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タイ【全編】
中小機構CEO商談会活用マニュアル 【タイ国 基礎 編】 タイの貿易事情 タイの貿易事情 まずは基本情報を押さえましょう！ １）貿易額 タイは自動車や電気・電子産業を中心に裾野産業が発展している。国境沿いのラオス・カンボジアに労働集 約工程を移す【タイプラスワン】の動きも見られ、国民の所得上昇により、国内の市場拡大も期待されている。 面積 514,000 ㎢ （日本の約1.4倍） 人口(2014年） 通貨(2016.6.27時点） 6,717.7万人 １US$/35.358バーツ 百円/34.81 バーツ 気候 暑 期：4月～5月 雨期：6月～10月 乾期：11月～3月 実質GDP成長率(2015年） 2.8% GDP/人(2014年） 国家経済社会開発庁 6,041US$ 消費者物価指数(2015年） △0.9% 外貨準備高(2015年1月） 1,554億US$ 失業率(2014年） 0.8% 盤谷日本人商工会議所会員数（2015.4月末） 1,618社 在留邦人数(2014年10月） 64,285人 タイとメコン経済圏をつなぐ経済回廊 輸出 輸入 ２）品目 対日（億円） （財務省貿易統計） 2013年 21,503 33,870 対世界（US億＄） （タイ国商務省統計） 2015年 24,711 33,198 2013年 2,285 2,507 2014年 2,275 2,279 対日 対世界 （財務省貿易統計） （タイ国商務省通関ベース） 自動車部品（10.7％） 天然ゴム， コンピューター・同部品 自動車・同部品， 輸出 コンピュータ・同部品等 （7.89％） 精製燃料（5.6％） 機械・同部品, 原油（15.5％） 鉄・鉄鋼、 機械・同部品（9.3％） 宝石・地金銀（7.1％） 輸入 自動車部品 電気機械・同部品 （6.1％） ３）タイの貿易相手国（2014年） （タイ国商務省） 中国（11.0％） 輸出 米国（10.5％） 日本（ 9.6％） 中国（16.9％） 輸入 日本（15.6％） 米国（ 6.4％） ４）日本からの直接投資（2014年） 1818.3億タイバーツ （タイ投資委員会，認可ベース） 出所：外務省、JETRO http://www.jetro.go.jp/world/asia/th/stat_05.html http://www.mofa.go.jp/mofaj/area/thailand/data.html#section1 ☆世界経済の減速、農産品価格の低迷、原油価格の低下等が要因で輸出は低迷している。 ☆2013年に輸出＋輸入の最大貿易国が日本から中国になり、2014年には輸入金額でも中国が日本を上回った。 タイへの投資動向 業種別投資奨励申請（ 2015年1月-10月） http://www.mofa.go.jp/mofaj/area/thailand/data.html#section4 出所:タイ投資委員会（BOI） 東西経済回廊 東（バンコク～ダナン） 日本からの投資額は、 外国直接投資額全体の 約30.8%で第一位！ 出所：タイ投資委員会（BOI) 分野 件数 金属製品、機械 91 電気・電子製品 17 化学工業、紙 29 サービス 92 鉱業、セラミックス 165 農産品 35 軽工業、繊維 399 合計 828 金額（百万円） 98,833 15,900 13,300 54,300 89,104 19,900 307,467 598,804 出所: 日本アセアンセンター「タイBOI」講演2015.11.27資料より http://www.asean.or.jp/ja/invest-info/eventreport-2015-24/ 現地状況のチェックはバンコクの国際展示会で！ METALEX 2016 http://www.metalex.co.th/ 2016年11月23日～2016年11月26日 南部経済回廊（バンコク～ホチミン） バンコクでの投資関連コスト (１US$/35.356バーツ) 賃金 製造業 一般工 中堅技術者 マネージャー 非製造業 一般職 年間実負担額 電気 月額基本給 （単位：US$） （単位：US$） 348 659 1,401 610 6,337 11,529 23,657 10,494 24,541 マネージャー 1,471 法定最低賃金 8.30 US$/日 （労働保護法2013年1月1日施行） 年間実負担額に 基本給与の3.08ヶ月分（固定賞与+変動賞与） は、基本給、諸 賞与 手当、社会保 社会保険負担率（雇用者負担）：5％ 障、残業代、賞 与などを含む チョンブリ県工業団地 地価 購買 130 US$/㎡ （一般工業区） レンタル（年） 6.37～6.92US$/㎡ （管理費込） 税制 法人所得税 20% （表面税率） 個人所得税 0～35% （8段階累進課税） 付加価値税 物品・サービス税7% （標準税率） 日本へのロイヤルテイ送金課税:15% （最高税率） 8.64 US$/KWH/月 0.14～0.07 US$/KWH/月 一般用 1.05 US$/KWH/月 0.09～0.122 US＄/KWH/月 水道 産業用 2.49 US$/M3/月 料金 ０.26～0.44 US$/M3/月 一般用 1.25 US$/M3/月 ０.24～0.42 US$/M3/月 産業用（LPG) ガス 0.66 US$/ｋｇ 一般用（LPG) 料金 0.50 US$/ｋｇ レムチャバン港→横浜港 (対日輸出） 1,114 US$ コンテ 輸送費 ナー輸送 横浜港→レムチャバン (対日輸入） 1,047 US$ (40FT) レムチャバン港→LA港 (対米輸出） 3,020 US$ ガソリン価格 レギュラー Gasohol91 064 US$/L 軽油価格 H-Diesel 0.55 US$/L （出所）ジェトロセンサー 2016.5月号 料金 産業用 基本料金 使用料 基本料金 使用料 基本料金 使用料 基本料金 使用料 （注）法律・政令の解釈・運用は日々変更があり、実際に進出を調査・検討される際は、必ず最新法律・政令の原典を確認ください。 輸出でも現地拠点が有用です。営業、ショールーム、在庫機能、 メンテ機能など現地パートナーにどこまで求めて販路開拓する のかを研究しましょう。展示会はその格好の機会の場です。 金属部品・製品、製造・加工、電気/電子機器 製造、航空宇宙・自動車、パーツ製造、等。 4th International Tradeshow for Green Technologies & Innovations in Lighting 2016年11月24日～2016年11月26日 LED照明、LED＆モバイル機器、サイン＆ ディスプレイ、自動車照明、信号、照明、電気機器。 http://www.ecolight-tech.com/ VIV Asia 2017 http://www.vivasia.nl/en/Bezoeker.aspx 2017年03月15日～2017年03月17日 工業用飼料加工機器/消耗品/原材料、飼料/飼育、 食肉加工/包装/処理、冷凍、卵の加工、乳製品加工等。 INTERMACH 2017 - 34th ASEAN's Largest International Industrial Machinery and Subcontracting Exhibition 2017年05月17日～2017年05月20日 空気圧縮機、オートメーション、油圧、空気圧、 工業用洗浄、物流、工作機械、機械、金属加工、モールド＆ダイ、板金、ツール、 切削工具、溶接。http://www.intermachshow.com/ SUBCON THAILAND 2017 - 11th 出所：世界の見本市・展示会情報（J-messe） http://www.jetro.go.jp/j-messe.html ASEAN's Largest International （注）：当商談会マニュアルは2016年6月末現在のものです。 情報の正確性の確認・採否はお客様の責任と判断で行なってください。参考 Industrial Subcontracting Event 文献や検索結果の利用に関連して万一損害やトラブルが生じたとしても中小機構は責任を負いません。また、複製・転載を禁じます。 2017年05月17日～2017年05月20日 中小機構CEO商談会活用マニュアル 【タイ国 販路開拓 編】 輸出する、まずその前の確認事項は、 タイの品目別輸出入・・・ 前年度対比で輸出額△1.9％、輸入額△13.1％ 【輸入規制品目】 （なお契約関係の知識は、下記 お役にたつWEBサイト 【 貿易実務の知識】をご一読ください） 【タイの輸入関税と付加価値税】 HSコードとは、「輸出入統計品目番 号」、「関税番号」、「税番」のこと。 税関で輸入申告書に記載する関税 額は、関税率に基づいて計算され ます。どの品目番号に該当するか、 が輸入通関の時点でよく問題になり ますので、カタログや契約書、注文 書などを用意しておくことをお勧め します。 【www.customs.go.jp/yokohama/t oukei/boueki/data/2010-2.pdf】 輸出（2014年） 輸入（2014年） 【タイのPL法】 【タイの知的財産権】 出所：タイ商務省 タイへ輸出する際、 INVOICE 小物・サンプルならここからスタートできます！ 即日見積もり（Email) カード決済 国際宅配便で7日以 内でお届け 【WEB＋国際宅配便＋カード決済】 輸出 者 その他タイ版PL法に関する解説は 下記をご参照ください。出所：JETRO https://www.jetro.go.jp/ext_image s/world/asia/th/business/pdf/law _001.pdf 輸入 者 http:// その他輸入規制は下記ご参照ください。 http://www.meti.go. jp/policy/trade_polic y/epa/pdf/common /pamphlet_japanese. pdf そして 国際宅配便【一例】 商談会に臨む心構えは、 また、当日のヒアリング＆チェック項目は、 ☆参加企業一覧で商談相手を確認し 輸出条件 http://www.post.japanpost.jp/int/ems/ http://www.y-logi.com/ 配送状況を確認できる追跡サービスや付保できる損害賠償制度 がありますので、ご確認ください。 EMSの場合：サイズ・重量制限は、長さ：1.5Mまで、長さ＋胴回り 銀行名・支店名・口座番号・住所な ど ＝３ｍまで。 最大重量は３０ｋｇ迄です。 輸出者サイン タイ国内全域の場合 決済代行【一例】 価格の目安：５ｋｇで6,300円、１０ｋｇで10,500円、30kg で26,500円 日数の目安：3日 http://www.paypal.jp 海外に現地法人を設立することなく、日本国内法人と http://www.j-payment.co.jp/ 決済代行業者との契約のみで外貨建てのクレジット カード決済の導入ができます。一般に、決済できる金 http://www.cardservice.co.jp/ http://www.veritrans.co.jp/ 額は1契約100万円迄です。 そして、商談の クロージングは、 次のステップ の再確認を忘 れずに！ を整理 しておき ましょう。 http://www.dhl.co.jp/ 具体的な商品 名･型式等 出所：経産省 出所：JETRO http://www.jetro.go.jp/world/asia/th /trade_02.html#block2 配送エリアやサービス条件、お客様のご意 向などにより、ご賢察ください。 輸入者と同じ 【経済連携協定EPAの知識」 運賃、運送保険、梱包費 お役に立つWEBサイト 【貿易実務の知識】 http://www.smrj.go.jp/keiei /kokusai/virtual/index.html 【知的財産権】 【中小企業海外PL保険制度】 http://www.jcci.or.jp /hoken/plkaigai.html 【海外展開をサポートする 企業をお探しの方へ】 www.inpit.go.jp/katsu yo/gippd/index.html 【通関業者をお探しの方へ】 【チャージバック】のリスク（クレジット決済における「代金の強制差し戻し」のこと） よくある理由は①商品が買い手の予想したものと異なる、②商品が届かない、などのようです。回避策として、①チャージバック の対応策に実績のある決済代行業者を選択、②保険付保、③商品を詳しく説明し写真も掲載、④支払いを実行した国と発送先 の国が異なる場合は要注意、➄買い手に最新情報を伝達（トラッキング番号や配送予定日）など、にご留意ください。 （注）法律・政令の解釈・運用は日々変更があり、実際に進出を調査・検討される際は、必ず最新法律・政令の原典を確認ください。 http://tsukangyo.or.jp/search/ https://swbs.smrj.go.jp/ （注）：当商談会マニュアルは2016年6月末現在のものです。 情報の正確性の確認・採否はお客様の責任と判断で行なってください。参考 文献や検索結果の利用に関連して万一損害やトラブルが生じたとしても中小機構は責任を負いません。また、複製・転載を禁じます。 中小機構CEO商談会活用マニュアル 【タイ国 進出・投資編】 BOIの投資奨励恩典に申請できる事業活動 タイへの投資を考えるなら・・・先達から学ぶ タイ進出状況 JETROが実施した「タイ日系企業の動向調査2014」によれば、日本企業または日本人の出資が 10％以上占めるタイ法人8,890 社のうち、【活動が確認された日系企業数は 4,567 社】でした。 出所：JETROバンコク事務所http://www.jetro.go.jp/ext_images/_Reports/01/fe4bde99ff9eb75e/20150044.pdf 進出済み企業が考える【中期的有望投資分野】 進出済み企業が考える【有望輸出国】 国 ベトナム インドネシア インド ミャンマー 日本 業種 100（39%） 105（41%） 74（29%） 64（25%） 41（16%） 製造業 非製造業 44（48%） 28（31%） 24（26%） 33（36%） 21（23%） 144（41%） 133（38%） 98（28%） 97（28%） 62（18%） 全体 1 2 3 4 5 今回順位 2 1 3 4 7 前回順位 2 1 3 4 6 前々回順位 単位：件数（複数回答）、（ ）内は回答企業数割合（％） 【JCC 2015年下期日系企業景気動向調査】 出所：盤谷会議所（JCC） 経済調査会【JCC 2015年上期日系企業景気動向調査】 BOI（ （Board of Investment=タイ投資委員会） タイ国の投資事情 外国からの投資を誘致するための機関です。 BOIは、2015年1月以降の投資申請に対して、地域ご とに恩典が決まる「ゾーン型」から高い技術を要する 産業を優遇する「クラスター型」の新投資奨励政策を 適用しています。 BOIへの投資申請から認可まで 業種の重要度に応じた恩典 ＋ メリットによる追加恩典 競争力向上のための追加恩典 （ 263業種 ） ・研究開発 ・高度な技術訓練 ・ローカル・サプライヤーの開発 ・デザイン (1) 投資申請書の提出 提出先：東京BOI事務所OR本部投資促進部・地方事務所 申請人（連絡人）：タイの居住者 申請書式：製造品目のカタログ、会杜概要、工程表 （材料の入荷、検査から製品の検査、出荷） (2)審査担当官によるインタビュー（約2時間） (3)委員会の案件審査（投資額には土地代と運転資金を含まず） 地方分散のための追加恩典 ＋ •一人当たり国民所得の低い県 （THB=タイバーツ） • 特別経済開発区 • 南部国境県内 • 工業団地 A1 A2 A3 A4 B1 B2 電子設計、組み込みソフト ウエア、ゴミ活用電力・蒸 気製造等 天然有効成分製造、特殊 繊維製造、高度技術乗物 部品製造等 バイオ・有機肥料、最新技 術仕様食品製造・保存、乗 物用エンジン製造等 農業副産物からの製品製 造、リサイクル繊維製造、 熱処理、機械組み立て等 スポーツ用品製造、工業 用プラスチック製品製造等 貿易ならびに投資支援事 務所 旧 新 高度技術を使用し、メーカーが 少ない部品 ンシステム部品、エンジンシステム 部品、安全部品 A4 高度技術を使用する部品 安全部品（エアバッグ等）、ブレーキ システム部品、 サスペンションシス テム用部品、ステアリングシステム 部品、冷却システム部品、排気シス テム部品、空調システム部品 2億THB～75千万THB 75千万THB超で輸出80％超 小委員会 75千万THB超で輸出80％未満 本委員会 (首相が議長) 通知を受け取ってから1ヶ月以内に通知書の内容に同意する か、しない旨の回答を行う必要がある(様式あり、期限延長可)。 (5)奨励証書の発給申請と奨励証書の発給 ・現地法人の責任者名義で申請（申請引受け回答日より180日以内） ・操業開始期限までに資本金各株式を全額払込むこと 出所：BOI http://www.boi.go.th/index.php?page=procedures OSOS：タイへの投資に興味があるまたは検討・計画中の企業・投資家 が、10省庁21団体の投資関連相談・情報収集を行うワンストップ窓口 です。21団体には、工業省管轄下のタイ投資委員会(BOI)やタイ工業団 地公社(I-EA-T)も含まれています。 自動車・自動車部品クラスター エリア（７県） A3 燃料システム部品、トランスミッショ 自 動 車 部 品 の 製 造 投資額2億THB以下 BOI事務局の 内部委員会 (4)認可通知とそれに対する回答 ・8 年間の法人税免税、上限なし ・ 機械（新品）や原材料等の輸入関税免除 ・ その他非税的恩典 ・8 年間の法人税免税、上限なし ・ 機械（新品）や原材料等の輸入関税免除 ・ その他非税的恩典 ・5 年間の法人税免税 ・ 機械（新品）や原材料等の輸入関税免除 ・ その他非税的恩典 ・ 3 年間の法人税免税 ・ 機械（新品）や原材料等の輸入関税免除 ・ その他非税的恩典 ・ 機械（新品）や原材料等の輸入関税免除 ・ その他非税的恩典 ・原材料等の輸入関税免除 ・ その他非税的恩典 例えばこのように・・・ http://www.jcc.or.th/download/index アユタヤー、パトゥムターニー、チョン ブリー、 ラヨーン、チャチェンサオ、プ ラチンブリー、 ナコーンラーチャシー マー クラスターの対象事業 総排気量が248cc以上のオートバイ製造 エンジン部品の成形を含む場合) ・高度技術を使用する部品 ・安全システムおよび省エネシステム ・ハイブリッド車（Hybrid）、 ・電気自動車（EV）、プラグインハイブ リッド車（PHEV）のための機器 ・燃料システム/トランスミッションシ ス テム/エンジンシステム 乗り物用タイヤの製造 乗り物用エンジン （タイ国内で製造 していない、もしく は製造者が少な い重要部品の製 造） 1 2 3 4 5 6 7 投資対象区分 農業および農作物 鉱業、セラミックス、基礎金属 軽工業 金属製品、機械、運輸機器 電子・電気機械産業 化学、紙、プラスチック サービスおよび公共施設 業種数 タイへの進出の形態は？ 【販売志向】 ①販売代理店、②駐在員事務所 ③出資しての販売拠点 【生産志向】 ① 委託生産、②駐在員事務所、 ③出資しての生産拠点 ①登記済み普通パートナーシップ （Registered Ordinary ｐartnership） ②有限パートナーシップ （Limited Partnership） ③非公開株式会社 Limited） 外国企業の殆どがこの形態 ④公開株式会社 （Public Company Limited） エリア（７県） アユタヤー、パトゥムターニー、チョンブ リー、 ラヨーン、チャチェンサオ、プラ チンブリー、 ナコーンラーチャシーマー クラスターの対象事業 電子設計 高度技術を使用 する電子製品お よび部品 その他自動車部品 高度技術レベル B1 （例えば金属プレス部品など） の電気製品 出所: 日本アセアンセンター「タイBOI」講演2015.11.27資料より http://www.asean.or.jp/ja/invest-info/eventreport-2015-24/ ・マイクロエレクトロニクス設計 ・組み込みシステム設計 電気通信機器、医療機器用電子部品、 自動車用電子部品、工業用電子部品、 Hard Disk Drive、Solid State Drive インターネット接続が可能な機器 （注）法律・政令の解釈・運用は変わります。実際に進出を調査・検討される際は、投資委員会布告のような最新法律・政令の原典を確認してください。 http://www.boi.go. th/index.php?page =eligible_activitie 現地拠点設立には ①法人（外 国企業orタイ企業）、②駐在員 事務所、の方法があります。駐 在員事務所で様子を見て、実際 に売上が上がる時機に法人に 切り替えるのが一般的です。 駐在員事務所 不可 不要 数ヶ月以内 法人（株式会社） 可能 必要 数ヶ月～1年 パートナーが有用なケース ①販路確保（現状の販路を利用し た販売・営業活動） ②事業運営ノウハウ獲得（販売、 生産、労務管理等地域性に即し た運営）、 ③製造ノウハウ獲得（安い労働力 を使った製造システムの適用等） 【外国人事業法による規制】 １）特別の理由により外国人が従事 できない事業･･･９業種 ２）国家の安全、文化的な影響、伝 統、民芸品、自然環境に関する産 業のため従事できない事業･･･１３ 業種（閣議承認を得て、商務大臣 の許可が必要） ３）外国人に対してタイ人が充分な 競争力を有していない産業のた め従事できない業種･･･２１業種 以下の場合も合弁が得策です。 （外国人事業委員会承認後、商業 省商業登記局長の許可が必要） なお、外国資本額が総資本の50％ 以上の場合は、外国企業とみなされ る。このため、【タイ51％、日本 49％】の合弁企業はタイ企業となり、 外国人事業法の制限を受けません。 http://www.asean.or.jp/ja/asean/know/coun try/thailand/invest/guide/appendix08.html/ 合併契約交渉に当たってのポイントは？ 項目 a 出資 b 役割分担・責任範囲 c 取締役会 d 株式 e 契約条件 f 紛争解決 内容 出資額、割合、方法（現金、現物） 設立手続き、事業運営 取締役会議の頻度、運営方法 譲渡制限、新株引受 契約継続期間、契約破棄条件、準拠法 仲裁条項、仲裁場所、仲裁機関 工業団地 地域別工業団地、連絡先などは次 の資料がお役に立ちます。入居日 系企業もわかります！ 出所：JETRO www.jetro.go.jp/jfile/report/07000600/report.pdf タイプラスワンを目指す工業団地 電気・電子機器および電気通信機器クラスター 各業種ごとの詳細 は下記URLで・・・ 営業活動 資本金 設立に要する期間 タイの会社の種類 （Company 20 16 11 15 8 14 23 各業種ごとに付与される恩恵と そのための条件が定められています。 【サバン・ジャパン経済特別区】 http://www.savanpark.com/ 東西経済回廊のうち、２００６年に完 成したタイとラオスの間のメコン川を 渡る第二メコン友好橋に近接。日系 カメラ・自動車部品工場などが進出。 労働費用は他の近隣諸国に比べて 相対的に安価であり、先進国である アメリカやヨーロッパへ輸出するのに、 特別な優遇クォータを活用できる。 【製造技術許諾及び技術援助契約】 ＋ ：製造技術許諾の範囲など 【機器供給契約】：供給範囲、価格及び納期など 【工場設計契約】：設計範囲及び規格など 【人員派遣契約）】：派遣者の取扱及び供給など 【原料供給契約】 ：供給範囲及び価格など 【工業団地のチェックポイント】 ①電力供給は安定しているか ②工業用水は十分か、水質は大丈夫か ③ガスの供給力は十分か ④電話回線、ネット通信は大丈夫か ⑤排水処理能力はどうか ⑥周辺の隣接施設（銀行、日本食など） は充実しているか ⑦地域によって洪水対策は大丈夫か ～タイの生産拠点を補完するサテライト工場として～ 【パクセ・ジャパン 中小企業専用経済特区】 【サンコーポイペト経済特別区】 http://www.sancosez.com/ 南部経済回廊のうち、タイ国境と近接 するカンボジアのポイペト市はバンコ クから約230km（約4時間）レムチャバ ン港へは約250km。日系大手商社の テクノパークも建設中。1千㎡単位で の工場レンタル、従業員給食サービ ス、総務/経理/財務/人事等アドミニ ストレーション業務を提供予定。 （注）：当商談会マニュアルは2016年6月末現在のものです。 情報の正確性の確認・採否はお客様の責任と判断で行なってください。参考 文献や検索結果の利用に関連して万一損害やトラブルが生じたとしても中小機構は責任を負いません。また、複製・転載を禁じます。