平成24年度水道事業会計決算書.

平 成 24 年 度
（自至
平成24年 4月 1日
平成25年 3月31日
）
会津若松市水道事業会計決算書
会 津 若 松 市 水 道 部
水道事業会計決算書
目
１ 決
決
財
算
算
報
務
次
書
告
諸
書 ……………………………………………… １
表
イ 損 益 計 算 書 ……………………………………………… ５
ロ 剰 余 金 計 算 書 ……………………………………………… ７
ハ 貸 借 対 照 表 ……………………………………………… ９
２ 決 算 附 属 書 類
事
業
報
告
書 ……………………………………………… 12
政令で定めるその他の書類
イ 収 益 費 用 明 細 書 ……………………………………………… 38
ロ 固 定 資 産 明 細 書 ……………………………………………… 45
ハ 企 業 債 明 細 書 ……………………………………………… 49
平 成 24年 度
会津若松市
収益的収入及び支出
収
入
予
区
分
第１款
当初予算額
水 道 事 業 収 益
第１項
営
第２項
営 業 外 収 益
第３項
特
支
業
別
収
利
益
算
額
地方公営企業法第24
条
第３項の規定による支
出額に係る財源充当額
補正予算額
合
計
円
円
2
,
9
24,
2
33
,
000 △ 3
3
,
24
4,
000
円
0
円
2,
89
0
,
98
9
,
0
0
0
2,
9
17,
1
63
,
000 △ 3
6
,
16
2,
0
00
0
2,
88
1
,
00
1
,
0
0
0
7
,
0
69
,
000
2,
23
2
,
0
00
0
9
,
30
1
,
0
0
0
1
,
00
0
68
6
,
000
0
68
7
,
0
0
0
益
出
予
区
分
当初予算額
算
地方公営
企業法第
流 用 24条第３
増減額 項の規定
に よ る
支 出 額
予 備 費
支 出 額
補正予算額
額
小
計
地方公営
企業法第
26条第２
項の規定
に よ る
繰 越 額
円
円
水道事業費用 2,
905,
215,
0
00△ 43
,
1
5
2,
00
0
円
0
円
0
円
円
0 2,
86
2
,
0
63,
000
円
0
第１項
営 業 費 用 2,
561,
496
,
000△ 37
,
4
9
2,
00
0
1,
0
63,
000
0
0 2,
5
25,
0
67
,
0
0
0
0
第２項
営業外費用
316,
112,
000△
3
,
26
0,
00
0
1,
4
37,
000
0
0 3
14
,
2
89,
000
0
第３項
特別損失
7,
607,
000△
2
,
40
0,
0
0
0
0
0
0
5,
2
07,
00
0
0
第４項
予
0△ 2
,
5
00,
0
00
0
0
17
,
5
00,
0
00
0
第１款
備
費
20,
000,
000
― 1―
水 道 事 業 決 算 報 告 書
決
算
予算額に比べ
決算額の増減
額
備
考
円
2,
904,
2
77
,
872
円
13,
2
88,
872 （うち、仮受消費税及び地方消費税 1
36
,
630,
071円）
2,
893,
5
05
,
217
12,
5
04,
217 （うち、仮受消費税及び地方消費税 1
36
,
28
3,
32
5円）
合
10,
0
75
,
685
774,
685 （うち、仮受消費税及び地方消費税
33
2,
05
1円）
970
6
96
,
9,
970 （うち、仮受消費税及び地方消費税
14,
695
円）
計
決
算
地方公営
企業法第
26条第２
項の規定
に よ る
繰 越 額
額
不 用 額
備
考
円
円
2,
862
,
063,
000 2
,
804
,
35
3,
59
3
円
0
円 （うち、仮払消費税及び地方消費税
57,
709,
4
07 ※うち、消費税及び地方消費税
5
3,
0
74
,
533
円）
54,
74
1,
200
円
2
,
52
5
,
067,
000 2
,
48
8
,
59
2,
80
4
0
3
6,
47
4,
1
96 （うち、仮払消費税及び地方消費税
5
3,
0
7
4,
533
円）
314
,
289,
000 3
14
,
28
5,
37
5
0
3,
6
25 ※うち、消費税及び地方消費税
5
,
207,
000
1
,
47
5,
41
4
0
3,
73
1,
5
86
17
,
500,
000
0
0
1
7,
50
0,
0
00
― 2―
5
4,
7
4
1,
200
円
資本的収入及び支出
収
入
予
区
分
第１款
資
本
的
収
当初予算額
算
補正予算額
計
地方公営企業法第2
6条
の規定による繰越額に
係 る 財 源 充 当 額
入
円
円
5
69,
1
41
,
000 △ 8
2
,
00
0,
000
円
48
7
,
141
,
00
0
円
4
,
66
0
,
0
0
0
3
70,
0
00
,
000 △ 2
0
,
00
0,
000
350
,
000
,
00
0
0
3
5
,
0
00
,
309
,
0
00
29
0
2
1
0,
000
87
,
90
8,
000
4
,
66
0
,
0
0
0
14
1
,
000
6,
97
8,
0
00
0
74,
9
80
,
00
0 △ 6
2,
03
4
,
000
1
2
,
946
,
00
0
0
第１項
企
業
債
第２項
出
資
金
29,
3
44
,
000 △
第３項
補
助
金
87,
6
98
,
000
第４項
負
担
金
第５項
補
償
金
支
小
7,
1
19
,
000 △
出
予
区
分
当初予算額
算
補正予算額
予 備 費 流
用
支 出 額 増 減 額
額
小
計
地方公営 継 続 費
企業法第
次
2
6条 の 規 逓
定による
繰 越 額 繰越額
資本的支出
円
円
1,
530,
602,
000△186,
167,
000
円
0
第１項
建設改良費
800,
108,
000△186,
167,
000
0
0
613,
941,
000 36,
233,
400
0
第２項
企業債償還金
720,
494,
000
0
0
0
720,
494,
000
0
0
第３項
予
10,
000,
000
0
0
0
10,
000,
000
0
0
第１款
備
費
円
円
円
0 1,
344,
435,
000 36,
233,
400
円
0
資本的収入額が資本的支出額に不足する額836,
405,
450円は、当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額27,
584,
512円、
で補てんした。
― 3―
額
継続費逓次繰越額
に係る財源充当額
合
計
算
額
予算額に比べ
決算額の増減
円
0
円
491,
80
1,
00
0
円
4
90
,
6
40
,
734 △
0
350,
00
0,
00
0
3
50
,
0
00
,
000
0
29,
3
0
9,
00
0
29,
3
08
,
134 △
8
66
0
92,
56
8,
00
0
91,
6
68
,
000 △
900
,
000
0
6
,
97
8,
00
0
0
12,
94
6,
00
0
翌
合
決
計
決
算
年
越
地方公営 継 続 費
企業法第
2
6条 の 規 逓 次 合
定による
繰 越 額 繰越額
額
円
円
円
1,
38
0,
6
68,
4
00 1
,
32
7,
046
,
18
4 14,
0
92
,
050
備
考
0
2
00
12
,
6
86
,
40
0 △
繰
考
円
1,
16
0,
2
66
6,
9
78
,
200
度
備
25
9,
6
00
額
不 用 額
計
円
円
円
0 14,
09
2,
0
50 3
9
,
53
0,
1
6
6（うち、仮払消費税及び地方消費税
27
,
5
84,
5
12
円）
65
0,
1
74,
4
00
60
6,
552
,
59
2 14,
0
92
,
050
（うち、仮払消費税及び地方消費税
9
,
52
9,
7
5
8
0 14,
09
2,
0
50 2
27
,
5
84,
5
12
円）
72
0,
4
94,
0
00
7
20
,
493
,
59
2
0
0
0
1
0,
0
00,
0
00
0
0
0
0 1
0
,
00
0
,
0
00
4
08
前年度からの繰越工事資金11,
952,
191円、過年度分損益勘定留保資金208,
030,
168円及び当年度分損益勘定留保資金588,
838,
579円
― 4―
平成24
年度
会津若松市水道事業損益計算書
（平成24年 4月 1日から平成25
年 3月31日まで）
円
１
営
業
収
給
益
2,
642,
824
,
361
受 託 工 事 収 益
1,
087,
900
その他の営業収益
113,
309,
631
水
営
業
費
収
原 水 及 び 浄 水 費
624,
935,
552
配 水 及 び 給 水 費
379,
471,
039
受
業
総
減
価
償
資
産
減
費
946,
000
務
費
131,
886,
793
係
費
220,
474,
043
却
費
1,
059,
084
,
086
耗
費
18,
719,
756
そ の 他 営 業 費 用
1,
002
営
３
2,
757
,
221,
89
2
用
託
円
益
２
円
工
業
事
利
2,
435
,
518,
27
1
益
321,
7
03,
62
1
営 業 外 収 益
受取利息及び配当金
雑
収
益
708,
572
9,
125,
195
― 5―
9,
833,
76
7
円
４
円
円
営 業 外 費 用
支 払 利 息 及 び
企 業 債 取 扱 諸 費
雑
支
経
５
特
常
別
利
６
特
当
別
損
利
度
259,
547,
7
0
5
△
益
249,
713
,
9
38
71,
989,
68
3
益
682,
275
682,
27
5
1,
475,
414
1,
475,
41
4
失
過年度損益修正損
年
3,
530
出
過年度損益修正益
259,
544,
175
純
利
△
793,
139
益
71,
196,
54
4
前年度繰越利益剰余金
814,
1
09,
63
8
当年度未処分利益剰余金
885,
3
06,
18
2
― 6―
平成2
4年 度
会津若松市
（平成2
4年 4月 1日から
剰
資
本
資
金
受贈財産
評 価 額
寄
金
負
担
剰
金
補
助
金
前
年
度
末
残
高
前
年
度
処
分
額
0
0
0
0
0
議会の議決による処分額
0
0
0
0
0
減債積立金の積立
0
0
0
0
0
処
当
分
年
度
残
変
動
高
22,
9
84,
56
1,
166 2
,
0
44
,
84
8,
51
2
額 △
4,
39
9,
0
00 1,
437
,
1
20
,
76
4 1,
29
6,
5
2
7
,
3
3
8
4,
39
9,
0
00 1,
437
,
1
20
,
76
4 1,
29
6,
5
2
7
,
3
3
8
3
41,
185
,
45
8
16
,
21
1,
96
4
0
6,
978
,
2
0
0
91,
6
6
8
,
0
0
0
出
資
金
の
受
入
29,
308
,
13
4
0
0
0
0
企
業
債
の
発
行
3
50,
000
,
0
00
0
0
0
0
企
業
債
の
償
還
7
20,
493
,
59
2
0
0
0
0
入
0
16
,
21
1,
96
4
0
0
0
財
当
後
22,
9
84,
56
1,
166 2
,
0
44
,
84
8,
51
2
附
本
産
の
受
△
負
担
金
の
受
入
0
0
0
6,
978
,
2
0
0
0
補
助
金
の
受
入
0
0
0
0
91,
6
6
8
,
0
0
0
補
償
金
の
受
入
0
0
0
0
0
当
年
度
純
利
益
0
0
0
0
0
年
度
末
残
高
22,
6
43,
37
5,
708 2
,
0
61
,
06
0,
47
6
4,
39
9,
0
00 1,
444
,
0
98
,
96
4 1,
38
8,
1
9
5
,
3
3
8
（注）補償金の前年度末残高1
,
19
7
,
0
1
9,
9
49円については、平成2
3年度末補償金残高1
,
19
7
,
4
5
2
,
5
49円から
平成2
4年度
会津若松市水道事業剰余金処分計算書
（案）
（単位：円）
資
当
末
未処分利益剰余金
議会の議決による処分額
0
0△
4,
0
00,
0
00
減 債 積 立 金 の 積 立
0
0△
4,
0
00,
0
00
後
残
資 本 剰 余 金
22
,
64
3,
375,
7
08
分
度
金
高
処
年
本
残
高
6,
107
,
46
0,
12
7
88
5,
3
06
,
1
82
（繰越利益剰余金）
22
,
64
3,
375,
7
08
― 7―
6,
107
,
46
0,
12
7
8
8
1,
3
06,
1
82
水 道 事 業 剰 余 金 計 算 書
平成2
5年 3月31日まで）
（単位：円）
余
余
金
金
利
資本剰余金
合
計
補 償 金
1,
197,
0
19,
9
49
減
債
積 立 金
益
剰
建設改良
積 立 金
余
金
未処分利益
剰
余
金
5,
979
,
915,
563 262,
589
,
959 7
0
7,
6
56
,
0
32
資 本 合 計
利益剰余金
合
計
82
1,
1
09
,
63
8 1,
791
,
3
55,
6
29 30,
7
55,
832
,
3
5
8
0
0
7,
000
,
000
0△
7,
0
00,
00
0
0
0
0
0
7,
000
,
000
0△
7,
0
00,
00
0
0
0
0
0
7,
000
,
000
0△
7,
0
00,
00
0
0
0
1,
197,
0
19,
9
49
（繰越利益剰余金）
5,
979
,
915,
563 269,
589
,
959 7
0
7,
6
56
,
0
32
81
4,
1
09
,
63
8 1,
791
,
3
55,
6
29 30,
7
55,
832
,
3
5
8
1
2,
6
86,
4
00
127
,
544,
5
64
0
0
71
,
19
6,
54
4
0
0
0
0
0
0
29,
308
,
1
3
4
0
0
0
0
0
0
350
,
000
,
0
0
0
0
0
0
0
0
0△ 7
20
,
493
,
5
9
2
0
16
,
211,
964
0
0
0
0
16,
211
,
9
6
4
0
6
,
978,
200
0
0
0
0
6,
978
,
2
0
0
0
91
,
668,
000
0
0
0
0
91,
668
,
0
0
0
1
2,
6
86,
4
00
12
,
686,
400
0
0
0
0
12,
686
,
4
0
0
0
0
0
0
71
,
19
6,
54
4
71
,
1
96,
5
44
71,
196
,
5
4
4
1,
209,
7
06,
3
49
71
,
1
96,
5
44 △ 1
42
,
444
,
3
5
0
（当年度未処分利益剰余金）
6,
107
,
460,
127 269,
589
,
959 7
0
7,
6
56
,
0
32
88
5,
3
06
,
18
2 1,
862
,
5
52,
1
73 30,
6
13,
388
,
0
0
8
繰越工事補償金減額変更分4
3
2,
6
00
円を減じた額である。
― 8―
平成24
年度
会津若松市水道事業貸借対照表
（平成25年 3月31日）
資
産
の
円
１
固
定
資
部
円
円
円
産
有形固定資産
イ
土
地
ロ
建
物
1,
11
8,
666,
5
34
減価償却累計額
49
1,
443,
712
ハ
ニ
構
ホ
ヘ
ト
築
142,
2
98,
419
物
39,
96
7,
951,
994
減価償却累計額
15,
73
7,
370,
042
機械 及 び 装 置
3,
88
1,
198,
8
76
減価償却累計額
2,
53
5,
609,
3
75
車 両 運 搬 具
5
1,
968
,
447
減価償却累計額
4
0,
529
,
908
工具器具及び備品
48
7,
879,
837
減価償却累計額
45
2,
736,
591
建 設 仮 勘 定
627,
2
22,
822
24,
230,
5
81,
952
1,
345,
5
89,
501
11,
4
38,
539
35,
1
43,
246
252,
8
51,
121
有形固定資産合計
26,
645,
125,
600
無形固定資産
イ
水
利
権
26,
5
25,
000
ロ
ダ ム 使 用 権
1,
312,
3
84,
982
ハ
施 設 利 用 権
41,
8
24,
531
ニ
電 話 加 入 権
2,
7
26,
570
無形固定資産合計
1,
383,
461,
083
固 定 資 産 合 計
２
流
イ
動
現
資
金
28,
028,
586
,
68
3
産
預
金
金
2,
963,
8
84,
338
イ
営 業 未 収 金
367,
3
06,
391
ロ
営業 外 未 収 金
1,
0
56,
666
ハ
その 他 未 収 金
64,
1
73,
267
預
未
収
2,
963,
884,
338
金
― 9―
432,
536,
324
円
貯
蔵
円
円
品
イ
材
料
14,
3
63,
056
ロ
貯 蔵 量 水 器
14,
6
41,
670
29,
004,
726
7,
0
40,
000
7,
040,
000
前
イ
払
前
金
払
金
流 動 資 産 合 計
資
産
合
3,
432,
465
,
38
8
計
31,
461,
052
,
07
1
負
債
の
円
３
固
定
引
負
部
円
円
当
金
退職給与引当金
129,
3
46,
779
ロ
修 繕 引 当 金
230,
5
91,
518
359,
938,
297
固 定 負 債 合 計
流
動
未
負
359,
9
38,
29
7
債
払
金
イ
営 業 未 払 金
215,
3
28,
317
ロ
営業 外 未 払 金
12,
3
42,
800
ハ
その 他 未 払 金
141,
4
97,
211
369,
168,
328
118,
5
57,
438
118,
557,
438
イ
円
債
イ
４
円
その他流動負債
預
り
金
流 動 負 債 合 計
487,
7
25,
76
6
負
847,
6
64,
06
3
債
合
計
― 10―
資
本
の
円
５
資
本
自 己 資 本 金
借 入 資 本 金
企
資
６
業
本
剰
円
円
円
金
イ
部
債
金
合
余
11,
653,
992,
042
10,
989,
3
83,
666
10,
989,
383,
666
計
22,
643,
375
,
70
8
金
資 本 剰 余 金
イ
受贈財産評価額
2,
061,
0
60,
476
ロ
寄
附
金
4,
3
99,
000
ハ
負
担
金
1,
444,
0
98,
964
ニ
補
助
金
1,
388,
1
95,
338
ホ
補
償
金
1,
209,
7
06,
349
資本剰余金合計
6,
107,
460,
127
利 益 剰 余 金
イ
減 債 積 立 金
269,
5
89,
959
ロ
建設改良積立金
707,
6
56,
032
ハ
当年 度 未 処 分
利 益 剰 余 金
885,
3
06,
182
利益剰余金合計
剰
計
7,
970,
012
,
30
0
計
30,
613,
388
,
00
8
負 債 資 本 合 計
31,
461,
052
,
07
1
資
余
本
金
合
1,
862,
552,
173
合
（注1）退職給与引当金取り崩し額
0円
修繕引当金取り崩し額
1
00
,
449,
000円
（注2）補償金1
,
209,
706,
349円は繰越工事補償金減額変更分432,
600円を減じた額
― 11―