により創設された連結納 ４号「商社における外貨建取引等の会計処理につい 税制度を導入いたしました。これに伴い、企業会計基 て」が廃止されたことに伴い、商品売買取引に係る外 準委員会実務対応報告第５号「連結納税制度を適用す 貨建短期金銭債権債務の決済による損益及び決算時の る場合の税効果会計に関する当面の取扱い(その１)」 換算損益はその他の営業外損益として処理しておりま 及び同実務対応報告第７号「連結納税制度を適用する す。この結果、従来の方法によった場合と比較して、 場合の税効果会計に関する当面の取扱い(その２)」を 営業利益は178百万円増加しておりますが、経常利益 適用し、当事業年度から連結納税制度に基づく法人税 に与える影響はありません。 等及び法人税等調整額を計上しております。 ２ 自己株式 ２ 資本の部の区分 前期まで資産の部に計上していた「自己株式」は 「財務諸表等規則」の改正により、当事業年度から資 「財務諸表等規則」の改正により、当期末においては 本の部は、資本金、資本剰余金、利益剰余金およびそ 資本に対する控除項目として資本の部の末尾に記載し の他の項目に区分して表示しております。 ております。この結果、従来の方法によった場合と比 較して、流動資産及び資本がそれぞれ５百万円少なく 表示されております。 ― 93 ― 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 印刷日時:03/07/30 21:35 注記事項 (貸借対照表関係) １ 前事業年度 (平成14年３月31日) 関係会社に対する資産及び負債 (区分掲記したものを除く) １ 当事業年度 (平成15年３月31日) 関係会社に対する資産及び負債 (区分掲記したものを除く) 百万円 百万円 受取手形 売掛金 その他の資産 支払手形 買掛金 預り金 ２ 3,456 142,712 60,389 51,129 40,938 73,858 ※１のうち、債務の担保に供している資産 ［差入資産の種類］ ２ 受取手形 2,793 売掛金 113,978 未収入金 48,303 その他の資産 63,146 支払手形 43,534 買掛金 37,265 預り金 150,073 ※１のうち、債務の担保に供している資産 ［差入資産の種類］ 百万円 売掛金 有価証券 建物 土地 投資有価証券及び 関係会社株式 関係会社長期貸付金 計 ［債務の種類］ 百万円 16,005 11,876 14,357 68,406 売掛金 有価証券 販売用不動産 建物 土地 投資有価証券及び 関係会社株式 計 ［債務の種類］ 111,839 34,030 256,516 百万円 長期借入金 (一年以内返済分を含む) 保証債務 計 ３ 149,568 66,208 24,794 91,003 長期借入金 19,479 (一年以内返済分を含む) その他の固定負債 4,090 計 23,569 上記のほか、丸紅フーズインベストメント株式会 社から債権の担保として受入れている有価証券 (時価35,421百万円)を長期借入金に係る再担保に 供しています。 ※１のうち、取引保証金等の代用として差入れてい る資産 百万円 投資有価証券 6,927 6,806 ――――― ４ 46,330 百万円 ※１のうち、取引保証金等の代用として差入れてい ３ る資産 百万円 現金及び預金 800 投資有価証券 6,006 計 11,083 6,556 3,685 13,507 68,406 ４ 有価証券の貸付 百万円 ※２関係会社株式 83 ※３財務諸表等規則第32条第１項第10号の債権であ ５ ※３財務諸表等規則第32条第１項第10号の債権であ ります。これらの債権のうち担保等による回収見 ります。これらの債権のうち担保等による回収見 込額は400億円であります。 込額は356億円であります。 ― 94 ― 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 前事業年度 (平成14年３月31日) 印刷日時:03/07/30 21:35 当事業年度 (平成15年３月31日) ６ 偶発債務 偶発債務 (1) 保証債務 (1) 保証債務 ① 次の各会社の銀行借入等に対して、保証を行っ ① 次の各会社の銀行借入等に対して、保証を行っ ております。 ております。 百万円 百万円 (関係会社) Royal Maritime 55,801 (関係会社) Royal Maritime 85,959 ( 〃 ) 伊藤忠丸紅鉄鋼 38,730 ( 〃 ) 伊藤忠丸紅鉄鋼 70,000 ( 〃 ) Marubeni Petroleum 32,997 ( 〃 ) Marubeni Aviation Services 22,513 ( 〃 ) Daishowa-Marubeni ( 〃 ) Marubeni Aviation Services 30,517 18,599 International ( 〃 ) 丸紅不動産 24,972 ( 〃 ) Marubeni Petroleum 16,492 ( 〃 ) Daishowa-Marubeni 17,170 ( 〃 ) 丸紅不動産 16,000 International ( 〃 ) 丸紅畜産 14,575 ( 〃 ) 丸紅畜産 14,592 ( 〃 ) Marubeni Auto & ( 〃 ) Marubeni Auto & 13,845 Construction Machinery Construction Machinery 14,327 Europe Europe (旧Marubeni Auto (Europe)) ( 〃 ) ヴェクタントジャパン 13,250 ( 〃 ) カタール・エルエヌジー・ Thai Cold Rolled Steel 13,710 ( 〃 ) 11,738 インベストメント Sheet ( 〃 ) Thai Cold Rolled Steel ( 〃 ) Marubeni LP Holding 10,526 13,286 Sheet ( 〃 ) グローバルアクセス 10,500 ( 〃 ) Marubeni Auto & ( 〃 ) Marubeni Auto & Construction Machinery 13,262 Construction Machinery 10,129 America America ( 〃 ) ヴェクタントジャパン 12,949 ( 〃 ) カタール・エルエヌジー・ 9,865 ( 〃 ) Marubeni Airleasing (U.K.) 11,795 インベストメント ( 〃 ) Marubeni LP Holding 11,510 ( 〃 ) 丸紅建設 9,403 ( 〃 ) 丸紅建設機械販売 11,105 ( 〃 ) Marubeni Airleasing (U.K.) 9,119 ( 〃 ) 丸紅エアロスペース 10,305 Marubeni-Itochu Steel 16,817 America Braspetro Oil Services 24,026 Braspetro Oil Services 14,912 Marubeni-Itochu Steel 22,585 America その他(225社) 254,500 その他(253社) 324,404 計 599,371 ５ 計 727,426 海外現地法人の銀行借入等に対する保証 百万円 53,803 (2) 保証予約等 ① 取引先の銀行借入等に対して、保証予約等を行 っております。 百万円 (関係会社) 丸紅ファイナンス 28,000 ( 〃 ) MIF Asia 11,000 ( 〃 ) MIECO 10,633 ( 〃 ) Marubeni International 6,295 Finance (U.S.A.) ( 〃 ) Marubeni Finance Holland 2,000 その他(17社) 7,718 計 65,647 ② ② 海外現地法人の銀行借入等に対する保証 百万円 46,128 (2) 保証予約等 ① 取引先の銀行借入等に対して、保証予約等を行 っております。 百万円 (関係会社) 丸紅ファイナンス 9,500 ( 〃 ) Marubeni International 9,414 Finance ( 〃 ) MIF Asia 9,000 ( 〃 ) MIECO 8,365 その他(12社) 14,328 ― 95 ― 計 50,608 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 前事業年度 (平成14年３月31日) ② 海外現地法人の銀行借入等に対する保証予約等 百万円 169,398 当社は、会社分割に伴い伊藤忠丸紅鉄鋼株式会社が 当社から承継した債務につき、併存的債務引受により 連帯債務者となっております。なお、併存的債務の当 期末残高は2,396百万円です。また、同社が当社から 承継した資産及び同社が当社から承継した子会社にお いて保有する取引債権につき、瑕疵担保責任を有して おります。 ６ 手形割引高及び裏書譲渡高 百万円 受取手形裏書譲渡高 117 輸出手形割引高 14,484 ７ ※４満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決 済処理する方法を採っております。従って、当会 計期間末日は金融機関が休業日であったため、貸 借対照表残高には、３月30日及び31日期日の手形 が次のとおり含まれております。 百万円 受取手形 5,943 支払手形 15,275 ８ ※５「流動資産」の「繰延ヘッジ損失」4,422百万 円及び、「流動負債」の「繰延ヘッジ利益」 5,863百万円を、相殺した残額を、「流動負債」 の「その他」に含めて表示しております。 また、「固定資産」の「繰延ヘッジ損失」14,997 百万円及び、「固定負債」の「繰延ヘッジ利益」 4,438百万円を、相殺した残額を、「投資その他 の資産」の「その他」に含めて表示しておりま す。 ９ ※ ６ 会 社 が 発行す る 株式 は 3,000,000,000 株で あ り、発行済株式総数は1,494,021,081株でありま す。 ─── ─── 印刷日時:03/07/30 21:35 当事業年度 (平成15年３月31日) ② 海外現地法人の銀行借入等に対する保証予約等 百万円 124,051 当社は、会社分割に伴い伊藤忠丸紅鉄鋼株式会社が 当社から承継した債務につき、併存的債務引受により 連帯債務者となっております。なお、併存的債務の当 期末残高は789百万円です。また、同社が当社から承 継した資産及び同社が当社から承継した子会社におい て保有する取引債権につき、瑕疵担保責任を有してお ります。 ７ 手形割引高 百万円 輸出手形割引高 15,285 ――― ８ ※５「流動資産」の「繰延ヘッジ損失」503百万円 及び、「流動負債」の「繰延ヘッジ利益」3,563 百万円を、相殺した残額を、「流動負債」の「そ の他」に含めて表示しております。 また、「固定資産」の「繰延ヘッジ損失」12,385 百万円及び、「固定負債」の「繰延ヘッジ利益」 4,121百万円を、相殺した残額を、「投資その他 の資産」の「その他」に含めて表示しておりま す。 ９ ※６会社が発行する株式は普通株式3,000,000,000 株であり、発行済株式総数は普通株式 1,494,021,081株であります。 10 自己株式 ※７当社が保有する自己株式の数は、普通株式 427,149株であります。 11 平成14年６月26日開催の定時株主総会において、下 記の欠損填補を行っております。 百万円 資本準備金 129,228 利益準備金 18,843 合計 ― 96 ― 148,072 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 印刷日時:03/07/30 21:35 (損益計算書関係) 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) １ ２ ３ ４ ５ ６ ７ ８ 関係会社との取引に係る収益及び費用は次のとおり １ 関係会社との取引に係る収益及び費用は次のとおり であります。 であります。 百万円 百万円 売上高 921,759 売上高 1,005,255 当期商品仕入高 3,155,367 当期商品仕入高 3,426,298 受取利息 4,874 受取利息 7,007 受取配当金 21,493 受取配当金 26,869 法人税 △3,758 (注) 上記のうち法人税については、連結納税制度 の適用に伴う連結納税子会社との間の配分税 額であります。 ※１仕入高には、直接販売諸掛を含めております。 ２ ※１仕入高には、直接販売諸掛を含めております。 ３ ※２低価法による評価減の金額48百万円を減額して おります。 ４ ※３内訳は次のとおりであります。 ※３内訳は次のとおりであります。 百万円 百万円 固定資産税 1,007 固定資産税 1,127 印紙税 209 印紙税 246 その他 482 その他 490 計 1,700 計 1,864 ※４有形固定資産等売却損益の内訳は次のとおりで ５ ※４有形固定資産等売却損益の内訳は次のとおりで あります。 あります。 売却益 売却益 百万円 百万円 有形固定資産売却益 3,675 有形固定資産売却益 6,243 (うち土地売却益) (3,611) (うち土地売却益) (5,761) その他の資産売却益 12 無形固定資産売却益 533 その他の資産売却益 35 計 3,687 計 6,812 売却損 売却損 百万円 百万円 有形固定資産売却損 2,524 有形固定資産売却損 589 (うち土地売却損) (2,228) (うち建物売却損) (485) 無形固定資産売却損 0 その他の資産売却損 95 その他の資産売却損 225 計 684 計 2,750 ※５このうち関係会社に係るものは2,928百万円で ６ ※５このうち関係会社に係るものは9,156百万円で あります。 あります。 ７ ※６特定の関係会社に対する債権等についてリスト ラクチャリングの実行に伴い発生する損失に備 え、所要額を引当てたもののうち、回収可能性 を見直した結果、その所要額には達しないと判 断されたものに対して貸倒引当金を取崩したも のであります。 ※７低収益の事業用不動産等につき、回収可能性等 ８ ※７低収益の事業用不動産等につき、回収可能性等 を勘案して、評価減したものであります。 を勘案して、評価減したものであります。 ※８このうち関係会社に係るものは1,135百万円で ９ ※８このうち関係会社に係るものは489百万円であ あります。 ります。 ※９このうち関係会社に係るものは2,283百万円で 10 ※９このうち関係会社に係るものは5,401百万円で あります。 あります。 ― 97 ― 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) ９ 10 11 印刷日時:03/07/30 21:35 ※10関係会社等の事業整理による損失で、この内訳 11 ※10関係会社等の事業整理による損失で、この内訳 は次のとおりであります。 は次のとおりであります。 百万円 百万円 貸倒引当金繰入額及び貸倒損失 15,990 貸倒引当金繰入額及び貸倒損失 692 株式消却及び評価損 6,993 株式消却及び評価損 11,155 計 22,984 計 11,848 ※11特定の関係会社等に対する債権等について、リ 12 ※11特定の関係会社等に対する債権等について、リ ストラクチャリングの実行に伴い発生する損失 ストラクチャリングの実行に伴い発生する損失 に備え、所要額を貸倒引当金に繰り入れたもの に備え、所要額を貸倒引当金に繰り入れたもの であります。 であります。 ※12特定国及び特定債務者向け債権等に対して将来 の不測の事態に備えるため、所要額を引当てた ものであります。 13 ※13特定の海外債権を売却した時の譲渡損失であり ます。 14 ※14特定の債権について、債務者の信用リスク等を 勘案し回収可能性を検討、所要額を引当てたも のであります。 ― 98 ― 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 印刷日時:03/07/30 21:35 (リース取引関係) 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) １ リース物件の所有権が借主に移転すると認められる １ リース物件の所有権が借主に移転すると認められる もの以外のファイナンス・リース取引 もの以外のファイナンス・リース取引 (借手側) (借手側) (1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相 (1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相 当額及び期末残高相当額 当額及び期末残高相当額 (百万円) (百万円) 取得価額 減価償却累 期末残高 取得価額 減価償却累 期末残高 相当額 計額相当額 相当額 相当額 計額相当額 相当額 器具及び備品 その他 合計 9,387 6,322 3,065 68 49 18 9,456 6,372 3,083 器具及び備品 その他 合計 3,838 2,506 1,331 60 45 14 3,898 2,552 1,345 なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高 が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いた め、支払利子込み法により算定しております。 (2) 未経過リース料期末残高相当額 百万円 １年内 1,353 １年超 3,823 なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高 が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いた め、支払利子込み法により算定しております。 (2) 未経過リース料期末残高相当額 百万円 １年内 877 １年超 2,370 計 5,176 なお、未経過リース料期末残高相当額は、未経過リ ース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占め る割合が低いため、支払利子込み法により算定して おります。 (3) 支払リース料及び減価償却費相当額 百万円 支払リース料 1,649 減価償却費相当額 1,649 (4) 減価償却費相当額の算定方法 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする 定額法によっております。 (貸手側) 未経過リース料期末残高相当額 百万円 １年内 243 １年超 2,365 計 3,247 なお、未経過リース料期末残高相当額は、未経過リ ース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占め る割合が低いため、支払利子込み法により算定して おります。 (3) 支払リース料及び減価償却費相当額 百万円 支払リース料 1,133 減価償却費相当額 1,133 (4) 減価償却費相当額の算定方法 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする 定額法によっております。 (貸手側) 未経過リース料期末残高相当額 百万円 １年内 243 １年超 2,121 計 2,608 (注) 上記は全て転貸リース取引に係る貸手側の未 経過リース料期末残高相当額であります。 なお、当該転貸リース取引はおおむね同一の条 件で第三者にリースしておりますので、ほぼ同 額の残高が上記の借手側の注記(2)未経過リー ス料期末残高相当額に含まれております。 計 2,365 (注) 上記は全て転貸リース取引に係る貸手側の未 経過リース料期末残高相当額であります。 なお、当該転貸リース取引はおおむね同一の条 件で第三者にリースしておりますので、ほぼ同 額の残高が上記の借手側の注記(2)未経過リー ス料期末残高相当額に含まれております。 ― 99 ― 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) ２ オペレーティング・リース取引 (借手側) 未経過リース料 １年内 １年超 計 印刷日時:03/07/30 21:35 ２ オペレーティング・リース取引 (借手側) 未経過リース料 百万円 342 343 685 ― 100 ― １年内 １年超 計 百万円 1,608 10,906 12,515 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 印刷日時:03/07/30 21:35 (有価証券関係) 子会社株式及び関連会社株式で時価のあるもの 前事業年度(平成14年３月31日) 区分 ① 子会社株式 ② 関連会社株式 合計 貸借対照表 計上額 (百万円) 時価 (百万円) 差額 (百万円) 当事業年度(平成15年３月31日) 貸借対照表 計上額 (百万円) 時価 (百万円) 差額 (百万円) 5,222 8,821 3,598 5,563 4,703 △860 12,191 10,675 △1,516 18,379 20,577 2,197 17,414 19,497 2,082 23,944 25,281 1,337 ― 101 ― 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 印刷日時:03/07/30 21:35 (税効果会計関係) 前事業年度 当事業年度 (平成14年３月31日) (平成15年３月31日) １ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 １ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 の内訳 の内訳 (繰延税金資産) 百万円 (繰延税金資産) 百万円 貸倒引当金損金算入限度超過額 93,087 貸倒引当金損金算入限度超過額 114,884 資産評価損 65,923 資産評価損 59,391 未収金利等 3,731 未収金利等 2,397 退職給付引当金損金 退職給付引当金損金 3,623 915 算入限度超過額 算入限度超過額 その他有価証券評価差額金 3,365 その他 5,124 繰越欠損金 4,781 繰延税金資産小計 182,711 その他 9,476 評価性引当額 △25,931 繰延税金資産小計 183,986 繰延税金資産合計 156,780 評価性引当額 △14,991 (繰延税金負債) 繰延税金資産合計 168,995 その他有価証券評価差額金 △145 (繰延税金負債) その他 △19 繰延税金負債合計 △18 繰延税金負債合計 △164 繰延税金資産の純額 168,977 繰延税金資産の純額 156,616 ２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因 となった主要な項目別の内訳 ％ 法定実効税率 44.0 (調整) 交際費等永久に損金に 33.3 算入されない項目 受取配当金等永久に益金に △189.5 算入されない項目 評価性引当金の増減 △460.1 税率変更による期末繰延税金 195.9 資産の減額修正 その他 10.0 税効果会計適用後の法人税等の △410.4 負担率 ３ 地方税法等の一部を改正する法律(平成15年法律第 ９号)が平成15年３月31日に公布されたことに伴い、 当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算 (ただし、平成16年４月１日以降解消が見込まれるも のに限る。)に使用した法定実効税率は前事業年度の 42.0％から41.0％に変更されました。その結果、繰延 税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額) が4,469百万円減少し、当事業年度に計上された法人 税等調整額が4,383百万円増加し、その他有価証券評 価差額金が86百万円減少しております。 ― 102 ― 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 印刷日時:03/07/30 21:35 (１株当り情報) 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) １株当り純資産額 １株当り当期純損失(△) 168.49円 １株当り純資産額 172.11円 △113.47円 １株当り当期純利益 6.99円 潜在株式調整後 １株当り当期純利益 6.66円 潜在株式調整後 １株当り当期純利益 ― 当事業年度から「１株当たり当期純利益に関する会計 基準」(企業会計基準第２号)及び「１株当たり当期純利 益に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指 針第４号)を適用しております。 なお、これによる影響はありません。 (注) １株当り純資産額は期末発行済株式総数に基づき、１株当り当期純損益は期中平均株式数に基づき計算さ れておりますが、前事業年度よりそれぞれにおいて自己株式数を控除しております。なお潜在株式調整後 １株当り当期純利益金額については転換社債を発行しておりますが、前事業年度は１株当り当期純損失が 計上されているため記載しておりません。 １株当り当期純利益及び潜在株式調整後１株当り当期純利益の算定上の基礎は次のとおりであります。 前事業年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) 当事業年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) １株当り当期純利益 当期純利益(百万円) ― 10,437 普通株主に帰属しない金額(百万円) ― ― 普通株式に係る当期純利益(百万円) ― 10,437 期中平均株式数(千株) ― 1,493,759 当期純利益調整額(百万円) ― 333 (うち支払利息(税額相当額控除後)(百万 円)) ― (333) 普通株式増加数(千株) ― 123,151 (うち転換社債(千株)) ― (123,151) 潜在株式調整後１株当り当期純利益 ― 103 ― 更新日時:6/18/2003 2:48 PM ファイル名:P089-104_120_ 印刷日時:03/07/30 21:35 (重要な後発事象) 前事業年度 当事業年度 当社は、収益基盤強化及び財務体質の強化を図るべ く、経営計画「 @ction21“A”PLAN 」を遂行中であり、 その一環として保有資産の見直しを行っております。平 成14年６月17日、当社大阪本社ビルの譲渡に関する基本 合意に達しました。基本合意の内容は以下のとおりであ ります。 (1) 売却理由 上記の通り (2) 売却先 日本総合トラスト投資法人 (3) 資産の内容 大阪本社ビル(土地・建物) (4) 売却の日程 平成14年７月初旬 契約締結予定 平成14年９月末 物件引渡予定 (5) 売却価額 12,500百万円 また、同ビル譲渡後、同ビルを対象に10年間の賃貸借 契約を締結の上、継続使用する予定であります。 当社は、確定給付企業年金法の施行に伴い、厚生年金 基金の代行部分について、平成15年４月15日に厚生労働 大臣から将来分支給義務免除の認可を受けました。 「退職給付会計に関する実務指針(中間報告)」(日本 公認会計士協会会計制度委員会報告第13号)によれば、 当該認可日または厚生年金基金代行部分の返還日におい て、代行部分に係る退職給付債務と年金資産の返還相当 額を消滅したものとみなして会計処理するとともに、厚 生年金基金の代行部分に対応する未認識債務、未認識数 理計算上の差異及び会計基準変更時差異の未処理額を損 益として認識することとされています。 当社は、返還日において「厚生年金基金代行部分返上 損益」を特別損益に計上する予定です。現在における試 算によれば、これによる損益に与える影響は軽微であり ます。 ― 104 ― 更新日時:6/19/2003 8:31 PM ファイル名:P105-108_130_ 印刷日時:03/07/30 21:38 ④ 【附属明細表】 【有価証券明細表】 【株式】 銘柄 投資有価証券 株式数(株) ［市場性のある国内株式］ ＜金融・保険＞ みずほフィナンシャルグループ 三菱東京フィナンシャル・ グループ ミレアホールディングス その他６銘柄 小計 ＜運輸・通信＞ 11銘柄小計 ＜化学・窯業＞ 54銘柄小計 ＜紙・パルプ＞ 日本ユニパックホールディング その他18銘柄 小計 ＜造船・車両＞ ８銘柄小計 ＜繊維＞ 27銘柄小計 ＜機械＞ 21銘柄小計 ＜金属・鉱業＞ 21銘柄小計 その他有価証券 ＜建設・不動産＞ 11銘柄小計 ＜商業＞ 20銘柄小計 ＜水産・食品＞ 山崎製パン 日清製粉グループ本社 伊藤ハム サッポロビール その他20銘柄 小計 ＜その他＞ 13銘柄小計 市場性のある国内株式計 ［市場性の無い国内株式］ ＜金融・保険＞ みずほフィナンシャルグループ 優先株 その他９銘柄 小計 ＜運輸・通信＞ ビーエス朝日 ジャパンケーブルネット その他55銘柄 小計 ― 105 ― 貸借対照表計上額 (百万円) 52,568 5,088 11,210.87 5,044 3,646.14 21,249,645.50 21,317,070.51 2,683 4,465 17,282 6,945,464.16 2,719 53,663,683 14,000 15,634.40 9,886,347 9,901,981.40 6,910 3,450 10,360 2,113,506 810 15,387,216 2,515 17,534,009 3,965 33,437,197 4,639 5,314,509 1,977 7,017,748 2,090 8,165,880 3,779,329 7,099,620 8,212,187 5,687,264 32,944,280 5,422 3,189 2,314 2,061 1,685 14,673 10,272,000 215,848,664.07 3,126 78,161 10,000 10,000 436,608 446,608 345 10,345 74,500 44,387.01 1,589,007.86 1,707,894.87 3,725 2,862 5,252 11,840 更新日時:6/19/2003 8:31 PM ファイル名:P105-108_130_ 銘柄 投資有価証券 株式数(株) ＜化学・窯業＞ 22銘柄小計 ＜紙・パルプ＞ 12銘柄小計 ＜繊維＞ 28銘柄小計 ＜機械＞ 12銘柄小計 ＜金属・鉱業＞ サハリン石油ガス開発 スカイアルミニウム その他36銘柄 小計 ＜建設・不動産＞ 68銘柄小計 ＜商業＞ 芙蓉総合リース その他42銘柄 小計 ＜水産・食品＞ 雪印アクセス その他22銘柄 小計 ＜その他＞ 91銘柄小計 市場性の無い国内株式計 国内株式計 その他有価証券 [市場性のある海外株式] ＜米州＞ ４銘柄小計 ＜欧州・アフリカ・中近東＞ ２銘柄小計 ＜アジア＞ 13銘柄小計 市場性のある海外株式計 ［市場性の無い海外株式］ ＜米州＞ 44銘柄小計 ＜欧州・アフリカ・中近東＞ 18銘柄小計 ＜アジア＞ Philippine Long Distance Telephone Thai Coated Steel Sheet Taiwan High Speed Rail その他91銘柄 小計 ＜大洋州＞ ８銘柄小計 市場性の無い海外株式計 海外株式計 小計 計 ― 106 ― 印刷日時:03/07/30 21:38 貸借対照表計上額 (百万円) 1,211,424 612 4,999,639 392 1,492,252 476 782,406 284 25,774 2,550,000 26,560,449 29,136,223 2,600 2,270 7,803 12,673 1,175,196 1,333 540,900 2,869,965.52 3,410,865.52 3,267 3,695 6,962 3,930,000 4,145,918 8,075,918 2,947 2,206 5,153 1,766,571 54,204,997.39 270,053,661.46 1,701 51,776 129,938 2,250,500 1,063 6,378,974 361 110,362,159 118,991,633 1,247 2,672 84,434,785.40 7,160 4,037,182 1,025 3,860,340 15,723 2,196,135 60,000,000 4,737,036,076 4,803,092,551 3,652 2,076 11,599 33,051 6,077,994 4,897,642,512.40 5,016,634,145.40 839 42,077 44,750 5,286,687,806.86 5,286,687,806.86 174,688 174,688 更新日時:6/19/2003 8:31 PM ファイル名:P105-108_130_ 印刷日時:03/07/30 21:38 【債券】 券面総額(百万円) 貸借対照表計上額 (百万円) 5,553 5,497 5,553 5,497 1,000 983 1,000 983 3,000 2,987 海外債券計 3,000 2,987 小計 4,000 3,971 24,000 24,000 6,000 6,000 3,000 3,000 33,000 33,000 40 43 40 43 Mizuho Preferred Capital(Cayman) 2Limited Series A 5,000 5,000 その他１銘柄 1,000 1,000 小計 6,000 6,000 3,500千 420 100千 0 銘柄 ＜国内債券＞ 満期保有 目的の債券 住友金属工業 第３回無担保転換社債 小計 ＜国内債券＞ １銘柄小計 有価証券 国内債券計 ＜円建海外債券＞ その他有価証券 Marubeni International Finance p.l.c. Euro MTN ＜円建海外債券＞ YTB Finance (Aruba)A.E.C. Series21 YTB Finance (Aruba)A.E.C. Series50 Daiwa International Finance (Cayman) 満期保有 目的の債券 小計 ＜利付国債＞ １銘柄小計 国内債券計 ＜円建海外債券＞ 投資有価証券 その他有価証券 ＜米ドル建海外債券＞ １銘柄小計 US$ ＜その他の海外債券＞ １銘柄小計 P 海外債券計 6,420 小計 6,464 計 48,933 ― 107 ― 更新日時:6/19/2003 8:31 PM ファイル名:P105-108_130_ 印刷日時:03/07/30 21:38 【その他】 種類及び銘柄 出資総額(百万円) 貸借対照表計上額 (百万円) ＜出資証券＞ 投資有価証券 その他有価証券 ３銘柄小計 小計 計 ― 108 ― 11 11 11 11 11 11 更新日時:6/14/2003 9:33 PM ファイル名:P109-110_131_ 印刷日時:03/07/30 21:38 【有形固定資産等明細表】 資産の種類 当期末減価 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 償却累計額 当期償却額 (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) 又は償却累計 (百万円) 額(百万円) 差引当期末 残高 (百万円) 有形固定資産 建物 80,963 1,622 12,327 70,258 25,432 2,872 44,826 構築物 10,242 139 167 10,215 6,916 371 3,298 3,639 370 94 3,915 2,837 188 1,077 890 67 198 759 580 74 179 4,550 152 319 4,383 2,565 220 1,818 124,869 2,986 6,212 121,642 ― ― 121,642 225,156 5,340 19,320 211,176 38,332 3,726 172,843 借地権 ― ― ― 261 ― ― 261 電話加入権 ― ― ― 54 ― ― 54 ソフトウェア ― ― ― 18,981 10,531 3,490 8,450 その他 ― ― ― 332 76 11 256 ― ― ― 19,630 10,608 3,501 9,022 9,004 1,134 767 9,371 6,211 1,544 3,159 2,504 35 1,565 973 725 316 247 250 ― ― 250 250 62 ― 2,754 35 1,565 1,223 975 379 247 機械及び装置 車両及び運搬具 器具及び備品 土地 有形固定資産計 無形固定資産 無形固定資産計 長期前払費用 繰延資産 社債発行費 社債発行差金 繰延資産計 (注) 無形固定資産の金額は資産の総額の100分の１以下であるため、「前期末残高」、「当期増加額」及び「当 期減少額」の記載を省略しております。 ― 109 ― 更新日時:6/14/2003 9:33 PM ファイル名:P109-110_131_ 印刷日時:03/07/30 21:38 【資本金等明細表】 区分 前期末残高 資本金(百万円) 普通株式 資本金のうち 既発行株式 (注)１ 普通株式 計 (資本準備金) 資本準備金及び 株式払込剰余金 その他 資本剰余金 計 利益準備金及び 任意積立金 (利益準備金) 計 当期減少額 当期末残高 194,039 ― ― 194,039 (株) 1,494,021,081 ― ― 1,494,021,081 194,039 ― ― 194,039 (株) 1,494,021,081 ― ― 1,494,021,081 (百万円) 計 当期増加額 (百万円) 194,039 ― ― 194,039 (百万円) 186,707 ― (注)２ 129,228 57,478 (百万円) 186,707 ― 129,228 57,478 (百万円) 18,843 ― (百万円) 18,843 ― (注)２ ― 18,843 18,843 ― (注) １ 当期末における自己株式数は427,149株であります。 ２ 当期減少額は、商法の規定に基づく当社の欠損金の填補に充てるための取り崩しによる減少であります。 【引当金明細表】 区分 貸倒引当金 (注) 前期末残高 (百万円) 306,546 当期増加額 (百万円) 11,825 当期減少額 (目的使用) (百万円) 55,699 当期減少額 (その他) (百万円) 当期末残高 (百万円) 4,182 貸倒引当金の当期減少額(その他)4,182百万円は、一般債権の減少に伴う取崩額であります。 ― 110 ― 258,490 更新日時:7/30/2003 9:55 AM ファイル名:P111-117_140_ 印刷日時:03/07/30 21:38 (2) 【主な資産及び負債の内容】 当事業年度末(平成15年３月31日現在)における主な資産及び負債の内容は次のとおりであります。 ① 現金及び預金 区分 金額(百万円) 現金 2 当座預金 108,415 普通預金 46,861 通知預金 42,500 定期預金 75,226 預金 取立小切手 0 計 273,003 合計 ② 273,006 受取手形 相手先 金額(百万円) PT. Telekomunikasi Indonesia 2,483 住友軽金属工業 2,125 丸紅不動産 1,841 大栄環境 1,731 オンワ−ド樫山 952 その他 30,566 合計 39,700 受取手形決済期日別内訳 期日 金額 (百万円) 平成15年 ４月 8,495 ５月 8,215 ６月 7,302 ７月 7,430 ― 111 ― ８月 2,788 ９月 1,056 10月以降 4,410 合計 39,700 更新日時:7/30/2003 9:55 AM ファイル名:P111-117_140_ ③ 印刷日時:03/07/30 21:38 売掛金 相手先 金額(百万円) 丸紅紙パルプ販売 26,840 Abu Dhabi Water And Electricity Authority 17,575 丸紅建材 8,812 山星屋 8,091 大王製紙 7,430 その他 350,491 合計 419,241 売掛金の滞留状況 期首残高 (百万円) (Ａ) 460,588 ④ 期中売上高 (百万円) (Ｂ) 6,885,255 期中回収高 (百万円) (Ｃ) 期末残高 (百万円) (Ｄ) 6,926,602 419,241 回収率(％) (Ｃ) ×100 (Ａ)＋(Ｂ) 94.3 滞留期間(日) (Ａ)＋(Ｄ) ２ (Ｂ) 365 23.3 商品 商品別 金額(百万円) 繊維 13,856 物資 7,452 金属 5,459 食料 4,939 機械 4,813 エネルギー 4,224 化学品 1,550 建設 262 合計 42,559 ― 112 ― 更新日時:7/30/2003 9:55 AM ファイル名:P111-117_140_ ⑤ 印刷日時:03/07/30 21:38 販売用不動産 区分 金額(百万円) 土地 79,590 その他 15,633 合計 (注) 95,223 上記のうち土地の面積及び金額は次のとおりであります。 地域別 面積(千㎡) 金額(百万円) 東京 14 18,199 大阪 43 14,098 北海道 841 13,331 神奈川 33 8,135 132 5,015 1,403 20,809 2,469 79,590 広島 その他 合計 ⑥ 未着商品 商品別 金額(百万円) 物資 3,942 エネルギー 3,938 金属 3,831 食料 2,368 機械 468 繊維 347 化学品 71 合計 14,968 ― 113 ― 更新日時:7/30/2003 9:55 AM ファイル名:P111-117_140_ ⑦ 印刷日時:03/07/30 21:38 関係会社株式 銘柄 金額(百万円) 丸紅米国会社 61,451 Marubeni Power Ventures 44,983 グローバルアクセス 16,537 丸紅欧州会社 13,786 Marubeni International Finance 12,386 その他(276銘柄) 237,873 子会社株式計 387,017 伊藤忠丸紅鉄鋼 25,495 Daishowa-Marubeni International 14,244 PT Tanjungenim Lestari Pulp And Paper 14,156 Thai Cold Rolled Steel Sheet 12,142 ジャパンケーブルネットホールディングス 7,475 その他(168銘柄) 117,163 関連会社株式計 190,678 合計 577,695 ― 114 ― 更新日時:7/30/2003 9:55 AM ファイル名:P111-117_140_ ⑧ 印刷日時:03/07/30 21:38 支払手形 相手先 金額(百万円) 丸住製紙 18,553 丸紅米国会社 15,626 真柄建設 5,986 名古屋パルプ 5,437 興亜工業 5,094 その他 99,553 合計 150,250 支払手形決済期日別内訳 平成15年 ４月 期日 金額 (百万円) ⑨ 46,888 ５月 39,853 ６月 46,251 ７月 12,083 ８月 3,082 ９月 10月以降 859 1,232 合計 150,250 買掛金 相手先 金額(百万円) 日本製紙 9,647 丸紅米国会社 9,400 日立建機 7,887 日本電気 6,200 豊田工機 5,552 その他 266,143 合計 304,832 ― 115 ― 更新日時:7/30/2003 9:55 AM ファイル名:P111-117_140_ ⑩ 印刷日時:03/07/30 21:38 短期借入金 借入先 金額(百万円) みずほコーポレート銀行 54,820 東京三菱銀行 35,592 常陽銀行 20,000 三井住友銀行 14,230 農林中央金庫 2,000 その他 77,750 計 204,393 長期借入金からの振替分 210,850 合計 415,243 ⑪ 社債(一年内償還) 銘柄 金額(百万円) 第21回無担保社債 39,376 第29回無担保社債 27,929 第30回無担保社債 23,119 第25回無担保社債 18,460 第20回無担保社債 14,500 その他 30,673 合計 ⑫ 154,057 預り金 相手先 丸紅ファイナンス 金額(百万円) (注) 133,215 その他 57,822 合計 (注) 191,037 該社にてグループ全体の資金効率化のために実施している取引等により発生するものであります。 ― 116 ― 更新日時:7/30/2003 9:55 AM ファイル名:P111-117_140_ ⑬ 印刷日時:03/07/30 21:38 社債 銘柄 金額(百万円) 第38回無担保社債 36,637 第40回無担保社債 28,100 第41回無担保社債 27,163 第42回無担保社債 15,578 第１回無担保リバース・デュアルカレンシー社債 15,409 その他 69,700 合計 ⑭ 192,587 長期借入金 借入先 金額(百万円) (34,779) 142,489 (24,485) 住友信託銀行 89,843 (10,000) 安田生命保険 85,000 (11,265) みずほ信託銀行 66,984 (10,469) 三菱信託銀行 63,362 (119,849) その他 660,418 (210,850) 合計 1,108,101 (注) ( )の金額は貸借対照表日の翌日から起算して１年以内に返済予定のものであるため、貸借対照表におい ては短期借入金として掲記しております。 みずほコーポレート銀行 ― 117 ― 更新日時:03/07/31 14:22 印刷日時:03/07/31 15:18 ファイル名:P118_141_ (3) 【その他】 特に記載すべき事項はありません。 ― 118 ― 更新日時:03/07/31 16:46 印刷日時:03/07/31 16:47 ファイル名:P119-121_150_ 第６ 【提出会社の株式事務の概要】 決算期 ３月31日 定時株主総会 ６月中 株主名簿閉鎖の期間 ――― 基準日 ３月31日 株券の種類 100,000株券、10,000株券、1,000株券、500株券、100株券及び100株未満の株式の数 を表示した株券 中間配当基準日 ９月30日 １単元の株式数 1,000株 株式の名義書換え 取扱場所 代理人 取次所 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 みずほ信託銀行株式会社 全国各支店 みずほインベスターズ証券株式会社 本店及び全国各支店 名義書換手数料 無料 新券交付手数料 株券１枚につき50円に印紙税相当額を加算した額 単元未満株式の買取り 取扱場所 代理人 取次所 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 みずほ信託銀行株式会社 全国各支店 みずほインベスターズ証券株式会社 本店及び全国各支店 以下の算式により算定される１単元の株式数の売買委託手数料× 買取請求株式数 １単元の株式数 買取手数料 (算式) １株あたりの買取価格(単元未満株式の買取請求書が上記取扱場所または同取次所に 到着した日の大阪証券取引所における最終価格)に１単元の株式数を乗じた金額のう ち、次の金額に該当する部分にそれぞれ対応する比率を掛け、合計した額 100万円以下の金額につき 1.150％ 100万円超500万円以下の金額につき 0.900％ 500万円超1,000万円以下の金額につき 0.700％ 1,000万円超の金額につき 0.575％ (円未満の端数を生じた場合には切り捨てる) ただし、１単元あたりの算定金額が2,500円に満たない場合には、2,500円とする。 公告掲載新聞名 産経新聞 株主に対する特典 なし ― 119 ― 更新日時:03/07/31 16:46 印刷日時:03/07/31 16:47 ファイル名:P119-121_150_ 第７ 【提出会社の参考情報】 当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。 １ 有価証券報告書 及びその添付書類 ２ 半期報告書 ３ 臨時報告書 事業年度 (第78期) 自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日 平成14年６月26日 関東財務局長に提出 (第79期中) 自 平成14年４月１日 至 平成14年９月30日 平成14年12月13日 関東財務局長に提出 平成14年４月９日 及び 平成14年12月20日 及び 平成15年４月３日 関東財務局長に提出 臨時報告書につきましては、 平成14年４月９日に提出のものは「企業内容等の開示に関する内閣府令」第19条第２項第９号(代表 取締役の異動)に、平成14年12月20日に提出のものは「企業内容等の開示に関する内閣府令」第19条 第２項第11号(債権取立不能または取立遅延のおそれ)に、平成15年４月３日に提出のものは「企業 内容等の開示に関する内閣府令」第19条第２項第９号(代表取締役の異動)に基づくものであります。 ４ 発行登録関係(コマーシャル・ペーパー) 平成14年４月９日 関東財務局長に提出 (1) 発行登録書 (2) 訂正発行登録書 平成14年６月26日 及び 平成14年12月13日 及び 平成14年12月20日 及び 平成15年４月３日 関東財務局長に提出 (3) 発行登録書 平成15年４月９日 関東財務局長に提出 ５ 発行登録関係(社債) (1) 訂正発行登録書 平成14年４月９日 及び 平成14年６月26日 及び 平成14年12月13日 及び 平成14年12月20日 及び 平成15年４月３日 関東財務局長に提出 (2) 発行登録追補書類及びその添付書類 平成15年４月21日 及び 平成15年５月13日 近畿財務局長に提出 (3) 訂正発行登録書 平成15年５月21日 関東財務局長に提出 (4) 発行登録追補書類及びその添付書類 平成15年６月２日 近畿財務局長に提出 ― 120 ― 更新日時:03/07/31 16:46 印刷日時:03/07/31 16:47 ファイル名:P119-121_150_ 第二部 【提出会社の保証会社等の情報】 該当事項はありません。 ― 121 ― 更新日時:6/8/2003 2:54 PM ファイル名:P701_kansa_0790500101506 印刷日時:03/07/30 21:38 監 査 報 告 書 平成14年６月26日 丸紅株式会社 代表取締役 辻 取締役社長 亨 殿 新日本監査法人 代表社員 関与社員 公認会計士 小 島 秀 雄 ㊞ 関与社員 公認会計士 大 木 一 也 ㊞ 関与社員 公認会計士 瀧 澤 徳 也 ㊞ 当監査法人は、証券取引法第193条の２の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら れている丸紅株式会社の平成13年４月１日から平成14年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、 すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結資本勘定増減表、連結キャッシュ・フロー計算書及 び連結附属明細表について監査を行った。 この監査に当たって、当監査法人は、一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し、通常実施す べき監査手続を実施した。 監査の結果、連結財務諸表について会社の採用する会計処理の原則及び手続は、一般に公正妥当と認 められる企業会計の基準(連結財務諸表注記１参照)に準拠し、かつ、前連結会計年度と同一の基準に従 って継続して適用されており、また、連結財務諸表の表示方法は、「連結財務諸表の用語、様式及び作 成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)の附則第２項の定めるところに準拠しているものと認 められた。 よって、当監査法人は、上記の連結財務諸表が丸紅株式会社及び連結子会社の平成14年３月31日現在 の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正 に表示しているものと認める。 会社と当監査法人又は関与社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。 (注) 会社は、連結財務諸表に対する注記に記載のとおり、当連結会計年度より米国財務会計基準審議会の基準 書第133号「デリバティブ及びヘッジ活動の会計処理」を適用している。 以 ※ 上 上記は、当社(有価証券報告書提出会社)が提出した有価証券報告書に綴り込まれた前連結会計年度の監査報告 書に記載された事項を電子化したものであります。 更新日時:6/18/2003 2:50 PM ファイル名:P702_kansa_0790500101506 印刷日時:03/07/30 21:38 独立監査人の監査報告書 平成15年６月26日 丸紅株式会社 取締役会 御中 新日本監査法人 代表社員 関与社員 公認会計士 小 島 秀 雄 ㊞ 関与社員 公認会計士 大 木 一 也 ㊞ 関与社員 公認会計士 瀧 澤 徳 也 ㊞ 当監査法人は、証券取引法第193条の２の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら れている丸紅株式会社の平成14年４月１日から平成15年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、 すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結資本勘定増減表、連結キャッシュ・フロー計算書及 び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の 責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。 当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監 査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ること を求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに 経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んで いる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。 当監査法人は、上記の連結財務諸表が、米国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準(連 結財務諸表注記１参照)に準拠して、丸紅株式会社及び連結子会社の平成15年３月31日現在の財政状態並 びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点 において適正に表示しているものと認める。 追記情報 重要な後発事象に記載されているとおり、会社は確定給付企業年金法の施行に伴い、厚生年金基金の 代行部分について、平成15年４月15日に厚生労働大臣から将来分支給義務免除の認可を受けた。 連結財務諸表注記２に記載されているとおり、会社は当連結会計年度より米国財務会計基準審議会の 基準書第142号「営業権及びその他の無形固定資産」が適用されることとなるため、当該会計基準により 連結財務諸表を作成している。 会社と当監査法人又は関与社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。 以 上 ※ 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出 会社)が別途保管しております。 更新日時:6/8/2003 2:54 PM ファイル名:P703_kansa_0790500101506 印刷日時:03/07/30 21:38 監 査 報 告 書 平成14年６月26日 丸紅株式会社 代表取締役 辻 取締役社長 亨 殿 新日本監査法人 代表社員 関与社員 公認会計士 小 島 秀 雄 ㊞ 関与社員 公認会計士 大 木 一 也 ㊞ 関与社員 公認会計士 瀧 澤 徳 也 ㊞ 当監査法人は、証券取引法第193条の２の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら れている丸紅株式会社の平成13年４月１日から平成14年３月31日までの第78期事業年度の財務諸表、す なわち、貸借対照表、損益計算書、損失処理計算書及び附属明細表について監査を行った。 この監査に当たって、当監査法人は、一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し、通常実施す べき監査手続を実施した。 監査の結果、会社の採用する会計処理の原則及び手続は、一般に公正妥当と認められる企業会計の基 準に準拠し、かつ、前事業年度と同一の基準に従って継続して適用されており、また、財務諸表の表示 方法は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)の定めると ころに準拠しているものと認められた。 よって、当監査法人は、上記の財務諸表が丸紅株式会社の平成14年３月31日現在の財政状態及び同日 をもって終了する事業年度の経営成績を適正に表示しているものと認める。 会社と当監査法人又は関与社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。 以 ※ 上 上記は、当社(有価証券報告書提出会社)が提出した有価証券報告書に綴り込まれた前事業年度の監査報告書に 記載された事項を電子化したものであります。 更新日時:6/18/2003 2:50 PM ファイル名:P704_kansa_0790500101506 印刷日時:03/07/30 21:38 独立監査人の監査報告書 平成15年６月26日 丸紅株式会社 取締役会 御中 新日本監査法人 代表社員 関与社員 公認会計士 小 島 秀 雄 ㊞ 関与社員 公認会計士 大 木 一 也 ㊞ 関与社員 公認会計士 瀧 澤 徳 也 ㊞ 当監査法人は、証券取引法第193条の２の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら れている丸紅株式会社の平成14年４月１日から平成15年３月31日までの第79期事業年度の財務諸表、す なわち、貸借対照表、損益計算書、利益処分計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸 表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ とにある。 当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監 査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求 めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営 者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当 監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。 当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準 拠して、丸紅株式会社の平成15年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成 績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。 追記情報 重要な後発事象に記載されているとおり、会社は確定給付企業年金法の施行に伴い、厚生年金基金の 代行部分について、平成15年４月15日に厚生労働大臣から将来分支給義務免除の認可を受けた。 会社と当監査法人又は関与社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。 以 ※ 上 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出 会社)が別途保管しております。