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平成 16年 3月期 決算短信 (連結)
平成 16年 3月期 決算短信 (連結) 上 場 会 社 名 株式会社サンリオ 平成 16年 5月 28日 上場取引所 東京証券取引所 コード番号 8136 (URL http://www.sanrio.co.jp/bus_info/keiri/) 代表者 役職名 代表取締役社長 氏名 辻 信太郎 問合せ先 責任者 役職名 常務取締役経営企画室長 氏名 江森 進 決算取締役会開催日 平成 16年 5月 28日 親会社名 （コード番号： ） 米国会計基準採用の有無 無 本社所在都道府県 東京都 TEL (03) 3779 - 8065 親会社における当社の株式保有比率： ％ １. 16年 3月期の連結業績（平成 15年 4月 1日 ∼ 平成 16年 3月 31日） （金額については、百万円未満を切捨てとしております。） (1)連結経営成績 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 16年 3月期 15年 3月期 百万円 103,989 109,566 ％ △ 5.1 △ 13.7 百万円 4,325 2,075 １株当たり 当期純利益 当期純利益 ％ 108.4 △ 67.0 百万円 2,486 △ 953 潜在株式調整 株主資本 後１株当たり当 当期純利益率 期純利益 ％ 円 銭 円 銭 69.81 △ 252.51 (注)①持分法投資損益 16年 3月期 百万円 15年 3月期 ②期中平均株式数（連結） 16年 3月期 76,744,585 株 15年 3月期 76,745,008 株 ③会計処理の方法の変更 無 ④売上高、営業利益、経常利益、当期純利益におけるパーセント表示は、対前期増減率 16年 3月期 15年 3月期 百万円 5,357 △ 19,378 ％ 28.6 △ 74.3 - ％ - 総資本 売上高 経常利益率 経常利益率 ％ 2.2 △ 0.7 百万円 ％ 2.4 △ 0.9 (2)連結財政状態 総 資 産 株 主 資 本 百万円 16年 3月期 15年 3月期 108,173 113,293 (注)期末発行済株式数（連結） 16年 3月期 21,923 15,576 76,744,477 株 15年 3月期 (3)連結キャッシュ･フローの状況 営業活動による キャッシュ・フロー 7,062 6,083 １株当たり株主資本 ％ 20.3 13.7 財務活動による キャッシュ・フロー 百万円 3,129 5,761 ２. 17年 3月期の連結業績予想（ 平成 16年 4月 1日 ∼ 平成 17年 3月 31日 ） 売 上 高 経 常 利 益 当 期 純 利 益 百万円 1,300 4,200 百万円 7,662 7,960 (5)連結範囲及び持分法の適用の異動状況 連結（新規）1 社 （除外）0 社 持分法（新規）0 社 （除外） 0 社 百万円 47,500 104,300 （参考）１株当たり予想当期純利益（通期） 48 円 21銭 現金及び現金同等物 期 末 残 高 百万円 △ 10,549 △ 12,957 (4)連結範囲及び持分法の適用に関する事項 連結子会社数 11 社 持分法適用非連結子会社数 0 社 持分法適用関連会社数 0 社 中間期 通 期 円 銭 285.66 202.96 76,744,752 株 投資活動による キャッシュ・フロー 百万円 16年 3月期 15年 3月期 株主資本比率 百万円 百万円 1,400 3,700 連結業績予想については、「経営成績及び財政状態 1,経営成績 (4)次期の業績全般の見通し」をご参照ください。 （１）企業集団の状況 当企業集団は、株式会社サンリオ（当社）及び子会社 19 社、関連会社 1 社により構成されております。当企業集団が営んでい る事業内容、関係会社が担当している事業及び相互間の商品またはサービスの流れを図示すると次のとおりであります。 事業区分 事 業 内 容 ㈱ 関 係 会 社 Sanrio,Inc.※ ㈱サンマール※ Sanrio GmbH※ Sanrio Korea Co.,Ltd.※ Sanrio Wave Hong Kong Co.,Ltd.※※ 三麗鴎上海国際貿易有限公司※※ Sanrio Do Brasil※ 消 Sanrio,Inc.※ サ タイムネット㈱： ㈱サンリオファーイースト※ 三麗鴎股イ分有限公司※ Sanrio(Hong Kong)Co.,Ltd.※ ㈱サンリオウェーブ ※※ 三麗鴎上海国際貿易有限公司※※ グリーティングカード、出 版物の企画・販売、映画・ ビデオソフトの製作・販売 ン ソーシャル・コミュニケーション・ギフト事業 ソーシャル・コミュニケー ション・ギフト商品（文 具、台所用品、バス・トイ レタリー、衣料品等）の企 画・販売 親 会 社 著作権の許諾 タイアップ広告の募集 ㈱サンリオピューロランド※ ㈱ハーモニーランド※ 費 リ テーマパー ク 事 業 テーマパークサービス Sanrio,Inc.※ Sanrio GmbH※ 三麗鴎股イ分有限公司※ Sanrio Korea Co.,Ltd.※ Sanrio(Hong Kong)Co.,Ltd.※ Sanrio Wave Hong Kong Co.,Ltd.※※ ( ) ㈱サンリオピューロランド※ ㈱ハーモニーランド※ ﾐｭｰｼﾞｶﾙ等の企画・公演 オ 不動産賃貸業 Sanrio,Inc.※ 劇場興行 ㈱サンウェイ※、㈱ｻﾝﾘｵｳｪｰﾌﾞ※※ 三麗鴎股イ分有限公司※、㈱ﾊﾟﾝﾄゥﾘｰ※※ 飲食業 そ の ㈱サンリオウェーブ※※ プロバイダー事業 Sanrio Wave Hong Kong Co., Ltd※※ 他 サンリオ自動車リース㈱※※ 業 コンピューターゲームソフトの作成 タイムネット㈱： ロボットの製作・賃貸 ㈱ココロ※※ 音楽著作権の管理・貸与 ㈱サンリオ音楽出版社※※ 損害保険代理業 ㈱サンリオエンタープライズ※※ (注)１．※連結子会社 ※※非連結子会社 ：関連会社 商品又はサービスの流れ 1 者 事 自動車等の賃貸 関係会社の状況 連結子会社 関 名称 住所 資本金 ( 名 ) Sanrio,Inc. 米国、ｶﾘﾌｫﾙ ﾆｱ州、ｻｳｽｻﾝ ﾌﾗﾝｼｽｺ市 Sanrio Do Brasil. Sanrio(Hong Kong)Co.,Ltd. 係 議決権の 役員の兼任 主要な事業 所有割合 又は 内 容 被所有 当 社 当 社 (％) 役 員 従業員 ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆｹ 34,412 ｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ事 千米ドル 業 内 営 業 上 の 取 引 容 設 備 の 賃貸借等 そ の 他 ( 名 ) 100 ３ 当社商品の輸 − 入販売・ロイ ヤリティ取引 − 債務保証 ブラジル ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆｹ 2,097 サンパウロ ｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ事 千伯レアル 州 業 100 (100) − − − − − 香港 ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆｹ 1,000 ｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ事 千香港ドル 業 100 ( 80) １ １ 当社商品の製 造・ロイヤリ ティ取引 − − 三麗鴎股份有限公司 台湾 台北市 ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆｹ 177,000 ｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ事 千台湾ドル 業 100 １ ３ 当社商品の製 造・ロイヤリ ティ取引 − − Sanrio Korea Co. Ltd. 大韓民国 ソウル市 ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆｹ 50百万 ｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ事 韓国ウォン 業 100 (100) ２ ２ 当社商品の製 造・ロイヤリ ティ取引 − − Sanrio GmbH ドイツ ｼｭﾚｰｽｳﾞｨｯﾋ ﾎﾙｼｭﾀｲﾝ州 ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆｹ 1,789 ｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ事 千ユーロ 業 100 − ２ 当社商品の輸 入販売・ロイ ヤリティ取引 − 資金貸付 ㈱サンリオピューロランド 東京都多摩 市 4,900 ﾃｰﾏﾊﾟｰｸ事業 百万円 100 ８ ５ 当社商品の仕 建物及び 入販売・ロイ 設 備 の 賃 ヤリティ取引 貸 資金貸付 ㈱ハーモニーランド 大分県速見 郡日出町 5,762 ﾃｰﾏﾊﾟｰｸ事業 百万円 95.4 (0.1) ４ 当社商品の仕 建物及び ３ 入販売・ロイ 設 備 の 賃 ヤリティ取引 貸 債務保証 資金貸付 ㈱サンリオファーイースト 東京都品川 区 ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆｹ 30 ｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ事 百万円 業 ﾃｰﾏﾊﾟｰｸ事業 100 ２ １ ㈱サンウェイ 東京都港区 400 その他事業 百万円 100 ２ − ㈱サンマール 東京都港区 ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆｹ 100 ｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ事 百万円 業 100 ２ − （注） 当社商品の製 事務所の 造・ロイヤリ 賃貸 ティ取引 − 当社店舗の 運営 − − 資金貸付 − 債務保証 資金貸付 １．Sanrio,Inc.、㈱サンリオピューロランド、及び㈱ハーモニーランドは特定子会社であります。 ２．（ ）のうち Sanrio Do Brasil.に係るものは内書で子会社 Sanrio,Inc.の、㈱ハーモニーランドに係るものは 子会社㈱サンリオピューロランドの、Sanrio (Hong Kong) Co.,Ltd.に係るものは子会社㈱サンリオファーイ ーストの、Sanrio Korea Co., Ltd.に係るものは子会社 Sanrio(Hong Kong) Co., Ltd.及び Sanrio Inc.の間接 所有割合であります。 ３．Sanrio GmbH は重要性が増したため、当連結会計年度より連結子会社の範囲に含めたものであります。 ４．上記子会社のうちには有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。 ５．Sanrio Inc.については売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が 10％を 超えております。 主要な損益情報等 12,292 百万円 （1）売上高 （2）経常利益 367 百万円 （3）当期純利益 136 百万円 （4）純資産額 4,912 百万円 （5）総資産額 7,661 百万円 2 （２）経営方針 １. 経営の基本方針 当社は人間にとり最高の幸せの一つは「心から話し合える仲間をもつこと」だと考えます。 仲間とは親子､兄弟､夫婦､友人､恋人といった身近な存在から､学校や会社の同僚､そして世界中の人々にまで広が っています。それらの人々と仲良くしていくために大切なのは、まず自分から相手を信じ､尊敬し､愛すること、そう した気持ちを表現することだと思います。これが当社の経営の基本理念｢ソーシャル・コミュニケーション｣でありま す。 そして、これまで世界中の子供たちを始めとする全ての人々に 仲良し の輪が広がる社会を広めようと考え「ス モールギフト、ビッグスマイル」を合言葉にソーシャル・コミュニケーション事業を推進し、思いやりの心を伝える ギフト商品の企画と、人と人とのコミュニケーションの場としてテーマパークの運営をすすめてきました。 これからも私達サンリオは、夢を感じる商品、友情を育てる空間、愛情溢れる人材を大切にし、誰にでも安心して 喜んでいただく、コミュニケーション溢れる世界を創り続けて行きます。 そのために安全で品質管理の徹底した企画力の高い商品、子供から大人まで楽しめる優れたエンターテイメントを お客様に提供しつつ、感動を大切にする、思いやりのある社員気質を育み、株主、顧客の皆様の期待に応えて行きま す。あわせて、企業としての社会的責任を再認識し、社会貢献を積極的に行い世界中の人々が仲良く幸せになれるよ うな環境づくりに協力して行きます。さらに、ハローキティ、ウサハナ、シナモロールに続くビッグキャラクターを 生み出し、あらゆるコンテンツを使い活躍させて行きます。 そして、私達サンリオは、 キャラクター＆エンターテイメント企業 として、世界中の誰もが認める「オンリー ワン」の存在へとなれるように役職員一同全力を尽くして行こうと考えております。 ※今回、当社では、みんなが思いやりの心を持ちながら助け合って暮らせる社会を作りたい気持ちから、わかりやすい『みん なのたあ坊の菜根譚』という本を今年１月に出版しました。 ※また、今年はハローキティが誕生して３０周年を迎えるにあたり、「世界中のすべての人が仲良く幸せで平和になること、 国境も人種も性別も越えて、世界中の人が思いやりを持ち、かけがえのない世界になること」というキティの願いをいろん ．． な形にして世界に贈り出します。 ２. ３. 利益配分に関する基本方針 当社は株主に対する利益還元を経営の重要課題と考えています。財務体質と利益水準、配当性向などを総合的に勘 案し配当をすることを基本方針として利益配分をすることとしております。また、内部留保の使途としては、店舗の 新設・改装、及びテーマパーク施設の改装に充当するとともに、自己株式の取得も実施して行きます。なお、当社に は、当社グループの役職員が株主と同様の視点を持って当社企業価値の一層の向上に努めるように、当社取締役、従 業員、及び子会社従業員を対象にした、ストックオプション制度があります。 目標とする経営指標 当社は売上規模の追求にとらわれることなく、収益力の充実に努めています。具体的指標としては、後述の中期経 営計画の通り、①連結営業利益、②株主資本当期純利益率(ROE)−株主資本の効率良い活用を目指します、 ③総資 産営業利益率（ROA）−総資本の効率良い活用を目指します、 ④有利子負債残高、の４項目を目標としています。 ４. 中長期的な会社の経営戦略 （１）中期経営計画の進捗状況 (PROJECT２００５) 当社では、収益性、財務内容を改善するため、平成 15 年 4 月から、期間 3 年の中期経営計画をスタートしまし た。中期経営計画に掲げている目標経営指標については、初年度の実績は後述のとおりほぼ目標を達成することが できました。進捗状況は以下の通りです。 Ａ．基本方針 ① 収益力と財務体質の強化を目指し、収益重視の経営を行います。 ② ソーシャル・コミュニケーション･ビジネスに、経営資源を集中します。 ③ トップ人気のハローキティの商品数を抑え、上位人気の新旧キャラクターの商品数を増やすことで、ハローキ ティに依存し過ぎることが無いバランスのとれた、キャラクター･ポートフォリオを作ります。 ・ハローキティに次ぐ人気の主要４キャラクター（*）の商品企画を強化した結果、主要４キャラクター合計の売 上構成比が、ハローキティと並ぶ構成比となりました。 3 (*)主要４キャラクターとは、シナモロール、ウサハナ、シンカンセン、そしてマイメロディです。 ④ わが国の少子化傾向に対応するため、ターゲット顧客の年齢層を拡大します。 ・ ティーンズおよび OL 向けの商品企画を強化した結果、これらの客層の売上構成比（＊）が前年対比 0.5%増 加し、15.6％となりました。 （＊）代表的な直営店において、行っている調査ベース Ｂ．目標経営指標(連結ベース) 初年度の経営指標実績は、以下の通りＲＯＥ指標を除き目標を達成しました。ＲＯＥ指標が目標を 0.5％下回 る結果となりましたのは、株高により投資有価証券の評価益が自己資本に算入され、自己資本額が見込比上ぶ れしたことによるもので、利益額目標は達成しています。 （単位：億円、単位未満切捨て） 最終年度目標 当期計画 当期実績 平成 18 年 3 月期 平成 16 年 3 月期 平成 16 年 3 月期 87 億円 40 億円 43 億円 10％ 29.1％ 28.6％ 6％ 3.6％ 3.9％ 625 億円 649 億円 620 億円 ①連結営業利益 ②株主資本当期純利益率（ＲＯＥ） ③総資産営業利益率 ④有利子負債 （ＲＯＡ） (注)当期計画は平成 15 年 11 月 21 日の中間決算発表時に修正した数値を記載しております。 Ｃ．経営戦略課題と進捗状況 ① 引き続き成長の見込まれる海外部門を強化します。 ・ 米国子会社については、収益力を強化するため、事業部門の 選択と集中 を実施しました。すなわ ち、平成 16 年度から、高コスト傾向の直営店部門の一部と卸売部門を業務提携先のナカジマコーポ レーションに任せ、収益性の高いライセンス部門、量販店向け特注部門、輸出部門、そして旗艦直営 店部門に集中します。これをはじめとする各種施策の結果、米国では 26 百万ドルの減収になります が、営業利益は２百万ドルほどの増益見込みです。 ・ 中国では、現地代理店が、サンリオ商品の専門店を今後３年間で 20∼30 店目標として出店を計画し ており、ここ 1 年ほどでは、10 店程度出店の計画です。 ② 収益性の高いライセンス事業部門を強化します。 ・ シナモロール（＊）の本格的ライセンス展開を開始します。これまでのライセンス許諾は、戦略的育 成のため一部のライセンス取引先企業のみであり、今後本格的ライセンスにより年度後半より売上に 寄与するものと見込んでおります。 （＊）因みにシナモロールはデビュー２年にして、当社物販部門において早くもハローキティに次ぐ当社第二 位のキャラクターに成長しており、今後、更に成長するものと見込んでおります。 ③ ④ ⑤ ⑥ コラボレーションによるキャラクター開発を強化します。 ・ キャラクター開発事業部を平成 16 年４月に新設し、他社とのコラボレーションによるキャラクター 開発に注力いたします。 例：ヤフー、講談社、他に海外キャラクター版権（セサミストリートなど） 広告･宣伝活動を強化します。 ・ これまでの広告・宣伝チームを平成 16 年 4 月から広報チームと統合しメディアコミュニケーション 部とし、より戦略的にＰＲ活動に注力します。当社はこれまで、広告宣伝については消極的でしたが、 シナモロールの育成を機に、TV、雑誌広告を戦略的に活用してきました。今後、収益状況を勘案しつ つ積極的に広告・宣伝活動を行って行きます。 ・ 広告・宣伝効果をさらに高めるために、女性誌や玩具を中心として各協賛メーカーと積極的にタイア ップして行きます。 不採算事業を整理します。 ・ 中期経営計画策定時の不採算店舗 23 店のうち当期に９店退店しました。さらに次期２店退店を計画 しております。残りの店舗については、収益性改善の目途が立っております。 ・ 赤字の直営店の退店を進めるとともに、新たな立地へ出店します。 デフレ時代に対応し、スリム化を実施し、経費を圧縮します。 ・ 全グループでスリム化を実施し、連結で前年同期比 19 億円（単体で同９億円）の経費を削減しまし た。内訳としては、人件費で△５億円、販売費や物流費で△３億円、使用資産費で△5 億円、その他 諸経費で△５億円です。 ・ 次期も引き続き経費支出は抑制して行きますが、併行して販売費、広告費等前向きな支出も計画して 行きます。 4 ⑦ ⑧ ⑨ 商品原価を引下げます。 ・ 海外発注比率 60％を目標に原価率低下を目指します。当期の海外発注比率実績は 5％高まって発注全 体に占める割合が 55％となり、原価率は 1.9％低下しました。 ・ 当期末の商品数は、約 4800 アイテムです。 当社のキャラクターのタレント化を図り、歌、踊り、テレビ出演を積極的に進めます。 ・ ハローキティをはじめ、シナモロール、ウサハナを主役としたミュージカルを制作、これらのキャラ クターがタレントとして歩みだしております。 ライブエンターテイメントの強化 ・ サンリオピューロランドでは、本格的なミュージカルを年間６演目制作・上演し（＊）、幅広い顧客 から好評を博しています。これらライブエンターテイメントが、サンリオ・キャラクターの世界を増 幅し、今後当社のギフト・ビジネスやコンテンツ・ビジネスを一層成長させると見込んでいます。 （＊）館内に５劇場を有し、上演演目は『妖精フローレンス』、『SOMEDAY』など。 ⑩ プロダクション所属のタレントとのコラボレーションとともに、その商品化と販売を開始します。 ・ アヤンキー （松浦亜弥とのコラボレーション）が小売価格ベースで当期 20 億円規模に成長しま した。 連結業績目途値 （単位:億円、単位未満切捨て） 平成 13 年 3 月 実績 売上高 営業利益 経常利益 当期純利益 1 株当り利益 ＲＯＥ ＲＯＡ 1 株当り利益 ＲＯＥ ＲＯＡ 平成 14 年 3 月 実績 平成 15 年 3 月 (注) 実績(注) 1,368 110 107 55 1,269 62 53 23 1,095 20 4 △10 71 円 13.0％ 6.4％ 31 円 6.6％ 4.0％ △13.2 円 △3.9％ 1.6％ 有利子負債 売上高 営業利益 経常利益 当期純利益 (注) 999 849 726 平成 16 年 3 月 平成 17 年 3 月 平成 18 年 3 月 中期計画 実績 計画 目途 目標 1,039 43 24 53 1,043 60 42 37 1,164 87 78 43 − 87 − − 69.8 円 28.6％ 3.9％ 48.2 円 15.9％ 5.6％ 56.2 円 20.3％ 7.9％ − 10％ 6％ 有利子負債 620 （注）有価証券運用損益を含みません 625 営業利益目途値 （単位:億円、単位未満切捨て） 前期実績 当期実績 平成 17 年 3 月計画 前期比% 平成 18 年 3 月目途 前期比% 前期比% 42 62 145.4 73 △23 △20 − △16 △0 △0 − △0 − 0 − 18 40 213.6 56 139.0 75 134.7 6 8 134.8 11 127.4 18 161.7 △4 △5 − △6 − △6 − 43 208.4 60 140.3 87 143.4 102 100 98.1 国内ﾗｲｾﾝｽ売上総利益 （注）前期実績を含めセグメント開示を所在地別にしております。 105 104.6 110 104.7 国 ｿｰｼｬﾙ・ｺﾐｭﾆｹｰｼｮﾝ・ｷﾞﾌﾄ テーマパーク 内 海外 その他 海外子会社 連結調整等 営業利益 20 5 118.5 87 118.8 − △12 − （２）資本金について ① 平成 15 年 6 月開催の株主総会での決議により、発行済株式総数の変更を伴わない方法で平成 15 年 8 月に資 本金 185 億円を取り崩し、前期までの累積損失を一掃したことにより、新資本金は 183 億円になりました。 ② この結果、単体ベースの剰余金が、157 億円となり、単体の収益実績に応じた配当や自己株式取得が可能と なりました。 ５．会社の対処すべき課題 （１）子会社の再建計画の進捗状況 ① 連結対象子会社の中で、当初設備投資の減価償却が多額に上る等の事情で、債務超過を余儀なくされている ㈱サンリオピューロランド（SPL）、㈱ハーモニーランド（HL）、そして㈱サンウェイ（SW）の 3 社につい ては､再建計画に沿って平成 16 年度中に債務超過を解消します。なお、有利子負債返済計画については当社か らの支援も行い計画通り完了しました。 債務超過解消計画 社名 SPL （単位：億円、単位未満切捨て） 13 年 3 月末残 前期迄の解消 106 62 29 14 137 107 15 14 31 20 3 6 275 190 48 35 − 69％ 87％ 100％ HL SW 合計 累計進捗率 有利子負債返済結果 社名 SPL SW 合計 累計進捗率 次期計画 （単位：億円、単位未満切捨て） 13 年 3 月末残 HL 当期解消 前期迄の返済 当期返済 27 22 5 156 134 22 34 20 14 218 176 41 − 86％ 100％ 当期の実績 債務超過解消計画においては、増資を 49 億円実施し、48 億円分解消しました。計画進捗率は 87%です。 ② イ. 各社別実績および営業力強化策 (株)サンリオピューロランド（ＳＰＬ） 当期は、当社から 1 億円を貸付け、自己資金と合わせて金融機関からの有利子負債全額を返済しました。 また、30 億円増資し 19 億円の減資により欠損金の補填に充当しました。併せて当社からの借入金を 26 億円 返済しました。業績については、経費削減により営業利益は 63 百万円（前年同期比 110 百万円増益）の黒 字となり利益体質へとなりつつあります。 今後の営業力強化策としては、引き続き SPL 館内外両面での集客を図ります。館内では、女児・女性以外 にも顧客層を拡大するため、男児・男性客を呼べるイベント企画（＊1）を準備中です。また、5 箇所ある 劇場のうち 2 箇所（＊2）の劇場での演目をリニューアルします。また、前述の通り今年はハローキティの ３０周年にあたりサンリオグループ総力をあげて盛り上げて行く計画が進行しております（＊３）。 さ らに、日本政府が海外からの旅行者の倍増を目指して進めている ビジット・ジャパン・キャンペーン の 台湾の部において、ハローキティがキャンペーン・シンボルに選ばれ、台湾始め、アジア各国からの来館が 期待されます。外部においては、新ミュージカル『想い出を売る店』（＊４）が全国各地で順調に公演され ており、そのほか、ホテルや百貨店、量販店等への公演の販売も実績をあげております。 なお、今期の定時株主総会の会場になっており、株主とご家族様にお楽しみいただく予定であります。 （＊1）『ムシキング』（株式会社セガのアーケードゲーム機）関連のイベントや、昆虫展。 6 （＊2）『妖精フローレンス』（メルヘンシアターにて 4 月 23 日より）、『ＳＤガンダムフォース』（夢のタイ ムマシーンにて７月３日より） （＊3）30 周年を機に人気のキティズハウスをリニューアルします。（11 月） （＊4）『想い出を売る店』は、当社社長辻信太郎が書き下ろし、イラストレーターの田村セツコが挿絵を描い た童話が原作で、既に映画化された実績があります。音楽はリチャード・クレイダーマンが演奏しました。 今回のミュージカルも公演期間は２年で、主題歌は森山良子が歌っています。 ロ. (株)ハーモニーランド（ＨＬ） 当期は、15 億円の増資による資金と 7 億円の貸付及び自己資金で金融機関からの有利子負債の全額を返 済しました。併せて、28 億 8 千万円の減資により欠損金の補填に充当しました。業績については、経費削 減により営業利益 52 百万円（前年同期比 71 百万円増益）となり、利益体質へとなりつつあります。創業 以来初の黒字を計上できました。 今後の営業力強化策として、第二位株主である大分県の支援を得て、雨天対策として、野外劇場に屋根を 増設しました。又、引き続き、ショー、アトラクションのリニューアルも進めて行きます。 ハ. (株)サンウェイ 当期は、4 億円増資による資金と 8 億円の貸付及び自己資金で金融機関からの有利子負債を 14 億円返済 しました。併せて４億強の減資により欠損金の補填に充当しました。業績については、経費削減により営 業利益は 7 百万円の黒字（前年同期比 5 百万円増益）となり、利益体質へなりつつあります。 引き続き、店舗の改廃を含む、思い切った対策を講じ、連続増益を目指します。 ６．コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及びその施策の実施状況 (１) コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方 当社は、コーポレート･ガバナンスの充実は、企業価値を長期安定的に充実させて行くため必要不可欠である と考えています。 具体策としては、 ① 市場の急速な変化に対応出来るように経営機能を強化することと、 ② コンプライアンス（企業倫理、法令遵守）を徹底し、株主､従業員､取引先などに対する社会的責任を十 分に果たせるように、経営のモニタリング機能を強化する方針です。 (２) コーポレート・ガバナンスに関する施策の実施状況 ① 業務執行事項に係わる意思決定機能である取締役会は、現在 11 名の社内取締役で構成されており､原則 として毎月一回開催し、重要事項は全て付議または報告されています。 また、取締役の選任、報酬の決定は、従来から、株主総会の決議によっております。 ② 経営の監督機能として、当社は予てより、監査役制度を採用しており、一層の透明性､客観性を維持す るため、監査役４名の内３名は、社外監査役（内弁護士１名、税理士１名）としています。なお、社外監 査役の専従スタッフはおらず、総務部員が兼任しています。 また、監査役は会計監査人より、監査報告及び監査に関する資料を受領し、重要事項について説明を受 けています。さらに､重要な関係会社の監査については､別途監査法人に依頼しています。 ③ 会計監査人である中央青山監査法人及びその関与社員と当社の間には、特別の利害関係はありません。 また、同監査法人では、監査に従事する関与社員については、一定期間経過したところで、交代とするも のとしております。なお、監査報酬は、商法監査と証券取引法監査についての監査契約書に基づいている ものです。 ④ コンプライアンス（企業倫理、法令遵守）への取り組みとしては、法務室､顧問弁護士が中心となり､行 っています。 7 株主総会 取締役会 監査役会 監査 社内取締役 社内監査役 社外監査役 監督 会 計 監 査 人 監査 監査室 監査 監査 業務執行取締役 監査 監査 監査 関係会社 監査法人 顧 問 弁 護 士 経理部 ／ 法務室 その他の部門 監査役 監査 (３) 社外役員と当社の間の､人的､資本的､取引などの関係の概要 社外監査役の石川道夫氏は、下山法律事務所所属の弁護士であり、当社は同事務所から、法律顧問サービ スを受けております。 社外監査役の竹内康雄氏は、竹内税理事務所所長であり、当社は同事務所から、税務顧問サービスを受け ております。 何れの取引も、それぞれの事務所での、定型的な取引であり、社外監査役個人が直接利害関係を有するも のでは、ありません。 (４) コーポレート・ガバナンスの充実に向けた取り組みの、最近１年間における実施状況 ① 経営上の意思決定機関である株主総会に、より多くの株主が出席できるように、開催日の日取りは、引き 続きいわゆる 総会集中日 を避けています。 ② 機関投資家および個人株主に対する情報開示の充実を図るため、平成 16 年４月、ＩＲ室を新設しました。 ③ 取締役会の下部機関として、次期、早期にコンプライアンス委員会を新設します。 8 （3）経営成績および財政状態 １、経営成績 (1) 当期の概況 （単位：億円、単位未満切捨て） 増減額 増減率 △55 △5.1％ 前期 1,095 当期 1,039 401 380 404 361 2 △19 0.7％ △5.2％ 20 13 43 ― 22 △13 108.4％ ― 経常利益 特別損益 税金等調整前当期純利益 法人税等及び法人税等調整額 △9 △174 △184 9 24 16 41 △12 34 191 225 △21 ― ― ― ― 当期純利益 △193 53 247 ― 売上高 売上総利益 販管費 営業利益 有価証券運用損 売上総利益率 36.6％ 38.9％ 2.3％ ― 当期の世界経済は、米国の低金利や減税政策により堅調な消費に支えられ景気も順調に回復し、アジアにお いても SARS の影響はありましたが米国経済と中国の需要に引っ張られ、欧州経済も順調に回復傾向となりま した。わが国経済もそのような世界経済の好影響によって次第に輸出や設備投資の増加が、株価の上昇に繋が り、長年低迷していた国内景気に若干明るさが見える状況となってきました。しかし、主たる当社の事業環境 である国内小売業界へは景気回復面からの顕著な消費の回復はありませんでした。 当社グループは、このような経営環境のもとで、期初から、中期経営計画をスタートしました。 当期の業績は、以下の通り、減収ながら大幅な増益決算でした。 ① 当社は従来にも増して、内外における新キャラクターの開発、新商品企画に注力しました。（※）中でも、 当りくじは、特にコンビニ向けを中心に大人気を博し、さらに、期末にかけて戦略キャラクター、シナモ ロール、ウサハナが大きく貢献し始めましたが、消費の低迷による国内売上の落ち込みをカバーするには、 至りませんでした。 ② このため、当期の売上高は、1,039 億円（前年同期比 5.1％減）となりました。売上総利益は、売上減少の 影響を商品原価の引下げでカバーし、2 億円（同 0.7%増）の増益となりました。また、販売費及び一般管 理費を 19 億円（同 5.2％減）削減した結果、営業利益は 43 億円(同 22 億円増益、前期対比 108.4％増)で す。営業外損益では、有価証券運用損 13 億円がなくなりましたが、一方期中を通じてのドル安に伴い、 米ドル建ての営業債権と一部のデリバティブ付き為替予約取引において、為替差損が 4 億円生じたため合 計で△18 億円（同 11 億円改善）となり経常利益は 24 億円(同 34 億円改善)です。 ③ また、特別損益として、前期の有価証券整理損 151 億円がなくなり、当期は厚生年金基金代行返上益 15 億円、投資有価証券売却益 4 億円、主に米国内事業の合理化による一時的費用として固定資産評価･除却 損 2 億円等で合計 16 億円(同 191 億円改善）があったため、税金等調整前当期純利益は 41 億円(同 225 億 円改善)です。なお、法人税等及び法人税等調整額として差引 12 億円の戻し計上（＊）があったため、当 期純利益は 53 億円(同 247 億円改善)となりました。 * 当期に一部子会社が減資を実施しました。これにより過年度に親会社が計上した関係会社株式評価 損 66 億円の税務上損金算入がほぼ確実となり、繰越欠損金に相当する繰延税金資産の計上が可能 となったので、法人税等調整額の戻し計上が出来ます。これに新たに法人税等及び法人税等調整額 として計上する 14 億円とあわせて、差し引き 12 億円を戻し計上するものです。 当りくじは、引き続き好調でコンビニ向け出荷額が前年同期比 3.1 倍、チェーン向けが前年 同期比 1.4 倍、総額 47 億円（上代金額ベース）の出荷実績となり当社売上第１位商品です。 ・ 新キャラクターとしては、ちびまる（豆柴犬の男の子のキャラクター）、アヤンキー（人気 アイドル松浦亜弥と共同開発したポケットモンキーのキャラクター）、ポップンベリー（バ ンダイとの共同開発によるフルーツのキャラクター）などを開発しました。 ・ 新商品企画としては、ハローキティのＯＬシリーズやウェディングシリーズ、シナモロール のエンジェル、ハート、絵本の各シリーズ、シンカンセンのベビーシリーズ、ウサハナのリ ボンシリーズ、スウィートクローバーシリーズなどを投入しました。 ・ 他社との新コラボレーション企画の相手先としては、ハローキティで米国ファッション・デ ザイナーのヘザレット、ウエディング・デザイナー桂由美、そして大人用 T シャツの丸井、 ワールド等があります。 また、サーファー専門誌 Fine とは、パティ＆ジミーでコラボレ （※） ・ 9 ・ ・ ーションしました。 キャラクターの売上ベスト５（除ライセンス取引）は、ハローキティ、シナモロール、ウサ ハナ、シンカンセン、マイメロディです。 また、商品分類別に見て,売上上位なのは、当りくじ、台所･食卓関連商品、バッグ類、文具 用品、化粧品、化粧小物です。 ・ 顧客層の拡大と購買単価アップを狙いとして、カテゴリーの拡大を図り、大人用 T シャツな ど衣類の伸びが顕著でした。 (２) 当期の利益処分に関する事項 配当については、１株当たり 10 円を予定しております。 また、自社株の買い付け枠については、平成 15 年 6 月の株主総会で、300 万株を上限として決議されています が、当期中には、業績が不透明であったため実施されませんでした。また、当期末日以降、平成 16 年５月 28 日 現在も実施されておりません。 (３) 当期におけるセグメント別の動向 事業の種類別セグメントの業績 （単位：億円、ただし単位未満切捨て） 売上高 前期 当期 営業利益 増減額 増減率 前期 当期 増減額 増減率 977 930 △47 △4.8% 51 70 19 37.2% ﾃｰﾏﾊﾟｰｸ事業 75 67 △8 △11.3% △23 △20 2 − その他事業 42 42 △0 △0.4% △0 0 1 − 消去又は全社 ― ― ― ― △6 △6 △0 ― 1,095 1,039 △55 △5.1% 20 43 22 108.4% ｷﾞﾌﾄ事業 連結 ① ソーシャル・コミュニケーション・ギフト事業：前期比 4.8%の減収、37.2%の増益 当事業は、当社、国内物販子会社、海外子会社からなり、当社グループの主力事業です。その中で、売上構 成比で約 8 割を占める当社単体では、消費が低迷したため減収となりましたが、商品原価の引下げと経費削減 の効果で、大幅増益となりました。なお子会社で増収だったのは、米国、香港、ドイツ（＊）でした。また、 増益だったのは、米国、ドイツ、サンリオファーイースト、とサンマールでした。 （＊）ドイツ子会社は、今期から連結対象となりました。 欧米では、ハローキティが 日本で生まれ、今年 30 周年を迎える、稀有のキャラクター として、英タイ ムズ紙、仏フィガロ紙、米 NY タイムズ紙記者の著作を始めとする各国主要メディアに取上げられる等、大人 気で、売上に貢献しました。また、今年４月、ハローキティは、PR 用キャラクターとして欧州連合（EU）の 駐日欧州委員会代表部に採用が決まりました。 なお、既存店売上高(直営店及び百貨店内ショップベース前年同期比)は、国内が 96.4％（前期比 3.9％改善）、 米国が 102.2％(前期比 9.1％減)でした。 また、単体でのライセンス売上総利益は、100 億円と、前年同期比 98.1％でした。 ② テーマパーク事業：前期比 11.3%の減収、営業損失 2 億円改善。 サンリオピューロランド、およびハーモニーランド共に、引き続く消費の低迷による国内客の減少（＊）、 前半新型肺炎 SARS の影響による海外客の減少により、入場者数が減少し減収となりました。有料入場者数はそ れぞれ 84 万人（前年同期比 4.9%減）、及び 36 万人（同 7.4%減）です。 営業損失は、売上減少の影響を経費削減(同 7 億円減)によりカバーし、2 億円の改善となりました。 (＊) ③ ハーモニーランドについては、夏休み期間中の雨天が痛手でした。 その他事業（レストラン、映画館経営、及び不動産賃貸）：前期比微減収、営業黒字転換。 レストラン事業は、サンウェイが減収ながら、売上原価と経費を削減し微増益となりました。また、ケンタ ッキー・フライド・チキンのフランチャイジー事業及び映画事業も減収で、赤字幅が拡大しました。しかし当 期より不動産賃貸事業（＊）が売上､利益の両面に寄与して、減収ながらも増益となりました。 （＊）当社、および米国子会社の所有不動産を有効利用するため､一部賃貸するもの。 10 所在地別セグメントの業績 （単位：億円、ただし単位未満切捨て） 売上高 前期 当期 営業利益 増減額 増減率 前期 当期 増減額 増減率 日本 957 885 △ 72 △7.6% 18 40 21 113.6％ 北米 115 121 6 5.3% 1 4 2 147.2％ その他の地域 22 33 10 46.8% 4 4 △0 △3.5％ 消去又は全社 ― ― ― ― △4 △5 △1 ― 1,095 1,039 △ 55 △ 5.1% 20 43 22 108.4％ 連結 ① 日本：前年同期比 7.6%の減収、113.6%の大幅増益。 ・売上構成比で約８割を占める当社単体の減収 44 億円、増益 17 億円が主因です。 ② ③ 北米：前年同期比 5.3%の増収、147.2％の増益 ・米国国内では引き続き女優、歌手、ファションデザイナーなど有名人が、ハローキティのデザイン、商品 を評価し、愛用してくれたこともあり、米国子会社の売上は、初めて 1 億ドルを達成できました。その中 でもライセンス事業が大幅な増収・増益となったことが大幅増益の要因です。 その他の地域（香港、台湾、韓国、欧州他）：前年同期比 46.8%の増収、3.5％の減益 ・増収となったのは、ドイツ子会社が連結対象になり新たに欧州が加わったためです。 ・減益となったのは本社と海外子会社間のロイヤリティ料率の引上げ等による減益を、前述のドイツ子会社 の追加による増益ではカバーしきれなかったためです。 海外売上高 海外売上高は 186 億円（前年同期比 8.4％増）で、連結売上高に占める割合は 17.9％(同 2.2%増)となりました。 地域別では、北米が 121 億円（同 5.4%増）、その他地域が 64 億円（同 14.7%増）となっております。その他地域 の増収は、当期よりドイツ子会社が連結対象となったため等によるものです。 (４) 次期の業績全般の見通し （単位：億円，単位未満切捨て） 当期 次期 増減額 増減率 1,039 1,043 3 0.4％ 売上総利益 404 403 △1 △0.3％ 販管費 361 342 △18 △5.2％ 営業利益 43 60 17 40.3％ 経常利益 24 42 17 69.8％ 特別損益 16 0 △16 ― 税金等調整前当期純利益 41 42 1 3.0％ △12 5 17 ― 53 37 △16 △30.4％ 38.9% 38.6% ― △0.3％ 売上高 法人税等 当期純利益 売上総利益率 次期の世界経済は、米国では堅調な景気回復により低金利政策からインフレ政策への本格的転換が予想され、 減税政策による堅調な消費の腰折れ懸念、アジアにおいても再び SARS の影響や中国経済の過熱からの一時 的反動、そして、イラクや中東情勢からの原油高などの要因から先行き不透明の状況が見込まれます。わが 11 国経済もそのような世界経済からの影響によって徐々に回復してきた景気に悪影響を与えるリスクを抱えて おり、昨今、一時的に株式市場の回復傾向から消費も回復の兆しを示していますが、予断の許す状況ではな いと思われます。 ① 次期の業績見通しにつきましては、売上高は 1,043 億円(前年同期比 0.4％増)と見込んでおります。引き 続き、販売費及び一般管理費の削減 18 億円（同 5.2％減）で補い、営業利益は 60 億円(同 17 億円増、40.3％ 増)と大幅増益の見込です。経常利益は 42 億円(同 17 億円増、69.8％増)と見ています。 また、税金等調整前当期純利益は 42 億円（同 1 億円増）となります。当期純利益は 37 億円（同 16 億円 減）を予想しています。 なお、期末配当金につきましては、一株当り 10 円を予定しています。 ② 前述の通り今年は、ハローキティが誕生して３０周年であることから、さらなるハローキティのブラン ド価値向上を目的として、シンボルデザインである心と心を結ぶハローキティの虹色のリボンと共に、限 定商品をはじめ、美術展やショーイベント、販売促進活動など様々な記念行事を企画、そして実行して行 きます。 ２、 財政状態 (1) 当期におけるキャッシュ・フローの状況 （単位：億円、ただし単位未満切捨て） 前期 当期 増減額 営業活動によるｷｬｯｼｭ･ﾌﾛｰ 60 70 9 投資活動によるｷｬｯｼｭ･ﾌﾛｰ 57 31 △26 財務活動によるｷｬｯｼｭ･ﾌﾛｰ △129 △105 24 △1 △1 0 △13 △5 7 2 2 0 現金及び現金同等物の期首残高 90 79 △10 現金及び現金同等物の期末残高 79 76 △2 換算差額 現金及び現金同等物の増減額 新規連結による現金及び現金同等物増加高 営業活動によるキャッシュ・フローは 70 億円（前年同期比９億円増）の収入となりました。 これは、主に営業利益 43 億円、減価償却費及び長期前払費用償却費 32 億円、運転資本の減少で 10 億円、 合計 85 億円に対して、支払利息に 15 億円支出したためです。また、前年同期に比べ 9 億円増収となりました のは、運転資本の減少が 19 億円減少しましたが、償却前営業利益が 20 億円増加し、貸倒引当金が 5 億円減少 したことによります。 ② 投資活動によるキャッシュ・フローは 31 億円(前年同期比 26 億円収入減)の収入となりました。 これは、主に有形固定資産（米国子会社の店舗）の売却 9 億円、投資有価証券売却及び有価証券貸借取引に よる収入 32 億円、保証金返還による収入 11 億円、に対し、投資有価証券の取得 13 億円（海外子会社の余資 運用として投資信託等を購入）、テーマパーク施設及び店舗内装等の有形固定資産の取得に 10 億円を費やし ためです。 ③ 財務活動によるキャッシュ・フローは 105 億円(同 24 億円支出減)の支出となりました。 これは、主に中期経営計画の目標経営指標の一つである有利子負債を 105 億円減少させたためです。 ④ 以上に加え、為替換算差額および新規連結による現金等増加高の調整をした結果、現金等の当期末残高は、期 首より 2 億円減少し 76 億円となりました。 ① (２) 次期のキャッシュ・フローの状況に関する見通し 営業活動によるキャッシュ・フローとしては、営業利益 60 億円、減価償却費等は 31 億円で償却前営業利益は 91 億円に対し、支払利息 15 億円、法人税等 4 億円の支出を見込んでおります。また投資活動によるキャッシ ュ・フローは、設備投資と保証金返還による収入との差引きで 10 億円の支出を見込んでおります。 財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金返済 40 億円を見込んでおります。 以上の結果、次期末の現金等残高は、98 億円程度と予想しております。 12 キャッシュ・フロー指標の傾向は下記のとおりであります。 第 40 期 第 41 期 第 42 期 第 43 期 第 44 期 平成 12 年３月期 平成 13 年３月期 平成 14 年３月期 平成 15 年３月期 平成 16 年３月期 27.2 21.8 24.4 13.7 20.3 147.2 75.6 57.0 34.5 108.5 債務償還年数（年） 4.7 6.2 8.8 10.2 7.6 ｲﾝﾀﾚｽﾄ・ｶﾊﾞﾚｯｼﾞ・ﾚｼｵ（倍） 8.3 7.7 6.1 5.1 5.7 自己資本比率（％） 時価ベースの株主資本比率 （％） （注）自己資本比率： 自己資本/総資産 時価ベースの株主資本比率： 株式時価総額/総資産 債務償還年数：（（有利子負債） ― インタレスト・カバレッジ・レシオ： （現金及び預金））/営業キャッシュ・フロー 営業キャッシュ・フロー（利息の支払額を除く）/利払い ※各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により計算しております。 ※株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。 ※営業キャッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しておりま す。 ※有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。 ※利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。 （注）1.売上高等には、消費税等は含まれておりません。 2.文中の金額は、億円未満を切り捨てております。 なお次期の業績見通し及び、将来に関わる記述については、現時点で入手可能な情報に基づいておりますが、各種 要因の影響による事業リスク、不確実性を含んでおり、それぞれ乖離することが有り得ますので、ご留意下さい。 13 （４）連結財務諸表等 比較連結貸借対照表 （単位：百万円） 資 期 別 前 連 産 結 会 の 計 年 部 度 ( 平 成 15 年 3 月 31 日 ） 科 目 （ 資 金 産 Ⅰ 流 の 動 現 金 部 連 結 会 計 年 度 （ 平 成 16 年 3 月 31 日 ） 構 成 比 ） 資 金 額 比 較 増 減 （△は減） 構 成 比 ％ 金 額 ％ 産 金 9,365 8,645 △ 719 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 13,277 11,317 △ 1,959 産 6,494 6,179 △ 315 金 1,038 815 △ 223 産 1,026 953 △ 73 他 1,341 1,008 △ 333 た 及 額 当 び な 未 卸 資 収 繰 預 延 入 税 金 そ 資 の 貸 倒 流 引 動 Ⅱ 固 資 当 産 定 有 形 建 合 資 固 物 金 び 資 構 築 32,259 28.5 246 28,672 37 26.5 産 △ 2,743 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 2,511 2,222 △ 288 地 12,703 12,230 △ 473 定 36 18 △ 17 他 918 819 △ 99 計 49,786 43.9 46,164 42.6 △ 3,622 産 884 0.8 840 0.8 △ 44 設 仮 勘 の 形 無 固 形 定 固 資 そ 投 資 資 産 定 の 他 有 合 資 の 価 資 証 産 券 4,793 7,359 2,566 長 期 貸 付 金 5,079 4,868 △ 211 差 入 保 証 金 9,362 8,327 △ 1,035 産 9,578 10,210 631 他 2,028 2,059 31 391 88 繰 延 税 そ 金 資 の 貸 倒 引 当 金 △ 480 △ 投 資 そ の 他 の 資 産 合 計 30,363 26.8 32,433 30.0 固 81,034 71.5 79,438 73.4 定 Ⅲ 繰 資 産 延 社 資 3,586 30,873 そ 繰 △ 33,616 建 投 △ 物 土 有 計 284 産 定 及 △ 債 延 資 産 合 資 発 産 合 計 2,070 △ 1,596 産 行 費 - 合 計 - 計 62 113,293 14 62 − 62 0.1 100.0 108,173 100.0 62 △ 5,119 （単位：百万円） 負 期 別 債 ・ 資 本 の 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 15 年 3 月 31 日 ） 科 目 ( 負 金 債 の 部 額 当 連 結 会 計 年 度 比 較 増 減 （ 平 成 16 年 3 月 31 日 ） （ △ は 減 ） 構 成 比 ） 部 金 額 ％ 構成比 金 額 ％ Ⅰ 流動負債 支払手形及 び買 掛金 12,935 11,581 △ 1,353 短 金 51,200 52,705 1,505 等 235 166 金 324 351 26 返 品 調 整 引 当 金 89 102 13 他 4,889 5,269 379 計 69,675 債 − 3,209 3,209 金 21,424 6,149 △ 15,274 退 職 給 付 引 当 金 5,633 5,048 △ 期 未 払 賞 借 法 与 入 人 引 そ 税 当 の 流 動 負 債 合 61.5 70,175 △ 64.9 69 500 Ⅱ 固定負債 社 長 期 借 入 585 長 期 預 り 金 628 637 長 期 未 払 金 356 310 他 − 719 計 28,042 24.8 16,074 14.8 △ 11,967 計 97,717 86.3 86,250 79.7 △ 11,466 36,843 32.5 18,343 17.0 △ 18,500 3 0.0 12,866 11.9 12,863 △ 18,411 △ 16.2 7,338 △ 6.8 11,073 Ⅳ その他有価証券評価差額金 △ 297 △ 0.3 1,520 1.4 1,817 Ⅴ 為替換算調整勘定 △ 1,433 △ 1.3 △ 2,341 △ 2.2 △ Ⅵ 自己株式 △ 1,127 △ 1.0 △ 1,127 △ 1.0 △ 0 計 15,576 13.7 21,923 20.3 6,346 負 債 ・ 資 本 合 計 113,293 100.0 108,173 100.0 △ 5,119 そ の 固 定 負 ( 資 負 債 本 債 合 合 の 部 Ⅱ 資本剰余金 利益剰余金 資 本 合 △ 45 719 ） Ⅰ 資本金 Ⅲ 9 15 △ 908 比較連結損益計算書 （単位：百万円） 期 別 前 連 結 会 計 年 度 (自 平 成 14 年 4 月 1日 至 平 成 15 年 3 月 31 日 ) 科 目 金 Ⅰ 売 Ⅱ 売 上 上 高 原 価 当 連 結 会 計 年 度 (自 1日 較 増 減 至 平 成 16 年 3 月 31 日 ) ( △ は 減 ) 額 百 分 比 ％ 109,566 100.0 69,450 平 成 15 年 4 月 比 金 額 百 分 比 ％ 103,989 100.0 63.4 63,547 61.1 - 13 0.0 金 額 △ 5,577 △ 5,902 返品調整引当金繰入額 - 返品調整引当金戻入額 38 0.0 40,154 36.6 40,428 38.9 38,078 34.7 36,103 34.7 2,075 1.9 4,325 4.2 2,249 529 0.5 553 0.5 23 売 上 総 利 益 Ⅲ 販売費及び一般管理費 営 業 利 益 Ⅳ 営 業 外 収 益 受 取 - △ 38 274 △ 1,975 息 118 111 金 22 88 66 投資有価証券評価損戻入益 - 155 155 不 動 産 賃 貸 収 入 174 - △ 174 雑 214 198 △ 16 受 取 利 - 13 配 当 収 入 Ⅴ 営 業 外 費 用 支 払 利 3,557 3.3 △ 2,391 2.3 7 △ 1,166 息 1,489 有 価 証 券 運 用 損 1,390 投 資 有 価 証 券 売 却 損 60 37 △ 22 投 資 有 価 証 券 評 価 損 114 - △ 114 為 損 220 442 222 失 281 388 107 替 雑 差 損 経 常 利 益 (△ は 損 失 ） Ⅵ 特 別 利 益 Ⅶ 特 別 損 △ 失 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 （ △ は 損 失 ） △ 953 1,522 - △ 2,486 2.4 3,440 1 0.0 2,155 2.1 2,154 17,468 15.9 507 0.5 △ 16.8 4,135 4.0 22,555 668 0.6 62 18,420 605 0.6 法 人 税 等 調 整 額 352 0.3 △ △ 1,390 0.9 法人税、住民税及び事業税 当期純利益（△は損失） 32 19,378 △ 17.7 16 △ 1,890 5,357 △ 1.8 5.2 △ 16,961 △ 2,243 24,736 比較連結剰余金計算書 （単位：百万円） 期 別 前 連 結 会 計 年 度 当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 14 年 4 月 1 日 ( 自 平 成 15 年 4 月 1 日 至 平 成 15 年 3 月 31 日 ) 科 目 金 額 増 減 至 平 成 16 年 3 月 31 日 ) ( △ は 減 ) 金 額 金 額 （ 資 本 剰 余 金 の 部 ） Ⅰ 資 本 剰 余 金 期 首 残 高 3 Ⅱ 資 本 剰 余 金 増 加 高 - 12,863 12,863 資本金減少による増加高 - 12,863 12,863 資 本 剰 余 金 期 末 残 高 3 12,866 12,863 Ⅲ 3 - ( 利 益 剰 余 金 の 部 ） Ⅰ 利 益 剰 余 金 期 首 残 高 1,436 Ⅱ 利 益 剰 余 金 増 加 高 297 11,073 10,775 - 5,357 5,357 1 当 2 連結子会社増加に伴う剰余 金 増 加 高 297 3 資本金減少による増加高 - Ⅲ 純 利 益 利 益 剰 余 金 減 少 高 1 配 2 当 Ⅳ 期 当 期 純 損 △ 18,411 △ 19,848 79 △ 5,636 218 5,636 20,146 - △ 20,146 金 767 - △ 失 19,378 - △ 19,378 利 益 剰 余 金 期 末 残 高 △ 18,411 17 △ 7,338 767 11,073 比較連結キャッシュ・フロー計算書 （単位：百万円） 前 連 結 会 計 年 度 当 連 結 会 計 年 度 対前年同期比較 自 至 平 成 14 年 4 月 1 日 平 成 15 年 3 月 31 日 自 至 平 成 15 年 4 月 1 日 平 成 16 年 3 月 31 日 増減（△は減） 期 別 金 額 科 目 金 額 金 額 Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前 当期純損失 △ 18,420 4,135 22,555 3,137 2,974 △ 163 285 235 △ 50 貸倒引当金の増加額（減少額） △ 543 27 571 賞与引当金の増加額（減少額） △ 126 26 152 567 △ 583 △ 1,150 減価償却費 長期前払費用償却費 退職給付引当金の増加額（減少額） 返品調整引当金の増加額（減少額） 受取利息及び受取配当金 投資有価証券評価損戻入益 △ 38 13 51 △ 140 △ 200 △ 59 △ 155 − △ 155 支払利息 1,489 1,522 32 有価証券運用損 1,390 − △ 1,390 為替差損 固定資産処分損 31 36 5 442 154 △ 288 固定資産評価損 − 132 132 投資有価証券売却益 − △ 473 △ 473 投資有価証券売却損 192 37 △ 154 投資有価証券評価損 371 − △ 371 △ 15,156 有価証券整理損 15,156 − たな卸資産処分損 1,028 − △ 1,028 売上債権の減少額 4,346 2,081 △ 2,264 たな卸資産の減少額 1,341 283 △ 1,057 その他資産の減少額 318 69 △ 248 △ 2,760 △ 1,360 1,399 282 △ 103 △ 385 △ 715 △ 222 493 525 92 △ 432 小計 8,162 8,723 560 利息及び配当金の受取額 118 197 78 △ 1,475 △ 1,517 △ 41 △ 722 △ 341 380 6,083 7,062 979 定期預金の預入による支出 △ 4,426 △ 3,747 678 定期預金の払戻による収入 4,028 4,075 47 有価証券の運用による収支 △ 1,441 − 1,441 仕入債務の減少額 未払消費税等の増加額（減少額） その他負債の減少額 その他 利息の支払額 法人税等の支払額 営業活動によるキャッシュ・フロー Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー 有価証券の整理に伴う収支 8,250 △ 0 △ 8,251 有形固定資産の取得による支出 △ 1,229 △ 1,014 215 有形固定資産の売却による収入 − 949 949 投資有価証券の取得による支出 △ 620 △ 1,389 △ 768 1,697 投資有価証券の売却による収入 貸付による支出 貸付金の回収による収入 保証金の返還による収入 429 2,127 △ 178 △ 125 53 70 162 91 62 1,081 1,143 その他投資活動による支出 △ 510 △ 443 67 その他投資活動による収入 308 1,392 1,083 5,761 3,129 △ 2,631 投資活動によるキャッシュ・フロー 18 （単位：百万円） 前 連 結 会 計 年 度 当 連 結 会 計 年 度 対前年同期比較 自 至 平 成 14 年 4 月 1 日 平 成 15 年 3 月 31 日 自 至 平 成 15 年 4 月 1 日 平 成 16 年 3 月 31 日 増減（△は減） 期 別 科 目 金 額 金 額 金 額 Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー 短期借入れによる収入 短期借入金の返済による支出 長期借入れによる収入 長期借入金の返済による支出 社債の発行による収入 自己株式の取得による支出 配当金の支払額 財務活動によるキャッシュ・フロー Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額 Ⅴ 現金及び現金同等物の減少額 Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高 Ⅶ 新規連結による現金及び現金同等物増加高 Ⅷ 現金及び現金同等物の期末残高 19 39,621 5,158 △ 34,462 △ 45,745 △ 13,982 31,762 1,840 3,612 1,772 △ 7,897 △ 8,436 △ 538 3,115 − 3,115 △ 0 △ 0 0 △ 775 △ 16 758 △ 12,957 △ 10,549 2,407 △ 196 △ 170 26 △ 1,309 △ 527 781 9,050 7,960 △ 1,089 219 229 10 7,960 7,662 △ 297 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 １． 連結の範囲に関する事項 子会社 19 社のうち連結子会社は、Sanrio,Inc.(米国法人)、㈱サンリオピューロランド、㈱ハーモニーランド、㈱サンリオフ ァーイースト、㈱サンウェイ、㈱サンマール、Sanrio(Hong Kong)Co.,Ltd.（香港法人）、三麗鴎股份有限公司（台湾法人）、 Sanrio Korea Co.,Ltd(韓国法人)、Sanrio Do Brasil.(ブラジル法人) 並びに Sanrio GmbH(ドイツ法人)の計 11 社であります。 Sanrio GmbH は重要性が増したため、当連結会計年度に新たに連結子会社の範囲に含めました。在外法人２社（Sanrio Wave Hong Kong Co., Ltd.、三麗鴎上海国際貿易有限公司）及び国内法人６社（㈱サンリオ音楽出版社、サンリオ自動車リース㈱、㈱サ ンリオエンタープライズ、㈱ココロ、㈱サンリオウェーブ、㈱パントゥリー）は連結範囲から除外しております。 非連結子会社の総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金はいずれも少額であり、全体としても連結財務諸表に重要な影響 を及ぼしておりません。 ２． 持分法の適用に関する事項 非連結子会社８社（「1.連結の範囲に関する事項」に記載しております。）及び関連会社 1 社（タイムネット㈱）は、連結純 損益及び利益剰余金に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体として重要性がないため非連結子会社及び関連会社に対する投資に ついては、持分法を適用せず原価法により評価しております。 ３． 連結子会社の事業年度等に関する事項 連結子会社のうち Sanrio Korea Co., Ltd.並びに Sanrio GmbH の事業年度の末日は 12 月 31 日であります。連結財務諸表の作 成にあたっては事業年度の末日現在の財務諸表を使用しております。ただし、連結決算日までの期間に発生した重要な取引に ついては、連結上必要な調整を行っております。 ４． 会計処理基準に関する事項 （１）重要な資産の評価基準及び評価方法 1）有価証券 その他有価証券 時価のあるもの 決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法に より算定）。なお、一部の在外子会社については当該国の会計原則に従って処理を行っております。 時価のないもの 移動平均法による原価法 2）デリバティブ 時価法 3）たな卸資産 主として移動平均法に基づく原価法 （２）重要な減価償却資産の減価償却の方法 有形固定資産・・・・・・当社のテーマパーク施設、物流倉庫及び平成 10 年４月１日以降取得した建物、㈱ハーモニ ーランド、㈱サンリオファーイースト、Sanrio,Inc.、 Sanrio(Hong Kong)Co.,Ltd. 三麗 鴎股イ分有限公司、Sanrio Korea Co., Ltd.並びに Sanrio GmbH は定額法を採用し、それ以 外については定率法を採用しております。 なお、主な耐用年数は次の通りです。 建物及び構築物 2 年∼60 年 機械装置及び運搬具 2 年∼18 年 その他 2 年∼20 年 （３）重要な繰延資産の処理方法 社債発行費については支出時より３年間で均等償却しております。 （４）重要な引当金の計上基準 1） 貸倒引当金 債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。 2） 賞与引当金 従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、当社及び主要な連結子会社は支給見込額に基づき計上してお りますが、在外連結子会社及び一部の国内連結子会社では賞与支給制度がないため引当金は設定しておりません。 20 3） 返品調整引当金 出版物の返品による損失に備えるため、法人税法の規定に基づく繰入限度相当額を計上しております。 4） 退職給付引当金 当社及び主要な連結子会社においては、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債 務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。なお、過去勤務債務は、その発生時の従業員の平均残存勤 務期間以内の一定の年数（10 年）による定額法により費用処理しております。数理計算上の差異は、その発生 時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年から 15 年）による定額法により按分した額をそれぞれ 発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。 （追加情報） 当社、及び一部の国内連結子会社は、確定企業年金法の施行に伴い、厚生年金基金の代行部分について、平成 16 年３月１日に厚生労働大臣から過去分返上の認可を受けております。当連結会計年度における損益に与えて いる影響額は、特別利益として、1,505 百万円計上しております。 （５）重要なリース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、主として通常の 賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。 （６）重要なヘッジ会計の方法 1） ヘッジ会計の方法 主として繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、為替予約については振当処理の要件を満たしている場合は振 当処理を、金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。 2） ヘッジ手段とヘッジ対象 （ヘッジ手段） （ヘッジ対象） 為替予約 外貨建ての金銭債務及び予定取引 金利スワップ 借入金 3） ヘッジ方針 主として内部規程に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしております。 4） ヘッジ有効性評価の方法 主としてヘッジ対象とヘッジ手段について相場変動またはキャッシュ・フローの変動の累計を比較する方法によっ ております。なお、為替予約取引のうち、ヘッジ対象とヘッジ手段の重要な条件が同一であり、高い相関関係が認 められるものについては有効性の判定を省略しております。 （７）その他連結財務諸表作成のための重要な事項 1）消費税等の会計処理方法は税抜方式によっております。 ５．連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲 手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日 から 3 ｹ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。 21 注 記 事 項 （連結貸借対照表関係） （単位：百万円） 前連結会計年度 当連結会計年度 （平成 15 年３月 31 日） （平成 16 年３月 31 日） 有形固定資産減価償却累計額 有価証券の保有目的の変更 38,135 39,447 ――――――― 当社及び連結子会社は、当連結会計年 度において、保有する売買目的有価証 券については全て整理する方針を決定 いたしました。この方針に基づき、保 有する売買目的有価証券の保有目的を 見直した結果、長期保有を目的とする 株式 3,756 百万円については流動資産 の有価証券から投資有価証券に振替え ております。 保 証 債 務 担保資産及び担保付債務 1,401 1,296 担保に供している資産 担保に供している資産 未収入金 8 建物及び構築物 4,085 機械装置及び運搬具 652 その他の有形固定資産 1 差入保証金 407 その他の投資その他の資産 39 計 5,196 担保付債務 投 受 資 取 有 手 価 形 割 証 引 券 高 Sanrio Inc の借入金に対して、その額を限度 として売掛金及びたな卸資産を担保に供して おります。 担保付債務 短期借入金 1,322 短期借入金 528 長期借入金 532 計 528 計 1,855 ――――――― 13 22 投資有価証券には、貸付投資有価証券 1,912 百万円が含まれております。 6 （連結損益計算書関係） （有価証券運用損の内訳） 前連結会計年度 当連結会計年度 （百万円） （百万円） 1,443 − 58 − 有価証券利息 1 − 投資運用手数料 7 − 1,390 − 有価証券売却損 受取配当金 計 （特別利益の主な内訳） 前連結会計年度 （百万円） 当連結会計年度 （百万円） 固定資産売却益 0 176 投資有価証券売却益 0 473 − 1,505 代行返上益 （特別損失の主な内訳） 前連結会計年度 （百万円） 当連結会計年度 （百万円） 固定資産処分損 442 154 固定資産評価損 − 132 投資有価証券売却損 131 − 投資有価証券評価損 256 − 役員退職慰労金 12 2 有価証券整理損 15,156 − 1,028 − たな卸資産処分損 （連結キャッシュ･フロー計算書関係） 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係 前連結会計年度 当連結会計年度 （百万円） （百万円） 現金及び預金勘定 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 9,365 △ 現金及び現金同等物 1,405 7,960 23 8,645 △ 983 7,662 ① セグメント情報 １．事業の種類別セグメント情報 前連結会計年度（自 平成 14 年 4 月 1 日 至 ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆ ｹｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ 事 業 （百万円） 平成 15 年 3 月 31 日） ﾃｰﾏﾊﾟｰｸ事業 （百万円） その他事業 （百万円） 計 （百万円） 消 去 又 は 全 社 （ 百万円） 連結 （ 百万円） Ⅰ .売 上 高 (1)外部顧客に対する売上高 97,717 7,586 4,262 109,566 (2)ｾｸﾞﾒﾝﾄ間の内部売上高又 は振替高 1,395 398 11 1,805 計 99,113 7,985 4,273 93,984 10,304 営 業 費 用 営業利益(又は営業損失) 5,128 △ 2,319 △ − 109,566 ( 1,805) − 111,372 ( 1,805) 109,566 4,354 108,643 ( 1,152) 107,491 80 2,728 ( 653) 2,075 Ⅱ．資産、減価償却費及び 資本的支出 資 産 50,260 36,405 3,750 90,417 22,876 113,293 減 価 償 却 費 1,158 2,082 106 3,347 75 3,423 資 本 的 支 出 809 132 15 957 92 1,049 当連結会計年度（自 平成 15 年 4 月 1 日 至 平成 16 年 3 月 31 日） ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆ ｹｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ ﾃｰﾏﾊﾟｰｸ事業 そ の 他 事 業 事 業 （ 百 万 円 ） （百万円） （百万円） 計 （百万円） 消 去 又 は 全 社 （百万円） 連 結 （ 百万円） Ⅰ .売 上 高 (1)外部顧客に対する売上高 93,012 6,730 4,245 103,989 − 103,989 (2)ｾｸﾞﾒﾝﾄ間の内部売上高又 は振替高 1,221 398 12 1,631 ( 1,631) − 計 94,234 7,129 4,257 105,621 ( 1,631) 103,989 営 業 費 用 87,196 営業利益(又は営業損失) 7,037 △ 9,215 4,217 100,629 ( 965) 99,664 2,086 40 4,991 ( 666) 4,325 Ⅱ．資産、減価償却費及び 資本的支出 資 産 44,944 34,631 5,641 85,217 22,956 108,173 減 価 償 却 費 1,081 1,964 89 3,135 73 3,209 資 本 的 支 出 811 285 6 1,103 32 1,136 （注）１．事業区分の方法 当社の事業区分の方法は、内部管理上採用している区分により行っております。 ２．各事業区分の主な内容 事 業 区 分 ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆｹｰｼｮﾝ･ ｷﾞﾌﾄ事業 ﾃｰﾏﾊﾟｰｸ事業 売 上 区 主 な 内 容 ｿｰｼｬﾙ･ｺﾐｭﾆｹｰｼｮﾝ･ｷﾞﾌﾄ 商 品 文房具、台所・食卓用品、バス・洗面用品、室内装飾 用品、身の回り用品、携帯用品、衣料・服飾用品 ｸﾞﾘｰﾃｨﾝｸﾞｶｰﾄﾞ 誕生日カード、クリスマスカード 出 版 物 ギフトブック、抒情詩集、一般書籍、雑誌 映 画 ･ ビ デ オ 映画配給、ビデオソフト販売 ﾃｰﾏﾊﾟｰｸｻｰﾋﾞｽ アトラクション、物販、レストラン タ イ ア ッ 演 レ その他事業 分 劇 ス 場 ト ラ 興 プ 協賛企業からのタイアップ料 劇 ミュージカル等の企画・公演 ン レストラン、ケンタッキーフライドチキン 行 自社運営劇場興行収入 不 動 産 賃 貸 業 24 不動産の賃貸 ３． 前連結会計年度及び当連結会計年度における営業費用のうち消去又は全社の項目に含めた配賦不能営業費用 の金額は、627 百万円及び 669 百万円であり、その主なものは当社でのエンターテイメント企画開発部、秘書室 の各部に係る費用であります。 ４． 前連結会計年度及び当連結会計年度における資産のうち消去又は全社の項目に含めた全社資産の金額は、 23,373 百万円及び 23,494 百万円であり、その主なものは、当社での現預金、長期投資資金（投資有価証券）及 び管理部門に係る資産等であります。 ５． 減価償却費及び資本的支出には長期前払費用と同費用に係る償却額が含まれております。 ２．所在地別セグメント情報 前連結会計年度（自 平成 14 年 4 月 1 日 日 至 本 （百万円） 平成 15 年 3 月 31 日） 北 その他の 地 域 米 （百万円） （百万円） 計 （百万円） 消 は 去 全 又 社 (百万円) 連結 （百万円） Ⅰ .売 上 高 (1)外部顧客に対する売上高 95,776 11,514 2,275 109,566 − 109,566 (2)ｾｸﾞﾒﾝﾄ間の内部売上高又 は振替高 4,655 52 2,014 6,722 ( 6,722) − 100,432 11,566 4,289 116,289 ( 6,722) 109,566 ( 6,257) 107,491 計 営 業 費 用 98,541 11,401 3,806 113,749 営 業 利 益 1,890 165 483 2,539 79,303 9,029 3,136 91,468 Ⅱ．資産 当連結会計年度（自 平成 15 年 4 月 1 日 日 本 （百万円） 至 ( 464) 2,075 21,824 113,293 去 全 連結 平成 16 年 3 月 31 日） 北 その他の 地 域 米 （百万円） （百万円） 計 （百万円） 消 は 又 社 (百万円) （百万円） Ⅰ .売 上 高 (1)外部顧客に対する売上高 88,525 12,123 3,340 103,989 − 103,989 (2)ｾｸﾞﾒﾝﾄ間の内部売上高又 は振替高 5,570 55 2,240 7,866 ( 7,866) − 計 94,096 12,178 5,580 111,855 ( 7,866) 103,989 ( 7,277) 99,664 営 業 費 用 90,057 11,770 5,113 106,941 営 業 利 益 4,039 408 466 4,914 75,510 7,573 3,568 86,651 Ⅱ.資産 (注) 1. 2. 3. 4. ( 589) 4,325 21,521 108,173 地域は、地理的近接度により区分しております。 本邦以外の区分に属する地域の主な内訳は次の通りであります。 北米 米国 その他の地域 前連結会計年度･･･香港、台湾、韓国、ブラジル 当連結会計年度･･･香港、台湾、韓国、欧州、ブラジル 前連結会計年度及び当連結会計年度における営業費用のうち消去又は全社の項目に含めた配賦不能営業 費用の金額は、627 百万円及び 669 百万円であり、その主なものは、当社でのエンターテイメント企画開 発部、秘書室の各部に係る費用であります。 前連結会計年度及び当連結会計年度における資産のうち消去又は全社の項目に含めた全社資産の金額は、 23,373 百万円及び 23,494 百万円であり、その主なものは、当社での現預金、長期投資資金（投資有価証 券）及び管理部門に係る資産等であります。 25 ３．海外売上高 前連結会計年度（自 平成 14 年 4 月 1 日 至 平成 15 年 3 月 31 日） そ の 他 の 地 域 北米 Ⅰ 海外売上高（百万円） 11,516 計 5,654 17,170 Ⅱ 連結売上高（百万円） 109,566 Ⅲ 海外売上高の連結売上高に 占める割合（％） 当連結会計年度（自 10.5 平成 15 年 4 月 1 日 北 Ⅰ 海外売上高（百万円） 至 5.2 平成 16 年 3 月 31 日） 米 12,134 そ の 他 の 地 域 6,484 Ⅱ 連結売上高（百万円） Ⅲ 海外売上高の連結売上高に 占める割合（％） (注) 15.7 計 18,619 103,989 11.7 6.2 17.9 1. 地域は、地理的近接度により区分しております。 2. 各区分に属する地域の主な内訳は次の通りであります。 北 米 ･･… 米国 そ の 他 の 地 域 ･･… 前連結会計年度･･･香港、台湾、韓国、タイ、ブラジル 当連結会計年度･･･香港、台湾、韓国、タイ、欧州、ブラジル 3. 海外売上高は、前連結会計年度は当社と本邦連結子会社の輸出高及び米国、香港、台湾、韓国、並びに ブラジルに所在する連結子会社の売上高の合計額（ただし、連結会社間の内部売上高を除く）、当連結 会計年度は当社と本邦連結子会社の輸出高及び米国、香港、台湾、韓国、ドイツ、並びにブラジルに所 在する連結子会社の売上高の合計額（ただし、連結会社間の内部売上高を除く）であります。 26 ② リース取引 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリース取引 1. リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額 前連結会計年度 当連結会計年度 取 得 価 額 減価償却累計額 期 末 取 得 価 額 減価償却累計額 期 末 相 当 額 相 当 額 残 高 相 当 額 相 当 額 相 当 額 残 高 相 当 額 （ 百 万 円 ） （ 百 万 円 ） （ 百 万 円 ） （ 百 万 円 ） （ 百 万 円 ） （ 百 万 円 ） 建物及び構築物 36 29 6 − − − 機械装置及び運搬 具 302 158 144 249 147 102 2,240 1,239 1,000 1,779 1,074 704 その他 2,578 1,427 1,151 2,029 1,221 807 取得価額相当額の算定は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払 利子込み法によっております。 合計 (注) ２．未経過リース料期末残高相当額、支払リース料及び減価償却費相当額 項 1. 目 前連結会計年度 当連結会計年度 （百万円） （百万円） 未経過リース料期末残高相当額 合 払 1 年 内 473 360 1 年 超 677 447 1,151 807 計 2. 支 料 510 405 3. 減 価 償 却 費 相 当 額 リ ー ス 510 405 (注) 1. 未経過リース料期末残高相当額の算定は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が 低いため、支払利子込み法によっております。 2. 減価償却費相当額の算定は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。 ３．オペレーティング・リース取引 項 未 経 過 合 目 リ ー ス 前連結会計年度 当連結会計年度 （百万円） （百万円） 料 1 年 内 378 366 1 年 超 1,852 1,688 2,231 2,054 計 27 ③ 関連当事者との取引 当連結会計年度（自 平成 15 年４月１日 平成 16 年３月 31 日） 至 (1)役員及び個人主要株主等 属 性 氏名 住 所 職 業 議決権等の 被所有割合 （ 役 員 辻 信太郎 − (財)辻ｱｼﾞｱ国 際 奨 学 財 団 理 事 長 ％ 竹内 康雄 − 当社監査役 竹内税理事務 所長 引 の 内 容 ） 取 引 金 額 科 目 （百万円） 期 残 末 高 （百万円） 経常損益に 係 る 取 引 (財)辻ｱｼﾞｱ国 際 奨 学 財 団 へ の 寄 付 60 − − 経常損益に 係 る 取 引 家 屋 の 賃 貸 5 − − 経常損益に 係 る 取 引 税 理 士 報 酬 及 び 税 務 顧 問 料 2 − − 5.1 当社代表取締 役社長 監査役 取 0.1 （注）1.（財）辻アジア国際奨学財団との取引はいわゆる第三者のための取引であります。 2.取引条件ないし取引条件の決定方針等 家屋の賃貸料は、近隣の取引事例を勘案し、協議のうえ決定しております。 3.家屋の賃貸取引、税理士報酬及び税務顧問料金額には消費税等は含まれておりません。 ④ 税効果会計関係 (1) 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳 前連結会計年度 当連結会計年度 （平成 15 年 3 月 31 日） （平成 16 年 3 月 31 日） （百万円） （百万円） 繰延税金資産 繰越欠損金 退職給付引当金超過額 13,307 15,271 2,264 2,030 232 148 その他 1,523 1,102 繰延税金資産小計 17,328 18,553 貸倒引当金繰入額 評価性引当額 △ 6,722 △ 10,605 繰延税金資産合計 6,346 12,207 繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 繰延税金負債合計 − △ 1,043 − △ 1,043 10,605 差引：繰延税金資産の純額 28 11,163 (2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった 主要な項目別の内訳 前連結会計年度 「法人税等を控除する前の当期純利益」が当期純損失となるため、記載しておりません。 当連結会計年度 41.9% 法定実効税率 （調整） 子会社株式評価損 △ 81.9% 13.4% 連結子会社からの配当金 海外税率差異 △ 4.6% 2.3% 住民税均等割り等 その他 △ 0.7% 税効果会計適用後の法人税の負担率 △ 29.6% ⑤ 有価証券 1. その他有価証券で時価のあるもの 前連結会計年度（平成 15 年 3 月 31 日） 種 類 取 得 原 価 （百万円） (1)株式 連結貸借対 照表計上額 （百万円） 差 額 当連結会計年度（平成 16 年 3 月 31 日） 取得原価 連結貸借対 照表計上額 差 額 （百万円） （百万円） （百万円） （百万円） 32 34 1 3,127 5,752 2,625 − − − − − − − − − − − − − − − − − − − − − − − − 32 34 1 3,127 5,752 2,625 3,483 2,951 532 149 97 − − − − − − − − − − − − − − − 600 387 △ 213 474 415 4,084 3,338 △ 745 624 512 4,117 3,372 △ 744 3,751 6,265 連結貸借対 (2)債券 照表計上額 国債・地方債等 が取得原価 社債 その他 を超えるも の (3)その他 小計 (1)株式 △ △ 51 連結貸借対 (2)債券 照表計上額 国債・地方債等 が取得原価 社債 その他 − − − を超えない もの (3)その他 小計 合計 (注)1.前連結会計年度において、その他有価証券で時価のある株式について 256 百万円減損処理を行なっております。 29 △ △ 59 111 2,514 2. 当連結会計年度及び前連結会計年度中に売却したその他の有価証券 売 却 額 （百万円） 前連結会計年度 当連結会計年度 （平成 15 年 3 月 31 日） （平成 16 年 3 月 31 日） 売却益の合計 売却損の合計 （百万円） （百万円） 520 0 売 額 売却益の合計 売却損の合計 （百万円） （百万円） （百万円） 192 却 2,148 473 37 4. 時価評価されていない主な有価証券の内容及び連結貸借対照表計上額 前連結会計年度（平成 15 年 3 月 31 日） 当連結会計年度（平成 16 年 3 月 31 日） 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 （ 百 万 円 ） 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 （ 百 万 円 ） その他有価証券 非上場株式 612 530 2 − その他 ⑥ デリバティブ取引 デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益 1. 通貨関連 前連結会計年度(平成 15 年 3 月 31 日） 種 類 契約額等 （百万円） 契約額等の うち 1 年超 （百万円） 当連結会計年度（平成 16 年 3 月 31 日） 時 価 評価損益 契約額等 （百万円） （百万円） （百万円） 契約額等の うち 1 年超 （百万円） 時 価 評価損益 （百万円） （百万円） 区 分 通貨ｵﾌﾟｼｮﾝ取引 買建 米ドル・プット 1,197 (ﾌﾟﾚﾐｱﾑ料) ( 69) 838 ( 33) − ( − 71) ( 1) 838 ( 33) 479 ( 16) − ( 12) − (△ 21) 売建 米ドル・コール 3,353 (ﾌﾟﾚﾐｱﾑ料) ( 113) 合 （注） 2. 計 4,551 ( 2,515 − 106) ( △102) 3,353 − ( − 2,515 10) ( 106) − 3,353 ( 182) ( 140) (△ 31) ( 12) ( 140) 1.時価の算定方法 期末の時価は先物相場を使用しております。 2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。 金利関連 ヘッジ会計が適用されているため記載を省略しております。 30 ( ( 1,437 − − 78) ( △204) 1,916 − − 94) ( △191) (△ 119) (△ 97) ⑦ 退職給付関係 当連結会計年度末（平成 16 年 3 月 31 日現在） 1. 採用している退職給付制度の概要 当社及び連結子会社の退職給付制度 当社、国内連結子会社 5 社のうち 3 社（㈱サンリオピューロランド、㈱ハーモニーランド、㈱サンリオファー イースト）及び海外連結子会社のうち 2 社（三麗鴎股ｲ分有限公司、Sanrio Korea Co., Ltd.）は、確定給付型 の制度として、厚生年金基金制度、適格退職年金制度及び退職一時金制度のいずれかを採用しております。な お、当社、㈱サンリオピューロランド及び、㈱サンリオファーイーストは厚生年金基金の代行部分について、 平成 16 年３月１日に厚生労働大臣から過去分返上の認可を受けております。 また、海外連結子会社のうち 2 社（Sanrio Inc.、Sanrio(Hong Kong)Co.,Ltd.）は確定拠出型年金制度を設け ておりますが、2 社(Sanrio Do Brasil、Sanrio GmbH)は退職金・年金制度ともありません。 2. 退職給付債務及びその内訳 （単位：百万円） 前連結会計年度 当連結会計年度 （平成 15 年 3 月 31 日現在） △ （平成 16 年 3 月 31 日現在） (1) 退職給付債務 17,625 (2) 年金資産 (3) 未積立退職給付債務 (1) + (2) (4) 未認識数理計算上の差異 (5) 未認識過去勤務債務 △ 254 (6) 連結貸借対照表上額純額 (3) + (4) + (5) △ 5,633 (7) 前払年金費用 (8) 退職給付引当金 (6) - (7) △ 5,633 △ 13,546 7,219 △ 6,184 10,405 △ 7,362 5,026 2,314 − △ 5,048 △ 5,048 − − （注）1.前連結会計年度においては、厚生年金基金の代行部分を含めて記載しております。 2.一部の連結子会社は退職給付債務の算定にあたり、簡便方を採用しております。 3. 退職給付費用の内訳 （単位：百万円） 前連結会計年度 当連結会計年度 自 平成 14 年 4 月 1 日 自 平成 15 年 4 月 1 日 至 平成 15 年 3 月 31 日 至 平成 16 年 3 月 31 日 (1) 勤務費用 1,325 812 (2) 利息費用 410 420 (3) 期待運用収益（減算） △ 188 (4) 過去勤務債務の費用処理額 △ 29 (5) 数理計算上の差異の費用処理額 (6) 退職給付費用（ (1) + (2) + (3) + (4) + (5) ） (7) 厚生年金基金の代行返上部分返上に伴う損益 △ 173 △ 208 26 598 1,726 1,631 − 1,505 （注）1.前連結会計年度においては、厚生年金基金に対する従業員拠出額を控除しております。 2.簡便法を採用している連結子会社及び確定拠出型年金制度を採用している在外子会社の退職給付 費用は（1）勤務費用に計上しております。 31 4. 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項 (1) 割引率 (2) 期待運用収益率 厚生年金基金 適格退職年金 (3) 退職給付見積額の期間配分方法 (4) 過去勤務債務の処理年数 (5) 数理計算上の差異の処理年数 (6) 会計基準変更時差異の処理年数 32 前連結会計年度 当連結会計年度 （平成 15 年 3 月 31 日現在） （平成 16 年 3 月 31 日現在） 2.5％ 2.25％ 3.50％ 3.50％ 0.71％ 0.71％ 期間定額基準 期間定額基準 10 年 10 年 8 年∼15 年 8 年∼15 年 − − （１株当たり情報） （自 至 前連結会計年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） （自 至 １株当たり純資産額 当連結会計年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） １株当たり純資産額 202円96銭 １株当たり当期純利益金額 285円66銭 １株当たり当期純利益金額 252円51銭 69円81銭 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、新 株予約権を発行しておりますが、1株当たり当期純損失が 計上されているため記載しておりません。 当連結会計年度から「１株当たり当期純利益に関する会 計基準」（企業会計基準第２号）及び「１株当たり当期純 利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指 針第４号）を適用しております。 なお、当連結会計年度において、前連結会計年度と同様 の方法によった場合の（１株当たり情報）については、上 記の金額と同額であります。 △ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新 株予約権を発行しておりますが、希薄化効果を有している 潜在株式が存在しないため記載しておりません。 （注） １株当たり当期純利益（損失）金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。 (自 至 前連結会計年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日) (自 至 当連結会計年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日) １株当たり当期純利益金額 当期純利益（△は損失）（百万円） △19,378 5,357 − − △19,378 5,357 76,745 76,744 普通株主に帰属しない金額（百万円） 普通株式に係る当期純利益（△は損失） （百万円） 期中平均株式数（千株） 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株 当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株 式の概要 新株予約権(8,427個)。 新株予約権(8,225個)。 （重要な後発事象） 前連結会計年度 （自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日） 平成 15 年５月 26 日開催の当社取締役会において、下記 の資本減少の決議（資本への補填額 5,636 百万円を含む） を第 43 回定時株主総会に提出することを決議いたしまし た。 ① 資本減少の方法 無償減資 ② 減少する資本の額 18,500 百万円（内、資本欠損への 充当額 5,636 百万円） ③ 減少する発行済み株式数 ０株 なお、平成 15 年６月 25 日開催の同株主総会において、 上記の議案は原案通り承認可決されております。 33 （自 至 当連結会計年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日）