収 支 決 算 書 - 全国町村議会議長会

第２号議案
平 成 ２４ 年 度
収
支
決
算
書
自　平成２４年４月 １日
至　平成２５年３月３１日
一般財団法人　全国町村議員会館
収　支　計　算　書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで
（単位：円）
科　目
Ⅰ　事業活動収支の部
１　事業活動収入
（１）基本財産運用収入
（２）事業収入
①　賃貸事業収入
②　貸会議室事業収入
③　物品販売事業収入
（３）雑収入
①　受取利息
②　雑収入
事業活動収入計
２　事業活動支出
（１）事業費
①　会館維持管理費支出
②　議員用品作成費支出
③　町村議会振興費支出
（２）管理費
①　人件費支出
②　一般管理費支出
③　租税公課
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ　投資活動収支の部
１　投資活動収入
（１）預り金収入
（２）特定預金取崩収入
投資活動収入計
２　投資活動支出
（１）固定資産取得支出
（２）敷金支出
（３）特定預金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ　財務活動収支の部
１　財務活動収入
（１）借入金収入
財務活動収入計
２　財務活動支出
（１）借入金返済支出
（２）借入金利息支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ　予備費
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額
予
算
額
決
算
額
増
減
備
260,000
380,500,000
325,000,000
36,000,000
19,500,000
2,746,000
476,000
2,270,000
383,506,000
267,367
375,575,828
325,985,248
36,469,580
13,121,000
4,543,439
313,688
4,229,751
380,386,634
160,900,000
128,100,000
17,200,000
15,600,000
129,310,000
62,000,000
17,310,000
50,000,000
290,210,000
93,296,000
139,502,119
113,390,615
10,950,877
15,160,627
103,936,748
49,382,779
12,074,669
42,479,300
243,438,867
136,947,767
21,397,881
14,709,385
6,249,123
439,373
25,373,252
12,617,221
5,235,331
7,520,700
46,771,133
△43,651,767
24,690,000
20,000,000
44,690,000
25,146,000
0
25,146,000
△456,000
20,000,000
19,544,000
37,720,000
4,030,000
51,000,000
92,750,000
△48,060,000
37,710,855
4,027,536
50,137,510
91,875,901
△66,729,901
9,145
2,464
862,490
874,099
18,669,901
0
0
0
0
0
0
60,000,000
4,060,000
64,060,000
△64,060,000
3,250,000
△22,074,000
22,074,000
0
60,000,000
4,056,854
64,056,854
△64,056,854
0
6,161,012
209,558,152
215,719,164
0
3,146
3,146
△3,146
3,250,000
△28,235,012
△187,484,152
△215,719,164
－　1　－
考
△7,367
4,924,172
△985,248
△469,580
6,379,000 議員バッジ等販売の減
△1,797,439
162,312
△1,959,751 助成金の増
3,119,366
議員バッジ等販売の減
収支計算書に対する注記
１　資金の範囲について
資金の範囲は、現金預金、有価証券、未収金、未払金、仮受金、前受金である。
２　消費税等の会計処理について
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３　次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科　目
（単位：円）
当期末残高
前期末残高
現金預金
158,630,825
173,395,358
有価証券
25,641,468
25,665,064
金銭信託
60,170,014
40,171,217
4,475,360
3,121,585
248,917,667
242,353,224
未払金
19,055,557
3,361,754
前受金
20,303,958
23,272,306
39,359,515
26,634,060
209,558,152
215,719,164
未収金
合
合
計
計
次 期 繰 越 収 支 差 額
209,558,152
215,719,164
0
４　科目間の流用及び予備費の使用
（１）　科目間の流用
予算科目のうち固定資産取得支出より、105万円を敷金支出に流用した。
科　目
固定資産取得支出
当初予算額
科目間流用額
（単位：円）
流用後予算額
25,000,000
△ 1,050,000
23,950,000
0
1,050,000
1,050,000
敷金支出
（２）　予備費の使用
予備費より1,377万円を固定資産取得支出に、298万円を敷金支出に充当使用し、当該
科目の予算額に含めて表示している。
-2-
貸　借　対　照　表
平成25年3月31日現在
科
目
Ⅰ　資産の部
１　流動資産
普通預金
定期預金
有価証券
金銭信託
商
品
未収金
流動資産合計
２　固定資産
（１）　基本財産
基本引当有価証券
基本引当定期預金
基本財産合計
（２）　特定資産
修繕引当金銭信託
特定資産合計
（３）　その他の固定資産
建物
附属設備
什器備品
リース資産
土地
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ　負債の部
１　流動負債
未払金
前受金
未払法人税等
未払消費税
修繕引当金
流動負債合計
２　固定負債
長期借入金
敷金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ　正味財産の部
１　指定正味財産
財団法人基本金
建設基金（全国市町村振興協会助成金）
指定正味財産合計
(うち基本財産への充当額)
(うち特定資産への充当額)
２　一般正味財産
繰越利益剰余金
一般正味財産合計
(うち基本財産への充当額)
(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計
当 年 度
（単位：円）
増
減
前 年 度
148,395,358
25,000,000
25,665,064
40,171,217
81,900
2,565,820
241,879,359
128,630,825
30,000,000
25,641,468
60,170,014
34,650
4,475,360
248,952,317
19,764,533
△ 5,000,000
23,596
△ 19,998,797
47,250
△ 1,909,540
△ 7,072,958
52,406,065
668,000
53,074,065
52,406,065
668,000
53,074,065
0
0
0
321,925,199
321,925,199
271,787,689
271,787,689
50,137,510
50,137,510
1,529,123,633
53,495,424
3,705,296
55,300
202,471,309
1,788,850,962
2,163,850,226
2,405,729,585
1,590,633,949
23,020,342
6,492,791
150,100
202,471,309
1,822,768,491
2,147,630,245
2,396,582,562
△ 61,510,316
30,475,082
△ 2,787,495
△ 94,800
0
△ 33,917,529
16,219,981
9,147,023
3,262,214
23,272,306
29,084,900
2,095,300
0
57,714,720
19,511,782
20,303,958
0
1,619,200
790,000,000
831,434,940
△ 16,249,568
2,968,348
29,084,900
476,100
△ 790,000,000
△ 773,720,220
120,000,000
266,457,425
386,457,425
444,172,145
180,000,000
245,338,961
425,338,961
1,256,773,901
△ 60,000,000
21,118,464
△ 38,881,536
△ 812,601,756
52,438,118
1,500,000,000
1,552,438,118
( 52,438,118)
(
0)
52,438,118
1,500,000,000
1,552,438,118
( 52,438,118)
(
0)
0
0
0
0)
0)
(
(
409,119,322
409,119,322
(
635,947)
( 321,925,199)
1,961,557,440
2,405,729,585
△ 412,629,457
△ 412,629,457
(
635,947)
( 271,787,689)
1,139,808,661
2,396,582,562
821,748,779
821,748,779
(
0)
( 50,137,510)
821,748,779
9,147,023
正味財産増減計算書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで
科
目
Ⅰ　一般正味財産増減の部
経常増減の部
（１）経常収益
ア　基本財産運用収入
イ　事業収入
賃貸収入
共益分担金
会議室賃貸料
売上
ウ　雑収入
受取利息
雑収入
経常収益計
（２）経常費用
ア　事業費
仕入
通信運搬費
消耗品費
修繕費
広告普及費
光熱水料費
保険料
租税公課
管理委託費
信託報酬
雑費
助成金
イ　管理費
給料手当
福利厚生費
会議費
委託費
旅費交通費
交際費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
管理委託費
賃借料
保険料
負担金
寄付金
雑費
当 年 度
前 年 度
増
（単位：円）
減
267,367
357,691,267
261,691,228
48,770,914
34,732,934
12,496,191
4,397,916
313,688
4,084,228
362,356,550
988,200
371,893,280
265,274,634
43,916,729
39,490,488
23,211,429
3,209,720
453,505
2,756,215
376,091,200
△ 720,833
△ 14,202,013
△ 3,583,406
4,854,185
△ 4,757,554
△ 10,715,238
1,188,196
△ 139,817
1,328,013
△ 13,734,650
135,335,741
10,384,407
106,328
1,182,475
14,319,147
611,143
9,077,349
1,660,130
36,162,788
40,526,575
5,914,772
230,000
15,160,627
60,838,947
42,673,648
6,661,122
207,193
2,400,000
574,591
57,295
1,428,806
908,953
57,134
1,958,212
3,093,495
275,291
8,627
137,458
0
397,122
147,506,157
19,779,251
79,015
890,644
14,987,400
611,143
8,805,806
1,660,130
38,105,900
40,392,492
6,792,907
0
15,401,469
63,466,323
43,182,281
7,696,390
139,444
530,859
164,155
108,423
1,691,894
824,852
50,030
2,372,444
2,275,717
906,240
8,627
108,934
3,000,000
406,033
△ 12,170,416
△ 9,394,844
27,313
291,831
△ 668,253
0
271,543
0
△ 1,943,112
134,083
△ 878,135
230,000
△ 240,842
△ 2,627,376
△ 508,633
△ 1,035,268
67,749
1,869,141
410,436
△ 51,128
△ 263,088
84,101
7,104
△ 414,232
817,778
△ 630,949
0
28,524
△ 3,000,000
△ 8,911
-4-
科
目
当 年 度
ウ　修繕引当金繰入額
前 年 度
増
減
0
30,000,000
△ 30,000,000
69,832,629
65,102,389
4,730,240
61,510,316
61,523,701
△ 13,385
(イ）付属備品減価償却額
2,824,918
999,502
1,825,416
(ウ）什器備品減価償却額
4,367,726
2,484,386
1,883,340
94,800
94,800
0
1,034,869
0
1,034,869
266,007,317
306,074,869
△ 40,067,552
96,349,233
70,016,331
26,332,902
790,000,000
0
790,000,000
790,000,000
0
790,000,000
4,056,854
5,424,000
△ 1,367,146
0
4,886,064
△ 4,886,064
31,458,700
41,691,500
△ 10,232,800
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
35,515,554
754,484,446
850,833,679
29,084,900
52,001,564
△ 52,001,564
18,014,767
0
△ 16,486,010
806,486,010
832,818,912
29,084,900
当期一般正味財産増減額
821,748,779
18,014,767
803,734,012
一般正味財産期首残高
△ 412,629,457
△ 430,644,224
18,014,767
一般正味財産期末残高
409,119,322
△ 412,629,457
821,748,779
基本財産収入
0
0
0
基本財産運用益
0
0
0
0
0
0
指定正味財産期首残高
1,552,438,118
1,552,438,118
0
指定正味財産期末残高
1,552,438,118
1,552,438,118
0
1,961,557,440
1,139,808,661
821,748,779
エ　減価償却費
(ア）建物減価償却額
(エ）リース資産減価償却額
(オ）固定資産廃棄損
経常費用計
当期経常増減額
経常外増減の部
（１）経常外収益
修繕引当金戻入
経常外収益計
（２）経常外費用
長期借入金利息
雑損失
法人税等
Ⅱ　指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
Ⅲ　正味財産期末残高
-5-
財務諸表に対する注記
１　重要な会計方針
（１）有価証券の評価基準及び評価方法について
満期保有目的の債券
有価証券の評価基準は、原価法によっている。
（２）固定資産の減価償却について
固定資産の減価償却は、定額法によっている。
（３）ファイナンス・リース取引の会計処理
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（４）消費税等の会計処理について
消費税等の会計処理は、税抜き方式によっている。
２　会計方針の変更
（１）引当金の全額取崩について
修繕引当金は、一般財団法人移行に伴い内閣府より債務性がないと判断されたため今年度末
において全額取崩すこととする。
(２) 当期法人税等の未払計上について
本年度より、当期利益にかかる法人税については未払計上とする。
３　基本財産の増減額及びその残高
基本財産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科　目
前期末残高
当期増加額
（単位：円）
当期末残高
当期減少額
基本引当有価証券
52,406,065
0
0
52,406,065
基本引当定期預金
668,000
0
0
668,000
53,074,065
0
0
53,074,065
合　計
４　土地及び建物について
土地及び建物は、信託土地・信託建物である。
５　固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科　目
建　物
取得価格
減価償却累計額
2,532,627,612
1,003,503,979
（単位：円）
当期末残高
1,529,123,633
附属設備
61,982,140
8,486,716
53,495,424
什器備品
18,790,940
15,085,644
3,705,296
474,000
418,700
55,300
2,613,874,692
1,027,495,039
1,586,379,653
リース資産
合
計
-6-
６　満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科　目
帳簿価格
時　価
評価損益
横浜市平成22年第1回「ハマ債5」
32,247,022
32,172,800
△74,222
横浜市平成22年第3回「ハマ債5」
合　計
20,159,043
52,406,065
-7-
20,134,000
52,306,800
△25,043
△99,265
財　産　目　録
平成25年3月31日現在
（単位：円）
科　目
金　額
Ⅰ　資産の部
１　流動資産
普通預金
みずほ銀行東京営業部№1908659
りそな銀行東京公務部 №0102492
みずほ信託銀行本店 №4202350
みずほ信託銀行本店 №0224
定期預金
りそな銀行東京公務部 №0102492
有価証券
丸三証券本店　大和ＭＭＦ
金銭信託
みずほ信託銀行本店　ｵｰﾙｳｪｲｽﾞ
商品
会長章
議員章
議長章
略章
未収金
全国公益法人協会
株式会社エス・イー・ティー・クリエーション
一般社団法人　知的財産教育協会
亀田医療情報株式会社
株式会社ファクトリージャパングループ
株式会社 宝島社
厚生労働省
ダイソン株式会社
リシュモン・ジャパン株式会社
三谷コンピューター株式会社
総務省
財団法人地方債協会
バッジ19府県
議員手帳2県・個人
会議ノート3県
運営の実務個人2
流動資産合計
２　固定資産
（１）基本財産
基本引当有価証券
岡三証券　横浜市ハマ債5第１回
岡三証券　横浜市ハマ債5第3回
基本引当定期預金
みずほ銀行本店
№6618721
基本財産合計
148,395,358
17,442,642
7,837,472
30,470,052
92,645,192
25,000,000
25,000,000
25,665,064
25,665,064
40,171,217
40,171,217
81,900
10,080
30,240
26,880
14,700
2,565,820
434,280
211,050
163,590
159,600
158,550
149,100
122,850
106,050
95,550
57,750
39,900
38,850
811,700
6,750
5,650
4,600
241,879,359
52,406,065
32,247,022
20,159,043
668,000
668,000
53,074,065
-8-
（単位：円）
科　目
（２）その他の固定資産
建　物
全国町村議員会館（建物１棟）
附属設備
店舗案内看板、車止工事他
什器備品
特別会議室机椅子、4階資料室書架他
リース資産
分煙機ｴｱリｳﾑｶｳﾝﾀｰ
土　地
１２８８．３４㎡
修繕引当金銭信託
みずほ信託銀行本店 №46891405
住友信託銀行本店
№26332174
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ　負債の部
１　流動負債
未払金
平成ビルディング株式会社
浅見　千枝
有限会社日本工芸企画
有限会社上田製作所
株式会社みずほ銀行
東日本電信電話株式会社
株式会社りそな銀行
ヤマト運輸株式会社
オリックス株式会社
前受金
財団法人地方自治情報センター
一般財団法人行政書士試験研究センター
一般財団法人地方債協会
株式会社エイペックス
株式会社ファミリーマート
特許業務法人・センダ国際特許
株式会社里創企画
NPO法人救急ヘリ病院ネットワーク
株式会社エリア・パーキング
OSS都道府県税協議会
株式会社中央文化社
未払法人税等
未払消費税
流動負債合計
金　額
1,529,123,633
53,495,424
3,705,296
55,300
202,471,309
321,925,199
268,166,545
53,758,654
2,110,776,161
-9-
2,163,850,226
2,405,729,585
3,262,214
2,610,167
203,730
201,110
154,980
3,307
2,630
2,600
740
82,950
23,272,306
11,663,400
3,141,600
1,964,208
1,519,617
1,484,059
1,334,355
582,960
489,745
462,000
363,300
267,062
29,084,900
2,095,300
57,714,720
（単位：円）
科　目
金　額
２　固定負債
長期借入金
120,000,000
みずほ銀行本店
120,000,000
敷　金
266,457,425
財団法人地方自治情報ｾﾝﾀｰ
163,985,000
財団法人
行政書士試験研究センター
24,684,000
財団法人　地方債協会
18,710,000
株式会社ﾌｧﾐﾘｰﾏｰﾄ
17,100,000
株式会社ｴｲﾍﾟｯｸｽ
14,081,400
センダ国際特許事務所
11,404,750
株式会社里創企画
10,412,415
株式会社中央文化社
4,436,250
NPO法人救急ヘリ病院ネットワーク
1,181,610
株式会社エリア・パーキング
462,000
固定負債合計
386,457,425
負債合計
444,172,145
正味財産
1,961,557,440
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